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REGD. NO. D. L.-33004/99
vlk/kj.k
EXTRAORDINARY
Hkkx II—[k.M 3—mi&[k.M (i)
PART II—Section 3—Sub-section (i)
izkf/dkj ls izdkf'kr
PUBLISHED BY AUTHORITY
la- 439] ubZ fnYyh] c``gLifrokj] twu 1] 2017@T;"sB 11] 1939
No. 439] NEW DELHI, THURSDAY, JUNE 1, 2017/ JYAISTHA 11, 1939
िव(cid:7275) मं(cid:7074)ालय
(राजस्व िवभाग)
अिधसचू ना
नई िदल्ली, 1 जून, 2017
सा.का.िन. 538(अ).—केन्(cid:7076)ीय सरकार भारतीय िरजवर् ब(cid:7289)क के परामशर् से धन-शोधन िनवारण अिधिनयम, 2002
(2003 का 15) की धारा 73 की उप-धारा (2) के खंड (ज), खंड (झ), खंड (ञ) और खंड (ट) के साथ पिठत उप-धारा (1) (cid:7367)ारा
(cid:7079)द(cid:7275) शि(cid:7334)य(cid:7298) का (cid:7079)योग करते हुए धन-शोधन िनवारण (अिभलेख(cid:7298) का अनुरक्षण) िनयम, 2005 का और संशोधन करने के िलए
िन(cid:7388)िलिखत िनयम बनाती ह,ै अथार्त्: —
1. (1) इन िनयम(cid:7298) का संिक्ष(cid:7385) नाम धन-शोधन िनवारण (अिभलेख(cid:7298) का अनुरक्षण) दसू रा िनयम, 2017 ह।ै
(2) ये राजप(cid:7074) म(cid:7286) उनके (cid:7079)काशन की तारीख को (cid:7079)वृ(cid:7275) ह(cid:7298)गे।
2. धन-शोधन िनवारण (अिभलेख(cid:7298) का अनुरक्षण) िनयम, 2005 म(cid:7286), —
(क) िनयम 2 के उप-िनयम (1) म(cid:7286), —
(i) खंड (कक) के प(cid:7391)ात् िन(cid:7388)िलिखत खंड अन्तःस्थािपत िकए जाएंगे, अथार्त्: —
‘(ककक) “आधार संख्या” से आधार (िव(cid:7275)ीय और अन्य सहाियिकय(cid:7298), फायद(cid:7298) और सेवा(cid:7312) का लि(cid:7023)यत
पिरदान), अिधिनयम, 2016 की धारा 2 की उप-धारा (क) के अधीन यथा पिरभािषत पहचान संख्या
अिभ(cid:7079)ेत ह;ै
‘(ककख) “अिध(cid:7079)माणन” से आधार (िव(cid:7275)ीय और अन्य सहाियिकय(cid:7298), फायद(cid:7298) और सेवा(cid:7312) का लि(cid:7023)यत
पिरदान), अिधिनयम, 2016 की धारा 2 की उप-धारा (ग) के अधीन यथा पिरभािषत (cid:7079)ि(cid:7059)या
अिभ(cid:7079)ेत ह;ै
3498 GI/2017 (1)2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
‘(ककग) “िनवासी” से आधार (िव(cid:7275)ीय और अन्य सहाियिकय(cid:7298), फायद(cid:7298) और सेवा(cid:7312) का लि(cid:7023)यत
पिरदान), अिधिनयम, 2016 की धारा 2 की उप-धारा (फ) के अधीन यथा पिरभािषत (cid:7390)ि(cid:7397) अिभ(cid:7079)ेत
ह;ै
‘(ककघ) “पहचान सूचना” से आधार (िव(cid:7275)ीय और अन्य सहाियिकय(cid:7298), फायद(cid:7298) और सेवा(cid:7312) का लि(cid:7023)यत
पिरदान), अिधिनयम, 2016 की धारा 2 की उप-धारा (ढ) के अधीन यथा पिरभािषत सूचना
अिभ(cid:7079)ेत ह;ै
‘(ककड.) “ई-अपना (cid:7061)ाहक जािनए अिध(cid:7079)माणन सुिवधा” से आधार (अिध(cid:7079)माणन) िविनयम, 2016
म(cid:7286) यथा पिरभािषत अिध(cid:7079)माणन सुिवधा अिभ(cid:7079)ेत ह;ै
‘(ककच) “हां/नह(cid:7277) अिध(cid:7079)माणन सुिवधा” से आधार (अिध(cid:7079)माणन) िविनयम, 2016 म(cid:7286) यथा
पिरभािषत अिध(cid:7079)माणन सुिवधा अिभ(cid:7079)ेत ह;ै
(ii) खंड (घ) के “पासपोटर् चालन अनुज्ञि(cid:7385)” से आरम्भ होने वाले भाग और “िविनयामक के परामशर्
से” समा(cid:7385) होने वाले भाग के स्थान पर िन(cid:7388)िलिखत रखा जाएगा, अथार्त्: —
“पासपोटर्, चालन अनुज्ञि(cid:7385), भारत िनवार्चन आयोग (cid:7367)ारा जारी मतदाता पहचान प(cid:7074), राज्य
सरकार के िकसी अिधकारी (cid:7367)ारा सम्यकतः हस्तािक्षत नरेगा (cid:7367)ारा जारी जॉब काडर्, रा(cid:7398)ीय
जनसंख्या रिजस्टर, िजसम(cid:7286) नाम, पता के ब्यौरे ह(cid:7298) या कोई अन्य दस्तावेज, जो िविनयामक के
परामशर् से केन्(cid:7076)ीय सरकार (cid:7367)ारा अिधसूिचत िकया गया हो, (cid:7367)ारा जारी प(cid:7074)”
(ख) िनयम 9 म(cid:7286), उप-िनयम (4) से उप-िनयम (9) के स्थान पर िन(cid:7388)िलिखत उप-िनयम रखे जाएंगे, अथार्त्: —
“(4)” जहां (cid:7061)ाहक कोई ऐसा (cid:7390)ि(cid:7397) ह,ै जो आधार संख्या के िलए नामांिकत िकए जाने के िलए पा(cid:7074) ह ै वहां
वह उप-िनयम (1) के (cid:7079)योजन के िलए िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को, —
(क) भारतीय िविश(cid:7397) पहचान (cid:7079)ािधकरण (cid:7367)ारा जारी आधार संख्या; और
(ख) आयकर िनयम, 1962 म(cid:7286) यथा पिरभािषत स्थायी लेखा संख्यांक या (cid:7079)रूप संख्या 60,
और ऐसे अन्य दस्तावेज, िजनके अन्तगर्त (cid:7061)ाहक के कारबार की (cid:7079)कृित और िव(cid:7275)ीय (cid:7079)ािस्थित के
सम्बन्ध म(cid:7286) दस्तावेज भी ह,(cid:7289) जो िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व (cid:7367)ारा अपेिक्षत ह(cid:7298), (cid:7079)स्तुत करेगा:
परंतु जहां कोई आधार संख्या (cid:7061)ाहक को समनुदिे शत नह(cid:7277) की गई ह ै वहां (cid:7061)ाहक आधार के िलए
नामांकन के आवेदन का सबूत देगा और यिद स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) िकया जाता ह ैतो ‘शासकीय
रूप से िविधमान्य दस्तावेज’ की एक (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित (cid:7079)स्तुत की जाएगी:
परंतु यह और िक उप-िनयम (1) के खंड (ख) के अन्तगर्त आने वाले (cid:7061)ाहक (cid:7367)ारा फोटो(cid:7061)ाफ (cid:7079)स्तुत
िकया जाना आवश्यक नह(cid:7277) ह।ै
(4क) जहां (cid:7061)ाहक कोई ऐसा (cid:7390)ि(cid:7397) ह ै जो आधार संख्या के िलए नामांिकत होने के िलए पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह ै वहां
वह उप-िनयम (1) के (cid:7079)योजन के िलए िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को आयकर िनयम, 1962 म(cid:7286) यथा
पिरभािषत स्थायी लेखा संख्यांक या (cid:7079)रूप संख्यांक 60 (cid:7079)स्तुत करेगा:
परंतु यिद (cid:7061)ाहक स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) करता ह ैतो वह अपनी पहचान और पते के ब्यौरे
अन्तिवर्(cid:7397) करने वाला ‘शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज’ की एक (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित, हाल ही म(cid:7286) ख(cid:7277)चे गए
एक फोटो(cid:7061)ाफ की (cid:7079)ित और ऐसे अन्य दस्तावेज, िजनके अन्तगर्त (cid:7061)ाहक के कारबार की (cid:7079)कृित और िव(cid:7275)ीय
(cid:7079)ािस्थित के सम्बन्ध म(cid:7286) दस्तावेज भी ह,(cid:7289) जो िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व (cid:7367)ारा अपेिक्षत ह(cid:7298), (cid:7079)स्तुत करेगा।
(5) उप-िनयम (4) और उप-िनयम (4क) म(cid:7286) िकसी बात के होते हुए भी, कोई (cid:7390)ि(cid:7397), जो िकसी ब(cid:7289)ककारी कंपनी म(cid:7286) अल्प
खाता खोलने की वांछा करता ह,ै स्वतः अनु(cid:7079)मािणत फोटो(cid:7061)ाफ के (cid:7079)स्तुत िकए जाने पर और खाता खोलने के िलए¹Hkkx IIμ[k.M 3 (i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 3
(cid:7079)रूप पर, यथािस्थित, हस्ताक्षर िकए ह (cid:7289) या अंगूठा िनशान लगाने पर ऐसा खाता खोलने के िलए अनुज्ञात िकया
जाएगा:
परंतु—
(i) अल्प खाता खोलते समय ब(cid:7289)ककारी कंपनी का कोई पदािभहीत अिधकारी अपने हस्ताक्षर से यह
(cid:7079)मािणत करता ह ै िक खाता खोलने वाले (cid:7390)ि(cid:7334) ने उसकी उपिस्थित म(cid:7286), यथािस्थित, अपने हस्ताक्षर
िकए ह (cid:7289)या अंगूठा िनशान लगा िदया ह;ै
(ii) अल्प खाता मुख्य ब(cid:7289)ककारी समाधान सम्ब(cid:7373) कंपनी की शाखा(cid:7312) म(cid:7286) या िकसी ऐसी शाखा म(cid:7286), जहां इसे
शारीिरक रूप से मॉनीटर करना संभव हो, खोला जाएगा और यह सूिचत िकया जाएगा िक िवदशे ी
(cid:7079)ेषण अल्प खाते म(cid:7286) जमा नह(cid:7277) िकए जाते ह (cid:7289) और ऐसे खात(cid:7298) म(cid:7286) सं(cid:7390)वहार(cid:7298) का मािसक तथा वािषर्क
सं(cid:7390)वहार(cid:7298) का कुलयोग और अितशेष सम्बन्धी िनयत सीमा(cid:7312) को ऐसे सं(cid:7390)वहार िकए जाने के िलए
अनुज्ञात होने से पूवर् भंग नह(cid:7277) िकया जाता ह;ै
(iii) अल्प खाता आरम्भ म(cid:7286) बारह मास की अविध के िलए और उसके प(cid:7391)ात् बारह मास की अितिर(cid:7334)
अविध के िलए (cid:7079)वतर्नशील रहेगा यिद ऐसा खाता धारक उ(cid:7334) खाते के खुलने के बारह मास के भीतर
शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज(cid:7298) म(cid:7286) से िकसी दस्तावेज के िलए ब(cid:7289)ककारी कंपनी के समक्ष आवेदन
िकए जाने का सा(cid:7023)य चौबीस मास के प(cid:7391)ात्, उ(cid:7334) खाते की बाबत पुनिवर्लोकन िकए जाने वाले सम्पूणर्
िशिथलीकरण िवषक उपबंध(cid:7298) के साथ उपलब्ध कराता ह;ै
(iv) अल्प खाते को मॉनीटर िकया जाएगा और जब धन शोधन या आतंक के िव(cid:7275) पोषण या अन्य िकसी
जोिखम दश्ृ यलेख के बारे म(cid:7286) संदेह ह ै तो (cid:7061)ाहक की पहचान उप-िनयम (4) म(cid:7286) यथािन(cid:7416)दर्(cid:7397) शासकीय
रूप से िविधमान्य दस्तावेज(cid:7298) को उसके (cid:7079)स्तुतीकरण के माध्यम से और (cid:7061)ाहक का आधार संख्या या
जहां आधार संख्या (cid:7061)ाहक को समनुदेिशत नह(cid:7277) िकया गया ह ै वहां शासकीय रूप से िविधमान्य
दस्तावेज के साथ आधार के िलए नामांकन हते ु आवेदन के सबूत के (cid:7079)स्तुतीकरण के माध्यम से सािबत
की जाएगी;
परंतु यह और िक यिद (cid:7061)ाहक आधार संख्या के िलए नामांिकत होने के िलए पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह ैतो (cid:7061)ाहक की
पहचान शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज के (cid:7079)स्तुतीकरण के माध्यम से सािबत की जाएगी।
(v) िवदशे ी िव(cid:7079)ेषण को अल्प खाते म(cid:7286) जमा िकए जाने के िलए तब तक अनुज्ञात नह(cid:7277) िकया जाएगा तब
तक िक (cid:7061)ाहक की पहचान उप-िनयम (4) म(cid:7286) िन(cid:7416)दर्(cid:7397) शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज के
(cid:7079)स्तुतीकरण के माध्यम से और (cid:7061)ाहक की आधार संख्या या जहां आधार संख्या (cid:7061)ाहक को समनुदिे शत
नह(cid:7277) की गई है वहां शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज के साथ आधार के िलए नामांकन हते ु
आवेदन के सबूत के (cid:7079)स्तुतीकरण के माध्यम से पूणर्तः सािबत नह(cid:7277) कर िदया जाता ह:ै
परंतु यह िक यिद (cid:7061)ाहक आधार संख्या के िलए नामांिकत होने के िलए पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह ै तो (cid:7061)ाहक की
पहचान शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज के (cid:7079)स्तुतीकरण के माध्यम से सािबत की जाएगी।
(6) जहां (cid:7061)ाहक कंपनी ह ै वहां उप-िनयम (1) के (cid:7079)योजन(cid:7298) के िलए वह िन(cid:7388)िलिखत की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ितयां िरपोटर् करने
वाले अिस्तत्व को (cid:7079)स्तुत करेगा: —
(i) िनगमन का (cid:7079)माणप(cid:7074);
(ii) संगम के ज्ञापन और अनुछेद;
(iii) िनदशे क बोडर् से संकल्प और उसके (cid:7079)बंधक(cid:7298), अिधकािरय(cid:7298) या कमर्चािरय(cid:7298) को उसकी ओर से सं(cid:7390)वहार
करने के िलए (cid:7079)दान िकया गया मुख्तारनामा;
(iv) (क) आधार संख्या;4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
(ख) आयकर िनयम, 1962 म(cid:7286) यथा पिरभािषत स्थायी लेखा संख्यांक या (cid:7079)रूप 60, जो कंपनी की
ओर से सं(cid:7390)वहार करने के िलए िकसी मुख्तारनामा रखने वाले (cid:7079)बंधक(cid:7298), अिधकािरय(cid:7298) या कमर्चािरय(cid:7298)
को जारी िकया गया ह ैया जहां आधार संख्या समनुदिे शत नह(cid:7277) की गई ह ैवहां आधार के नामांकन हेतु
आवेदन का सबूत और यिद स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) िकया जाता ह ै तो शासकीय रूप से
िविधमान्य दस्तावेज (cid:7079)स्तुत िकया जाएगा:
परंतु इस खंड के (cid:7079)योजन के िलए, यिद कंपनी की ओर से सं(cid:7390)वहार करने के िलए मुख्तारनामा रखन े
वाले (cid:7079)बंधक, अिधकारी या या कमर्चारी आधार संख्या के िलए नामांिकत िकए जाने हते ु पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह (cid:7289) और वे
स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) करते ह (cid:7289) तो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित (cid:7079)स्तुत
की जाएगी।
(7) जहां (cid:7061)ाहक भागीदारी फमर् ह ै वहां वह उप-िनयम (1) के (cid:7079)योजन(cid:7298) के िलए िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को
िनि(cid:7388)िलिखत दस्तावेज(cid:7298) की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ितयां (cid:7079)स्तुत करेगा: —
(i) रिजस्(cid:7069)ीकरण (cid:7079)माण प(cid:7074);
(ii) भागीदारी िवलेख; और
(iii) (क) आधार संख्या; और
(ख) आयकर िनयम, 1962 म(cid:7286) यथा पिरभािषत स्थायी लेखा संख्यांक या (cid:7079)रूप सं. 60, जो उसकी ओर से
सं(cid:7390)वहार करने के िलए मख्ु तारनामा रखने वाले (cid:7390)ि(cid:7334)य(cid:7298) को जारी िकया गया ह ै या जहां आधार संख्या
समनुदिे शत नह(cid:7277) की गई ह ै वहां आधार के िलए नामांकन हते ु आवेदन का सबूत और यिद स्थायी लेखा
संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) िकया जाता ह ैतो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज (cid:7079)स्तुत िकया जाएगा:
परंतु इस खडं के (cid:7079)योजन के िलए, यिद कंपनी की ओर से सं(cid:7390)वहार करने के िलए मुख्तारनामा रखने
वाला (cid:7390)ि(cid:7334) आधार संख्या के िलए नामांिकत िकए जाने हते ु पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह (cid:7289) और वे स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत
नह(cid:7277) करता ह ैतो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित (cid:7079)स्तुत की जाएगी।
(8) जहां (cid:7061)ाहक न्यास ह ै वहां वह उप-िनयम (1) के (cid:7079)योजन(cid:7298) के िलए िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को िनि(cid:7388)िलिखत
दस्तावेज(cid:7298) की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ितयां (cid:7079)स्तुत करेगा: —
(i) रिजस्(cid:7069)ीकरण (cid:7079)माण प(cid:7074);
(ii) न्यास िवलेख; और
(iii) (क) आधार संख्या; और
(ख) आयकर िनयम, 1962 म(cid:7286), यथा पिरभािषत स्थायी लेखा संख्यांक या (cid:7079)रूप सं. 60, जो उसकी ओर से
सं(cid:7390)वहार करने के िलए मुख्तारनामा रखने वाले (cid:7390)ि(cid:7334) को जारी िकया गया ह ै या जहां आधार संख्या
समनुदिे शत नह(cid:7277) की गई ह ै वहां आधार के िलए नामांकन हते ु आवेदन का सबूत और यिद स्थायी लेखा
संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) िकया जाता ह ैतो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज (cid:7079)स्तुत िकया जाएगा:
परंतु इस खंड के (cid:7079)योजन के िलए, यिद कंपनी की ओर से सं(cid:7390)वहार करने के िलए मुख्तारनामा रखने वाला
(cid:7390)ि(cid:7334) आधार संख्या के िलए नामांिकत िकए जाने हते ु पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह (cid:7289)और वह स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) करता ह ै
तो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित (cid:7079)स्तुत की जाएगी।
(9) जहां (cid:7061)ाहक कोई अिनगिमत संगम या (cid:7390)ि(cid:7397)य(cid:7298) का िनकाय ह ैवहां वह िन(cid:7388)िलिखत दस्तावेज(cid:7298) की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ितयां
िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को भेजेगा: —
(i) ऐसे संगम या (cid:7390)ि(cid:7397)य(cid:7298) के (cid:7079)बंध िनकाय का संकल्प;
(ii) उसकी ओर से सं(cid:7390)वहार करने के िलए उसे अनुद्(cid:7275) मुख्तारनामा;
(iii) (क) आधार संख्या;¹Hkkx IIμ[k.M 3 (i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 5
(ख) आयकर िनयम, 1962 म(cid:7286), यथा पिरभािषत स्थायी लेखा संख्यांक या (cid:7079)रूप सं. 60, जो उसकी ओर
से सं(cid:7390)वहार करने के िलए मुख्तारनामा रखने वाले (cid:7390)ि(cid:7334) को जारी िकया गया ह ैया जहां आधार संख्या
समनुदिे शत नह(cid:7277) की गई ह ै वहां आधार के िलए नामांकन हते ु आवेदन का सबूत और यिद स्थायी लेखा
संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) िकया जाता ह ैतो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज (cid:7079)स्तुत िकया जाएगा; और
(iv) ऐसी सूचना, जो ऐसे संगम या (cid:7390)ि(cid:7397)य(cid:7298) के िनकाय के िविधक अिस्तत्व को सामूिहक रूप से स्थािपत
करने के िलए िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व (cid:7367)ारा अपेिक्षत हो:
परंतु इस खंड के (cid:7079)योजन के िलए, यिद कंपनी की ओर से सं(cid:7390)वहार करने के िलए मुख्तारनामा रखने
वाला (cid:7390)ि(cid:7334) आधार संख्या के िलए नामांिकत िकए जाने हते ु पा(cid:7074) नह(cid:7277) ह (cid:7289)और वे स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत
नह(cid:7277) करता ह ैतो शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित (cid:7079)स्तुत की जाएगी।
(ग) उप-िनयम 14 के प(cid:7391)ात्, िन(cid:7388)िलिखत उप-िनयम अन्तःस्थािपत िकए जाएंगे, अथार्त्:-
“(15) कोई िरपोटर् करने वाला अिस्तत्व इस िनयम के उपबंध(cid:7298) के अधीन आधार संख्या की (cid:7079)ाि(cid:7385) के समय,
भारतीय िविश(cid:7397) पहचान (cid:7079)ािधकरण (cid:7367)ारा (cid:7079)दान िकए गए या तो ई-अपना (cid:7061)ाहक जािनए अिध(cid:7079)माणन सुिवधा
या हां/नह(cid:7277) अिध(cid:7079)माणन सुिवधा का उपयोग करते हुए अिध(cid:7079)माणन करेगा।
“(16) यिद िनयम 9 के उप-िनयम (4) से उप-िनयम (9) म(cid:7286) िन(cid:7416)दर्(cid:7397) (cid:7061)ाहक जम्मू-कश्मीर, असम या मेघालय
राज्य(cid:7298) का िनवासी नह(cid:7277) ह ै या िनवासी ह ै और स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) करता ह,ै (cid:7061)ाहक शासकीय रुप से
िविधमान्य दस्तावेज की (cid:7079)मािणत (cid:7079)ित िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को (cid:7079)स्तुत करेगा िजसम(cid:7286) उसकी पहचान तथा
पते के ब्यौरे, हाल ही म(cid:7286) ख(cid:7277)चे गए एक फोटो(cid:7061)ाफ और ऐसे अन्य दस्तावेज, िजनके अन्तगर्त (cid:7061)ाहक के कारबार की
(cid:7079)कृित और िव(cid:7275)ीय (cid:7079)ािस्थित के सम्बन्ध म(cid:7286) अन्य दस्तावेज भी ह,(cid:7289) िजनकी िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व (cid:7367)ारा अपेक्षा
की जाए।
“(17) (क) यिद (cid:7061)ाहक आधार के िलए नामांिकत िकए जाने हते ु पा(cid:7074) ह ै और िनयम 9 के उप-िनयम (4) से
उप-िनयम (9) म(cid:7286) िन(cid:7416)दर्(cid:7397) स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)ा(cid:7385) करता ह,ै आधार संख्या या स्थायी लेखा संख्यांक िरपोटर् करने
वाले अिस्तत्व के साथ सम्बन्ध पर आधािरत खाते के (cid:7079)ारम्भ के समय (cid:7079)स्तुत नह(cid:7277) करता ह,ै (cid:7061)ाहक खाता
आधािरत सम्बन्ध के (cid:7079)ारम्भ की तारीख से छह मास की अविध के भीतर उसे (cid:7079)स्तुत करेगा:”
परंतु आधार के िलए नामांिकत िकए जाने के िलए पा(cid:7074) (cid:7061)ाहक इस अिधसूचना की तारीख से पूवर् िरपोटर्
करने वाले अिस्तत्व(cid:7298) के साथ पहले से ही सम्बन्ध आधािरत खाता रखते हुए स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)ा(cid:7385) करता ह,ै
(cid:7061)ाहक 31 िदसम्बर, 2017 तक आधार संख्या और स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत करेगा।
(ख) आधार (नामांकन और अ(cid:7378)तन) िविनयम, 2016 के िविनयम 12 के अनुसार राज्य सरकार(cid:7298) या संघ
राज्य क्षे(cid:7074)(cid:7298) (cid:7079)शासन(cid:7298) म(cid:7286) स्थानीय (cid:7079)ािधकरण आधार नामांकन के िलए भारतीय िविश(cid:7397) पहचान
(cid:7079)ािधकरण रिजस्टार बन गए ह (cid:7289)या बनने की (cid:7079)ि(cid:7059)या म(cid:7286) ह (cid:7289)और भारतीय िविश(cid:7397) पहचान (cid:7079)ािधकरण के
परामशर् से सुिवधाजनक अवस्थान(cid:7298) पर नामांकन सुिवधाएं (cid:7079)दान करने के िलए िवशेष आधार
नामांकन िशिवर आयोिजत कर रह े ह (cid:7289) और इस िनयम म(cid:7286) यथा उपबंिधत खाता आधािरत सम्बन्ध
(cid:7079)ारम्भ करने के इच्छुक कोई भी (cid:7390)ि(cid:7397), िजसके पास आधार संख्या नह(cid:7277) ह ै या आधार के िलए
नामांिकत नह(cid:7277) कराया है, आधार नामांकन के िलए या भारतीय िविश(cid:7397) पहचान (cid:7079)ािधकरण के
िव(cid:7378)मान रिजस्टार(cid:7298) के अड़ोस-पड़ोस म(cid:7286) आधार नामांकन केन्(cid:7076)(cid:7298) म(cid:7286) से िकसी भी केन्(cid:7076) पर जा सकता ह।ै
(ग) यिद (cid:7061)ाहक पूव(cid:7299)(cid:7334) छह मास की अविध के भीतर आधार संख्या और स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत करने
म(cid:7286) असफल रहता ह ै तो उ(cid:7334) खाता (cid:7061)ाहक (cid:7367)ारा आधार संख्या और स्थायी लेखा संख्यांक (cid:7079)स्तुत िकए
जाने तक (cid:7079)वतर्न म(cid:7286) नह(cid:7277) रहगे ा।
(18) यिद िनयम 9 के उप-िनयम (4) से उप-िनयम (9) म(cid:7286) िन(cid:7416)दर्(cid:7397) (cid:7061)ाहक (cid:7367)ारा (cid:7079)स्तुत आधार संख्या या स्थायी लेखा
संख्यांक से सम्बिन्धत पहचान सूचना म(cid:7286) (cid:7061)ाहक का वतर्मान पता नह(cid:7277) ह ै तो (cid:7061)ाहक िरपोटर् करने वाले अिस्तत्व को
शासकीय रूप से िविधमान्य दस्तावेज (cid:7079)स्तुत करेगा।
[अिधसूचना सं. 2/फा. सं. पी. 12011/11/2016-ईएस सेल-डीओआर]
मंदीप कौर, उप-सिचव6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
िटप्पणः मूल िनयम भारत के राजप(cid:7074), असाधारण, भाग II, खंड 3, उपखंड (i) सा.का.िन. सं. 444(अ), 1 जुलाई, 2005 (cid:7367)ारा
(cid:7079)कािशत िकए गए थे और तत्प(cid:7391)ात् उनम(cid:7286) सा.का.िन. 717(अ), तारीख 13 िदसम्बर, 2005, सा.का.िन. 389(अ),
तारीख 24 मई, 2007, सा.का.िन. 816(अ), तारीख 12 नवम्बर, 2009, सा.का.िन. 76(अ), तारीख 12 फरवरी,
2010, सा.का.िन. 508(अ), तारीख 16 जून, 2010, सा.का.िन. 980(अ), तारीख 16 िदसम्बर, 2010,
सा.का.िन. 481(अ), तारीख 24 जून, 2011, सा.का.िन. 576(अ), तारीख 27 अगस्त, 2013, सा.का.िन. 288(अ),
तारीख 15 अ(cid:7079)ैल, 2015, सा.का.िन. 544(अ), तारीख 7 जुलाई, 2015, सा.का.िन. 693(अ), तारीख 11 िसतम्बर,
2015, सा.का.िन. 730(अ), तारीख 22 िसतम्बर, 2015, सा.का.िन. 882(अ), तारीख 18 नवम्बर, 2015 और
सा.का.िन. 347(अ), तारीख 12 अ(cid:7079)ैल, 2017 (cid:7367)ारा संशोधन िकया गया था।
MINISTRY OF FINANCE
(Department of Revenue)
NOTIFICATION
New Delhi, the 1st June, 2017
G.S.R. 538(E).—In exercise of the powers conferred by sub-section (1) read with clause (h), clause (i), clause (j)
and clause (k) of sub-section (2) of section 73 of the Prevention of Money-laundering Act, 2002 (15 of 2003), the Central
Government in consultation with the Reserve Bank of India hereby makes the following further amendments to the
Prevention of Money-laundering (Maintenance of Records) Rules, 2005, namely:—
1. (1) These rules may be called the Prevention of Money-laundering (Maintenance of Records) Second Amendment
Rules, 2017.
(2) They shall come into force on the date of their publication in the Official Gazette.
2. In the Prevention of Money-laundering (Maintenance of Records) Rules, 2005, —
(a) in rule 2, in sub-rule (1),-
(i) after clause (aa), following clauses shall be inserted, namely:—
‘(aaa) "Aadhaar number" means an identification number as defined under sub-section (a) of section 2 of the
Aadhaar (Targeted Delivery of Financial and Other Subsidies, Benefits and Services) Act, 2016;
(aab) “authentication” means the process as defined under sub-section (c) of section 2 of the Aadhaar (Targeted
Delivery of Financial and Other Subsidies, Benefits and Services) Act, 2016;
(aac) “Resident” means an individual as defined under sub-section (v) of section 2 of the Aadhaar (Targeted
Delivery of Financial and Other Subsidies, Benefits and Services) Act, 2016;
(aad) “identity information” means the information as defined in sub-section (n) of section 2 of the Aadhaar
(Targeted Delivery of Financial and Other Subsidies, Benefits and Services) Act, 2016;
(aae) “e – KYC authentication facility” means an authentication facility as defined in Aadhaar (Authentication)
Regulations, 2016;
(aaf) “Yes/No authentication facility” means an authentication facility as defined in Aadhar (Authentication)
Regulations, 2016;’;
(ii) for clause (d), the portion beginning with “the passport, the driving licence” and ending with “in
consultation with the Regulator” the following shall be substituted, namely:—
“the passport, the driving licence, the Voter's Identity Card issued by Election Commission of India, job card
issued by NREGA duly signed by an officer of the State Government, the letter issued by the National Population¹Hkkx IIμ[k.M 3 (i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 7
Register containing details of name, address or any other document as notified by the Central Government in
consultation with the Regulator”
(b) in rule 9, for sub-rule (4) to sub-rule (9), the following sub-rules shall be substituted, namely:—
“(4) Where the client is an individual, who is eligible to be enrolled for an Aadhaar number, he shall for the
purpose of sub-rule (1) submit to the reporting entity,—
(a) the Aadhaar number issued by the Unique Identification Authority of India; and
(b) the Permanent Account Number or Form No. 60 as defined in Income-tax Rules, 1962,
and such other documents including in respect of the nature of business and financial status of the client as may
be required by the reporting entity:
Provided that where an Aadhaar number has not been assigned to a client, the client shall furnish proof of
application of enrolment for Aadhaar and in case the Permanent Account Number is not submitted, one certified
copy of an 'officially valid document' shall be submitted.
Provided further that photograph need not be submitted by a client falling under clause (b) of sub-rule (1).
(4A) Where the client is an individual, who is not eligible to be enrolled for an Aadhaar number, he shall for
the purpose of sub-rule (1), submit to the reporting entity, the Permanent Account Number or Form No. 60 as
defined in the Income-tax Rules, 1962:
Provided that if the client does not submit the Permanent Account Number, he shall submit one certified
copy of an ‘officially valid document' containing details of his identity and address, one recent photograph and
such other documents including in respect of the nature or business and financial status of the client as may be
required by the reporting entity.
(5) Notwithstanding anything contained in sub-rules (4) and (4A), an individual who desires to open a small
account in a banking company may be allowed to open such an account on production of a self-attested
photograph and affixation of signature or thumb print, as the case may be, on the form for opening the
account:
Provided that-
(i) the designated officer of the banking company, while opening the small account, certifies under his
signature that the person opening the account has affixed his signature or thump print, as the case may
be, in his presence;
(ii) the small account shall be opened only at Core Banking Solution linked banking company branches or in
a branch where it is possible to manually monitor and ensure that foreign remittances are not credited to
a small account and that the stipulated limits on monthly and annual aggregate of transactions and
balance in such accounts are not breached, before a transaction is allowed to take place;
(iii) the small account shall remain operational initially for a period of twelve months, and thereafter for a
further period of twelve months if the holder of such an account provides evidence before the banking
company of having applied for any of the officially valid documents within twelve months of the
opening of the said account, with the entire relaxation provisions to be reviewed in respect of the said
account after twenty-four months;
(iv) the small account shall be monitored and when there is suspicion of money laundering or financing of
terrorism or other high risk scenarios, the identity of client shall be established through the production of
officially valid documents, as referred to in sub-rule (4) and the Aadhaar number of the client or where
an Aadhaar number has not been assigned to the client, through the production of proof of application
towards enrolment for Aadhaar along with an officially valid document;
Provided further that if the client is not eligible to be enrolled for an Aadhaar number, the identity of
client shall be established through the production of an officially valid document;8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
(v) the foreign remittance shall not be allowed to be credited into the small account unless the identity of the
client is fully established through the production of officially valid documents, as referred to in sub rule
(4) and the Aadhaar number of the client or where an Aadhaar number has not been assigned to the
client, through the production of proof of application towards enrolment for Aadhaar along with an
officially valid document:
Provided that if the client is not eligible to be enrolled for the Aadhaar number, the identity of client
shall be established through the production of an officially valid document.
(6) Where the client is a company, it shall for the purposes of sub-rule (1), submit to the reporting entity the
certified copies of the following documents:—
(i) Certificate of incorporation;
(ii) Memorandum and Articles of Association;
(iii) A resolution from the Board of Directors and power of attorney granted to its managers, officers or
employees to transact on its behalf;
(iv) (a) Aadhaar numbers; and
(b) Permanent Account Numbers or Form 60 as defined in the Income-tax Rules, 1962,
issued to managers, officers or employees holding an attorney to transact on the company’s behalf
or where an Aadhaar number has not been assigned, proof of application towards enrolment for
Aadhaar and in case Permanent Account Number is not submitted an officially valid document
shall be submitted:
Provided that for the purpose of this clause if the managers, officers or employees holding an attorney to
transact on the company's behalf are not eligible to be enrolled for Aadhaar number and do not submit the
Permanent Account Number, certified copy of an officially valid document shall be submitted.
(7) Where the client is a partnership firm, it shall, for the purposes of sub-rule (1), submit to the reporting
entity the certified copies of the following documents:—
(i) registration certificate;
(ii) partnership deed; and
(iii) (a) Aadhaar number; and
(b) Permanent Account Number or Form 60 as defined in the Income-tax Rules, 1962,
issued to the person holding an attorney to transact on its behalf or where an Aadhaar number has
not been assigned, proof of application towards enrolment for Aadhaar and in case Permanent
Account Number is not submitted an officially valid document shall be submitted:
Provided that for the purpose of this clause, if the person holding an attorney to transact on the
company's behalf is not eligible to be enrolled for Aadhaar number and does not submit the Permanent Account
Number, certified copy of an officially valid document shall be submitted.
(8) Where the client is a trust, it shall, for the purposes of sub-rule (1) submit to the reporting entity the certified
copies of the following documents:—
(i) registration certificate;
(ii) trust deed; and
(iii) (a) Aadhaar number; and
(b) Permanent Account Number or Form 60 as defined in the Income-tax Rules, 1962,¹Hkkx IIμ[k.M 3 (i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 9
issued to the person holding an attorney to transact on its behalf or where Aadhaar number has not
been assigned, proof of application towards enrolment for Aadhaar and in case Permanent Account
Number is not submitted an officially valid document shall be submitted:
Provided that for the purpose of this clause if the person holding an attorney to transact on the
company's behalf is not eligible to be enrolled for Aadhaar number and does not submit the Permanent Account
Number, certified copy of an officially valid document shall be submitted.
(9) Where the client is an unincorporated association or a body of individuals, it shall submit to the reporting
entity the certified copies of the following documents:—
(i) resolution of the managing body of such association or body of individuals;
(ii) power of attorney granted to him to transact on its behalf;
(iii) (a) the Aadhaar number; and
(b) Permanent Account Number or Form 60 as defined in the Income-tax Rules, 1962,
issued to the person holding, an attorney to transact on its behalf or where Aadhaar number has not
been assigned, proof of application towards enrolment for Aadhaar and in case the Permanent
Account Number is not submitted an officially valid document shall be submitted; and
(iv) such information as may be required by the reporting entity to collectively establish the legal
existence of such an association or body of individuals:
Provided that for the purpose of this clause if the person holding an attorney to transact on the
company’s behalf is not eligible to be enrolled for Aadhaar number and does not submit the Permanent Account
Number, certified copy of an officially valid document shall be submitted.
(c) after sub-rule (14), the following sub-rules shall be inserted, namely,—
“ (15) Any reporting entity, at the time of receipt of the Aadhaar number under provisions of this rule, shall carry
out authentication using either e-KYC authentication facility or Yes/No authentication facility provided by
Unique Identification Authority of India.
(16) In case the client referred to in sub-rules (4) to (9) of rule 9 is not a resident or is a resident in the States of
Jammu and Kashmir, Assam or Maghalaya and does not submit the Permanent Account Number, the client shall
submit to the reporting entity one certified copy of officially valid document containing details of his identity and
address, one recent photograph and such other document including in respect of the nature of business and
financial status of the client as may be required by the reporting entity.
(17) (a) In case the client, eligible to be enrolled for Aadhaar and obtain a Permanent Account Number,
referred to in sub-rules (4) to (9) of rule 9 does not submit the Aadhaar number or the Permanent Account
Number at the time of commencement of an account based relationship with a reporting entity, the client shall
submit the same within a period of six months from the date of the commencement of the account based
relationship:
Provided that the clients, eligible to be enrolled for Aadhaar and obtain the Permanent Account Number,
already having an account based relationship with reporting entities prior to date of this notification, the client
shall submit the Aadhaar number and Permanent Account Number by 31st December, 2017.
(b) As per regulation 12 of the Aadhaar (Enrolment and Update) Regulations, 2016, the local authorities in the
State Governments or Union-territory Administrations have become or are in the process of becoming UIDAI
Registrars for Aadhaar enrolment and are organising special Aadhaar enrolment camps at convenient locations
for providing enrolment facilities in consultation with UIDAI and any individual desirous of commencing an
account based relationship as provided in this rule, who does not possess the Aadhaar number or has not yet
enrolled for Aadhaar, may also visit such special Aadhaar enrolment camps for Aadhaar enrolment or any of the
Aadhaar enrolment centres in the vicinity with existing registrars of UIDAI.10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)]
(c) In case the client fails to submit the Aadhaar number and Permanent Account Number within the aforesaid
six months period, the said account shall cease to be operational till the time the Aadhaar number and Permanent
Account Number is submitted by the client:
Provided that in case client already having an account based relationship with reporting entities prior to
date of this notification fails to submit the Aadhaar number and Permanent Account Number by 31st December,
2017, the said account shall cease to be operational till the time the Aadhaar number and Permanent Account
Number is submitted by the client.
(18) In case the identity information relating to the Aadhaar number or Permanent Account Number submitted
by the client referred to in sub-rules (4) to (9) of rule 9 does not have current address of the client, the client shall
submit an officially valid document to the reporting entity.”.
[Notification No.2/F .No. P.12011/11/2016-ES Cell-DOR]
MANDEEP KAUR, Dy. Secy.
Note : The principal rules were published in Gazette of India, Extraordinary, Part-II, Section 3, Sub-Section (i) vide
number G.S.R. 444(E), dated the 1st July, 2005 and subsequently amended by number G.S.R. 717(E), dated
the 13th December, 2005, number G.S.R. 389(E), dated the 24th May, 2007, number G.S.R. 816(E), dated the
12th November, 2009, number G.S.R. 76(E), dated the 12th February, 2010, number G.S.R. 508(E), dated
the 16th June, 2010, number G.S.R. 980(E), dated the 16th December, 2010, number G.S.R. 481(E), dated the
24th June, 2011 number G.S.R. 576(E), dated the 27th August, 2013, number G.S.R. 288(E), dated the
15th April, 2015, number G.S.R. 544(E), dated the 7th July, 2015, number G.S.R. 693(E), dated the
11th September, 2015, number G.S.R. 730(E), dated the 22nd September, 2015, number G.S.R. 882 (E), dated
the 18th November, 2015 and number G.S.R. 347(E), dated the 12th April, 2017.
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