Notification for Foreign Exchange (Compounding Proceedings)Rules 2024

रजिस्ट्री स.ं डी.एल.- 33004/99 REGD. No. D. L.-33004/99 सी.जी.-डी.एल.-अ.-12092024-257094 CG-DxLx-xEG-I1D2H0x9x2x0 24-257094 xxxGIDExxx असाधारण EXTRAORDINARY भाग II—खण् ड 3—उप-खण्ड (i) PART II—Section 3—Sub-section (i) प्राजधकार स ेप्रकाजित PUBLISHED BY AUTHORITY स.ं 524] नई दिल्ली बहृ स्ट्पजतिार, जसतम्बर 12, 2024/ भाद्र 21, 1946 No. 524] NEW DELHI, THURSDAY, SEPTEMBER 12, 2024/ BHADRA 21, 1946 जित्त मत्रं ालय (आर्थकि काय ि जिभाग) अजधसचू ना नई दिल्ली, 12 जसतम्बर, 2024 सा. का. जन. 566 (अ) .—केंद्रीय सरकार, जििेिी मुद्रा प्रबंध अजधजनयम, 1999 (1999 का 42) की धारा 15 की उपधारा (1) के साथ पठित धारा 46 की उपधारा (2) के खडं (ख) द्वारा प्रित्त िजियों का प्रयोग करते हुए, और जििेिी मुद्रा (िमन कायििाही) जनयम 2000 का, उन बातों के जसिाय अजधक्ांत करत े हुए जिन्ह ें ऐस ेअजधक्मण स े पूिि दकया गया ह ै या करने का लोप दकया गया ह ैजनम्नजलजखत जनयम बनाती ह,ै अथाित- 1. सजं िप्त नाम और प्रारंभ- (1) इन जनयमों का संजिप्त नाम जििेिी मुद्रा (िमन कायििाही) जनयम 2024 ह ै। (2) य ेरािपत्र में उनके प्रकािन की तारीख को प्रिृत्त होंग े। 2. पठरभाषाएं- (1) इन जनयमों में िब तक दक संिभि स ेअन्यथा अपेजित न हो,- (क) "अजधजनयम" स ेजििेिी मद्रु ा प्रबंध अजधजनयम, 1999 (1999 का 42) अजभप्रेत ह ै; (ख) "प्राजधकृत अजधकारी" से जनयम 3 के अधीन प्राजधकृत अजधकारी अजभप्रेत ह ै ; (ग) "आिेिक" से ऐसा व्यजि अजभप्रेत ह ै िो िमन प्राजधकारी को यथाजस्ट्थजत जनयम 4 के उपजनयम 4 या जनयम 5 के उपजनयम 4 के अधीन आिेिन करता ह ै; 5846 GI/2024 (1)2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (घ) "िमन आििे " से अजधजनयम की धारा 15 की उपधारा 1 में यथा जिजनर्ििष्ट दकसी उल्लंघन के िमन जलए िारी दकया गया आिेि अजभप्रेत ह ै; (ड़) "जिजहत प्ररूप" स ेइन जनयमों से संलग्न प्ररूप अजभप्रेत ह ै ; (च) "धारा" से अजधजनयम की धारा अजभप्रेत ह ै। (2) इन जनयमों म ें प्रयुि िब्िों और पिों का, िो पठरभाजषत नहीं ह ैं ककंतु अजधजनयम म ें पठरभाजषत ह ैं िही अथ ि होगा िो क्मिः अजधजनयम में उनका ह ै । 3. िमन प्राजधकारी- प्रितिन जनिेिक या केंद्रीय सरकार द्वारा प्राजधकृत जनम्नजलजखत अजधकारी इन जनयमों के प्रयोिनों के जलए िमन प्राजधकारी होंगे, अथाित- (क) प्रितिन जनिेिालय का एक अजधकारी िो उप जनिेिक या उप जिजधक सलाहाकार की पंजि से नीचे का न हो ; या (ख) ठरििि बैंक का एक अजधकारी िो सहायक महाप्रबंधक की पंजि से नीचे का न हो । 4. जिजभन्न उल्लघं नों का िमन करन े के जलए ठरिि ि बकैं के िमन प्राजधकारी- (1) यदि कोई व्यजि अजधजनयम की धारा 3 के खंड (क) के उल्लघं न के जसिाय अजधजनयम के दकसी उपबंध का उल्लघं न करता ह ैतो,- (क) ऐसे मामल े में िहां ऐसे उल्लघं न म ें सजम्मजलत राजि साि लाख रूपए से अजधक नहीं ह ै तब ऐसा अजधकारी िो ठरििि बैंक के सहायक महाप्रबंधक की पंजि से नीचे का नहीं ह;ै (ख) ऐसे मामले म ें िहां ऐसे उल्लघं न म ें सजम्मजलत राजि ढाई करोड़ रूपए स े अजधक नहीं ह ै तब ऐसा अजधकारी िो ठरिि ि बैंक के उप महाप्रबंधक की पंजि से नीचे का नहीं ह;ै (ग) ऐस े मामल े में िहा ं ऐसे उल्लंघन म ें सजम्मजलत राजि पांच करोड़ रूपए से अजधक नहीं ह ै तब ऐसा अजधकारी िो ठरिि ि बैंक के महाप्रबंधक की पंजि से नीचे का नहीं ह;ै (घ) ऐस े मामल े म ें िहां ऐस े उल्लंघन म ें सजम्मजलत राजि पांच करोड़ रूपए स े अजधक ह ै तब ऐसा अजधकारी िो ठरििि बैंक के मुख्य महाप्रबंधक की पंजि से नीचे का नहीं ह;ै इन जनयमों के उपबंधों के अनुसार ऐसे उल्लघं न का िमन कर सकेगा । (2) उप जनयम (1) म ें अंतर्ििष्ट कोई बात दकसी व्यजि द्वारा काठरत उल्लंघन को िो उस तारीख से तीन िषि की अिजध के भीतर दकया गया हो जिसको उसके द्वारा काठरत दकया गया िैसा ही उल्लंघन इन जनयमों के अधीन िमन दकया गया था लाग ूनहीं होगी । स्ट्पष्टीकरण- इस जनयम के प्रयोिन के जलए कोई िसू रा या पश्चातिती उल्लघं न िो उस तारीख से तीन िषि की अिजध के अिसान के पश्चात दकया गया ह ै जिसको उल्लंघन का पहले ही िमन कर दिया गया था प्रथम उल्लघं न समझा िाएगा । (3) उप जनयम (1) के अधीन जिजनर्ििष्ट ठरििि बैंक का प्रत्येक अजधकारी ठरििि बैंक के गिनिर के जनिेि, जनयंत्रण और अधीिण के अधीन दकसी उल्लघं न का िमन करन े के जलए अपनी िजियों का प्रयोग करेगा । (4) इस जनयम के अधीन दकसी उल्लंघन का िमन करन े के जलए प्रत्येक आिेिन, िमन प्राजधकारी के पि में िेय जडमाडं ड्रॉफ्ट या राष्ट्रीय इलेक्ट्रॉजनक जनजध अतं रण (एनईएफटी) या भुगतान की अन्य अनुज्ञ इलेक्ट्रॉजनक या ऑनलाइन रीजत द्वारा यथा लागू माल और सेिा कर के साथ िस हिार रूपए की फीस के साथ, जििेिी मुद्रा जिभाग ठरििि बैंक को जिजहत प्रारूप म ें दकया िाएगा । (5) जिजभन्न उल्लघं नों का िमन करन े के जलए प्रितनि जनिेिालय के िमन प्राजधकारी- (1) यदि कोई व्यजि अजधजनयम की धारा 3 के खंड (क) के उपबंध का उल्लघं न करता ह ैतो,- (क) ऐस े मामल े में िहां ऐस े उल्लघं न में सजम्मजलत राजि पांच लाख रूपए या उससे कम ह ै तो प्रितिन जनिेिालय के उप जनििे क द्वारा ;[भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का रािपत्र : असाधारण 3 (ख) ऐसे मामल े म ें िहां ऐस े उल्लघं न म ें सजम्मजलत राजि पाचं लाख रूपए स े अजधक ह ै दकन्तु िस लाख रूपए स े कम ह ैतब प्रितिन जनिेिालय के अपर जनििे क द्वारा ; (ग) ऐसे मामल े म ें िहां ऐस े उल्लघं न म ें सजम्मजलत राजि िस लाख रूपए या उसस े अजधक ह ै दकन्त ु पचास लाख रुपए से कम ह ैतब प्रितनि जनििे ालय के जििेष जनििे क द्वारा ; (घ) ऐसे मामले म ें िहां ऐसे उल्लघं न में सजम्मजलत राजि पचास लाख रूपए या उससे अजधक ह ै ककंत ु एक करोड़ रूपए से कम ह ैतब प्रितनि जनििे ालय के उप जिजधक सलाहाकार के साथ जििेष जनििे क द्वारा ; और (ड़) ऐसे मामल े में िहां ऐसे उल्लघं न म ें सजम्मजलत राजि एक करोड़ रूपए या उससे अजधक ह ै तब प्रितनि जनिेिालय के जििेष जनिेिक के साथ प्रितनि जनििे क द्वारा इन जनयमों के उपबंधों के अनुसार ऐसे उल्लघं न का िमन दकया िा सकेगा । (2) उप जनयम (1) म ें अंतर्ििष्ट कोई बात दकसी व्यजि द्वारा काठरत उल्लंघन को िो उस तारीख से तीन िषि की अिजध के भीतर दकया गया हो जिसको उसके द्वारा काठरत दकया गया िैसा ही उल्लंघन इन जनयमों के अधीन िमन दकया गया था लाग ूनहीं होगी । स्ट्पष्टीकरण- इस जनयम के प्रयोिन के जलए कोई िसू रा या पश्चातिती उल्लघं न िो उस तारीख से तीन िषि की अिजध के अिसान के पश्चात दकया गया ह ै जिसको उल्लंघन का पहले ही िमन कर दिया गया था प्रथम उल्लघं न समझा िाएगा । (3) उप जनयम (1) के अधीन जिजनर्ििष्ट प्रितनि जनिेिालय का प्रत्येक अजधकारी प्रितिन जनििे क के जनिेि, जनयंत्रण और अधीिण के अधीन दकसी उल्लघं न का िमन करन े के जलए अपनी िजियों का प्रयोग करेगा । (4) इस जनयम के अधीन दकसी उल्लंघन के िमन के जलए प्रत्येक आिेिन जिजहत प्ररूप में यथाजस्ट्थजत, जनिेिक, प्रितिन जनिेिालय, नई दिल्ली को िस हिार रुपए तथा माल और सेिा कर के साथ, िैसा िमन प्राजधकारी के पि में राष्ट्रीय इलेक्ट्रॉजनक जनजध अंतरण (एनईएफटी) या भुगतान के अन्य स्ट्िीकायि इलेक्ट्रॉजनक या संिाय की आन लाइन पद्धजत से मांग करके िमा करना होगा। 6. न्यायजनणयि न का बिं दकया िाना- िहां कोई उल्लंघन धारा 16 के अधीन ऐसे उल्लंघन के न्यायजनणियन से पूिि िमन दकया िाता ह,ै यथाजस्ट्थजत, िहां ऐसे व्यजि जिसके संबंध में िह उल्लंघन इस प्रकार िमन दकया गया है, न्यायजनणियन के जलए, कोई िांच या आगे की िांच आरंभ या िारी नहीं की िाएगी। 7. उल्लघं न के िमन पर उन्मोचन- िहां उल्लंघन का िमन धारा 16 की उपधारा (3) के अधीन जिकायत दकए िाने के पश्चात दकया िाता ह,ै िहां जनयम 4 या जनयम 5 में जिजनर्ििष्ट िमन प्राजधकारी द्वारा जलजखत रूप में न्यायजनणियन प्राजधकारी के ध्यान में िमन लाया िाएगा और ऐसी नोठटस पर िह व्यजि, जिसके संबंध में उल्लंघन का िमन दकया गया ह,ै उन्मोजचत कर दिया िाएगा। 8. िमन हते ु प्रदक्या (1) िमन प्राजधकरण, जिजहत प्ररूप में दिए गए जििरणों के अजतठरि, यह अपेिा कर सकेगा दक िमन कायििाही से संबंजधत कोई सूचना, अजभलेख या कोई िस्ट्तािेि उसके समि रखा िाए और यदि आिश्यक हो तो आिेिक से उल्लंघन के संबंध में दकए गए लेन-िेन के संबंध में आिश्यक कारििाई करने की अपेिा कर सकेगा। (2) िमन प्राजधकारी, यथाजस्ट्थजत, भारतीय ठरििि बैंक या प्रितिन जनिेिालय में सभी प्रकार से पूणि जिजहत प्ररूप में आिेिन प्राप्त होने पर, आिेिक को सुनिाई का अिसर िेने के पश्चात, यथािीघ्र, दकन्तु ऐसे आिेिन की प्राजप्त की तारीख से एक सौ अस्ट्सी दिन से अजधक समय के भीतर िमन आिेि िेगा। 9. कजतपय मामलों म ें उल्लघं नों का िमन नहीं दकया िाएगा- कोई उल्लंघन िमनीय नहीं होगा,- (क) िहां अंतििजलत राजि पठरमाणात्मक नहीं है; या (ख) िहां अजधजनयम की धारा 37क के उपबंध लागू होते ह,ैं या4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (ग) िहां प्रितिन जनिेिालय का यह जिचार ह ैदक कायििाही धन िोधन, आतंकिाि के जित्तपोषण या राष्ट्र की संप्रभुता और अखंडता को प्रभाजित करने के संदिग्ध उल्लंघन से संबंजधत है, िहां िमन प्राजधकारी कायििाही नहीं करेगा और मामले को धारा 13 के अधीन उल्लंघन का न्यायजनणियन करने िाले उपयुि न्यायजनणियन प्राजधकरण को भेि िेगा; या (घ) िहां न्यायजनणियन प्राजधकरण ने अजधजनयम की धारा 13 के अधीन िुमािना लगाने का आिेि पहले ही पाठरत कर दिया ह;ै या (ङ) िहां िमन प्राजधकारी का यह जिचार ह ै दक अजधजनयम की धारा 13 के अधीन उल्लघं न का पता लगान े के जलए प्रितिन जनिेिालय द्वारा आगे िांच की आिश्यकता ह।ै 10. िमन राजि का भगु तान- िह राजि जिसके जलए जनयम 8 के उप-जनयम (2) के अधीन िमन आिेि में जिजनर्ििष्ट रूप में उल्लंघन िमनीय ह,ै का भुगतान ऐसे उल्लंघन के जलए िमन आिेि की तारीख से पंद्रह दिन के भीतर िमन प्राजधकारी के पि में जडमांड ड्राफ्ट या इलेक्ट्रॉजनक जनजध अंतरण (एनईएफटी), या ठरयल टाइम ग्रॉस सेटलमेंट (आरटीिीएस), या भुगतान के ऐसे अन्य अनुमत इलेक्ट्रॉजनक या ऑनलाइन रीजत द्वारा दकया िाएगा। 11. िमन राजि का भगु तान करन े म ें जिफलता के पठरणाम- यदि कोई व्यजि उस जनयम में जिजनर्ििष्ट समय के भीतर जनयम 10 के अनुसार िमन राजि का भुगतान करने में जिफल रहता है, तो यह समझा िाएगा दक इस जनयम के अधीन उसने कभी दकसी उल्लंघन के िमन के जलए आिेिन नहीं दकया ह ै और अजधजनयम के उपबंध उल्लंघन के जलए उस पर लागू होंगे। 12. िमन प्राजधकारी के आिेि की जिषय-िस्ट्त.ु -(1) प्रत्येक िमन आिेि में अजधजनयम या जनयमों या जिजनयमों के उपबंधों, जनिेिों, अपेजित या आिेिों के उपबंधों को जिजनर्ििष्ट दकया िाएगा जिनके संबंध में अजधकजथत उल्लंघन के ब्योरे के साथ रखा गया है। (2) प्रत्येक िमन आिेि पर तारीख अंदकत होगी तथा िमन प्राजधकारी द्वारा हस्ट्तािर और मुहर लगाई िाएगी। 13. िमन आिेि की प्रजत- जनयम 8 के उप जनयम (2) के अधीन पाठरत िमन आिेि की एक-एक प्रजत आिेिक और न्यायजनणियन प्राजधकारी को उपलब्ध कराई िाएगी। 14. लजं बत कायिि ाही िारी रखना - कोई भी िमन आिेिन इन जनयमों के प्रारंभ होने की तारीख से यहां इसमें अजधक्ांत दकए गए जििेिी मुद्रा (िमन कायििाही) जनयम, 2000 के उपबंध द्वारा िाजसत दकया िाएगा। प्ररूप [जनयम 4(4), 5(4) और 8 िेखें] (प्ररूप के साथ उल्लंघन ज्ञापन की प्रजत, यदि कोई हो, संलग्न होगी) 1. आिेिक का नाम (बड़े अिरों में) 2. आिेिक का जििरण (क) पूरा पता) (ख) फोन नंबर: (ग) ई-मेल आईडी: (यदि आिेिक व्यजष्ट के अलािा कोई अन्य व्यजि है, तो आिेिक का नाम, पता,फोन नंबर, ईमेल आईडी और पिनामप्रिान करें) (घ) आयकर पैन:[भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का रािपत्र : असाधारण 5 (ङ) ईसीएस अजधिेि: (i) पाटी का नाम (लाभाथी) - (ii) पैन - (iii) बैंक खाते का जििरण - क. बैंक का नाम ख. िाखा का नाम पता: टेलीफोन नंबर: ग. खाते का प्रकार - बचत चालू घ. खाता संख्या: - (िैसा चेकबुक पर दिखाई िे रहा ह)ै ङ. 9 अंकीय एमआईसीआर कोड संख्या: (िैसा चेकबुक पर दिखाई िे रहा ह)ै च. आईएफएससी कोड (िैसा चेकबुक पर दिखाई िे रहा ह)ै (iv). संलग्नक के जलए चेक जलस्ट्ट (कृपया ठटक करें) पैन काड िकी फोटोकॉपी रद्द बैंक चैक की फोटोकॉपी (v) मैं/हम घोषणा करत े ह ैं दक ऊपर िी गई जिजिजष्टयां सही और पणू ि ह ैं। यदि संव्यिहार अपूण ि या गलत िानकारी के सही न होने के कारण से जिलंजबत या अप्रभािी होता ह,ै म/ैंहम उपयोिा संस्ट्था को उत्तरिायी नहीं िहराएगं े । तारीख : प्राजधकृत हस्ट्तािरी के हस्ट्तािर स्ट्थान : (प्राजधकृत हस्ट्तािरी का नाम) िासकीय स्ट्टांप6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (च) माल और सेिा कर पहचान संख्यांक : 3. क्ट्या आिेिक भारत का जनिासी या भारत के बाहर का जनिासी ह ै (कृपया अजधजनयम की धारा 2 (V) म ेंिेखें) 4. क्ट्या जििेिी मुद्रा प्रबधं न (न्यायजनणियन कायििाही और अपील) जनयम 2000 के जनयम 4 के अधीन कोई सूचना िारी की गई ह ै: हां/नहीं यदि हां, तब जनम्नजलजखत ब्यौरे प्रस्ट्ततु करे : (क) न्यायजनणाियक प्राजधकारी का नाम, यदि कोई हो : (ख) सूचना िारी करने की तारीख (सूचना की प्रजत संलग्न करें) : (ग) क्ट्या सूचना म ें उल्लेख ह ै दक उल्लंघन को अजधजनयम की धारा 37क, या धारा 3 के खंड (क) म ें अतं र्ििष्ट उपबंधों को लाग ूहोती ह ै ? हां/नहीं (घ) क्ट्या न्यायजनणियन आििे न्यायजनणाियक प्राजधकारी द्वारा पहले ही पाठरत दकया गया ह?ै हां/नहीं 5. उल्लघं न के जििेष ब्यौरे (अजधजनयम की धारा 13 की उपधारा (1) के अनुसार) : (क) अजधजनयम: (ख) जनयम: (ग) जिजनयम: (घ) अजधसूचना: (ङ) अजधजनयम के अधीन िजियों का प्रयोग करत े हुए िारी दकया गया आिेि: (च) िह ित ें जिसके अधीन ठरििि बैंक द्वारा प्राजधकृत करना िारी दकया गया था: 6. क्ट्या इन जनयमों के अधीन िमन करने के जलए आिेिक द्वारा पूिि म ें प्रस्ट्तुत आिेिन के जिरुद्ध िमन आिेि पाठरत दकया गया था? हां/नहीं यदि हां, कृपया पूिििती िमन आिेि के जिषय म ेंजनम्नजलजखत ब्यौरे प्रस्ट्ततु करें : (क) िमन के जलए आिेिन की तारीख : (ख) ऐस ेउल्लंघन जिनका िमन दकए िान े की ईप्सा की गई थी : (ग) िमन आिेि की तारीख : (घ) ठरििि बैंक द्वारा अजधरोजपत रकम के संिाय पर िारी दकए गए प्रमाणपत्र की तारीख : 7. मामल े के संजिप्त तथ्य : 8. िमन के आिेिन के जलए फीस के ब्यौरे :[भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का रािपत्र : असाधारण 7 9. प्रितनि जनििे ालय के अन्िेषण पर िचनबद्ध : मैं/हम यह और िचन िते े ह ैं दक जनयम 4 म ें जिजहत िमन प्राजधकारी को जलजखत म ें तरु ंत सूजचत करेंग े यदि प्रितनि जनिेिालय द्वारा मेरे/हमारे जिरुद्ध कोई अन्िेषण कायििाही आरंभ की िाती ह ै या न्यायजनणाियक प्राजधकारी द्वारा तत्पश्चात दकसी भी समय, ककंतु मेरे/हमारे द्वारा फाईल दकए गए िमन आिेिन के संबंध में िमन आििे िारी होने की तारीख को या उससे पूिि न्यायजनणियन आिेि पाठरत दकया िाता ह ै। 10. मामल े से सुसंगत कोई अन्य िानकारी : मैं/हम घोषणा करते ह ैं दक ऊपर िी गई जिजिजष्टयां मरे ी/हमारी सिोत्तम िानकारी और जिश्वास के अनुसार सत्य और सही ह ैं और म/ैंहम मेरे/हमारे मामले के िमन के संबंध म ें िमन प्राजधकारी के दकसी जनिेि/आिेि को स्ट्िीकार करने के जलए तैयार ह/ंह ैं। तारीख : (आिेिक के हस्ट्तािर) [फा. सं. 1/10/2023-ई एम] सुरजभ िनै , संयुि सजचि MINISTRY OF FINANCE (Department of Economic Affairs) NOTIFICATION New Delhi, the 12th September, 2024. G.S.R. 566 (E).—In exercise of the powers conferred by clause (b) of sub-section (2) of section 46 read with sub-section (1) of section 15 of the Foreign Exchange Management Act, 1999 (42 of 1999, and in supersession of the Foreign Exchange (Compounding Proceedings) Rules, 2000, except as respects things done or omitted to be done before such supersession, the Central Government hereby makes the following rules, namely: - 1. Short title and commencement. – (1) These rules may be called the Foreign Exchange (Compounding Proceedings) Rules, 2024. (2) They shall come into force on the date of their publication in the Official Gazette. 2. Definitions. - (1) In these rules, unless the context otherwise requires ,- (a) “Act” means the Foreign Exchange Management Act, 1999 (42 of 1999); (b) “authorised officer” means an officer authorised under rule 3; (c) “applicant” means a person who makes an application under sub-rule (4) of rule 4 or, as the case may be, sub- rule (4) of rule 5 to the compounding authority; (d) “compounding order” means an order issued for compounding a contravention as specified in sub-section (1) of section 15 of the Act; (e) “prescribed Form” means the Form annexed to these rules; (f) “section” means a section of the Act.8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] (2) Words and expressions used in these rules and not defined but defined in the Act, shall have the meanings respectively assigned to them in the Act. 3. Compounding authority. - The Director of Enforcement or any of the following officers authorised by the Central Government shall be the compounding authority for the purposes of these rules, namely :- (a) an officer of the Directorate of Enforcement not below the rank of Deputy Director or Deputy Legal Adviser; or (b) an officer of the Reserve Bank not below the rank of the Assistant General Manager. 4. Compounding authorities of Reserve Bank to compound various contraventions. - (1) If any person contravenes any provision of the Act, other than a contravention of clause (a) of section 3 thereof,- (a) in a case, where the sum involved in such contravention does not exceed sixty lakh rupees, an officer not below the rank of the Assistant General Manager of the Reserve Bank; (b) in a case, where the sum involved in such contravention does not exceed two and a half crore rupees, an officer not below the rank of the Deputy General Manager of the Reserve Bank; (c) in a case, where the sum involved in such contravention does not exceed five crore rupees, an officer not below the rank of the General Manager of the Reserve Bank; and (d) in a case, where the sum involved in such contravention is above five crore rupees, an officer not below the rank of the Chief General Manager of the Reserve Bank, may compound such contravention in accordance with the provisions of these rules. (2) Nothing contained in sub-rule (1) shall apply to a contravention committed by any person within a period of three years from the date on which a similar contravention committed by him was compounded under these rules. Explanation.- For the purposes of this rule, any second or subsequent contravention committed after the expiry of a period of three years from the date on which the contravention was previously compounded shall be deemed to be a first contravention. (3) Every officer of the Reserve Bank specified under sub-rule (1) shall exercise the powers to compound any contravention subject to the direction, control and supervision of the Governor of the Reserve Bank. (4) Every application for compounding any contravention under this rule shall be made in the prescribed Form to the Foreign Exchange Department, Reserve Bank, along with a fee of ten thousand rupees plus goods and services tax, as applicable, by demand draft, or National Electronic Fund Transfer (NEFT), or other permissible electronic or online modes of payment, in favour of the compounding authority. 5. Compounding authorities of Directorate of Enforcement to compound various contraventions. - (1) If any person contravenes the provisions of clause (a) of section 3 of the Act,- (a) in a case, where the sum involved in such contravention is five lakh rupees or below, by the Deputy Director of the Directorate of Enforcement; (b) in a case, where the sum involved in such contravention is more than five lakh rupees but less than ten lakh rupees, by the Additional Director of the Directorate of Enforcement; (c) in a case, where the sum involved in the contravention is ten lakh rupees or more but less than fifty lakh rupees, by the Special Director of the Directorate of Enforcement; (d) in a case, where the sum involved in the contravention is fifty lakh rupees or more but less than one crore rupees, by the Special Director along with the Deputy Legal Adviser of the Directorate of Enforcement; and (e) in a case, where the sum involved in such contravention is one crore rupees or more, by the Director of Enforcement along with the Special Director of the Directorate of Enforcement, may compound such contravention in accordance with the provisions of these rules. (2) Nothing contained in sub-rule (1) shall apply to a contravention committed by any person within a period of three years from the date on which a similar contravention committed by him was compounded under these rules.[भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का रािपत्र : असाधारण 9 Explanation.- For the purposes of this rule, any second or subsequent contravention committed after the expiry of a period of three years from the date on which the contravention was previously compounded shall be deemed to be a first contravention. (3) Every officer of the Directorate of Enforcement specified under sub-rule (1) shall exercise the powers to compound any contravention subject to the direction, control and supervision of the Director of Enforcement. (4) Every application for compounding any contravention under this rule shall be made in the prescribed Form to the Director, Directorate of Enforcement, New Delhi along with a fee of ten thousand rupees plus goods and services tax, as applicable, by demand draft, or National Electronic Fund Transfer (NEFT), or other permissible electronic or online modes of payment, in favour of the compounding authority. 6. Discontinuation of adjudication. - Where any contravention is compounded before the adjudication of such contravention under section 16, no inquiry or further inquiry shall be initiated or continued, as the case may be, for adjudication of such contravention against the person in relation to whom that contravention is so compounded. 7. Discharge on compounding of contravention. - Where the compounding of any contravention is made after making of a complaint under sub-section (3) of section 16, such compounding shall be brought by the compounding authority specified in rule 4 or rule 5, in writing, to the notice of the Adjudicating Authority and on such notice, the person in relation to whom the contravention is so compounded shall be discharged. 8. Procedure for compounding. - (1) The compounding authority may, in addition to the particulars provided in the prescribed Form, call for any information, record or any other documents relevant to the compounding proceeding to be placed before it and may, if necessary, require the applicant to take such action as may be necessary with respect transactions involved in the contravention. (2) The compounding authority shall, on receipt of the application in the prescribed Form complete in all respects at the Reserve Bank or, as the case may be, the Directorate of Enforcement, after affording an opportunity of being heard to the applicant, pass compounding order as expeditiously as possible but not later than one hundred and eighty days from the date of receipt of such application. 9. Contraventions not to be compounded in certain cases. - No contravention shall be compounded, - (a) where the amount involved is not quantifiable; or (b) where the provisions of section 37A of the Act are applicable; or (c) where the Directorate of Enforcement is of the view that the proceeding relates to a serious contravention suspected of money-laundering, terror financing or affecting the sovereignty and integrity of the nation, the compounding authority shall not proceed with the matter and shall remit the case to the appropriate Adjudicating Authority for adjudicating contravention under section 13; or (d) where the Adjudicating Authority has already passed an order imposing penalty under section 13 of the Act; or (e) where the compounding authority is of the view that the contravention involved requires further investigation by the Directorate of Enforcement to ascertain the amount of contravention under section 13 of the Act. 10. Payment of amount compounded. - The sum for which the contravention is compounded as specified in the compounding order under sub-rule (2) of rule 8, shall be paid by demand draft or National Electronic Fund Transfer (NEFT), or Real Time Gross Settlement (RTGS), or such other permissible electronic or online modes of payment, in favour of the compounding authority within fifteen days from the date of the compounding order for such contravention. 11. Consequences of failure in paying sum compounded. - In case a person fails to pay the sum compounded in accordance with rule 10 within the time specified in that rule, he shall be deemed to have never made an application for compounding of any contravention under these rules, and the provisions of the Act for contravention shall apply to him. 12. Contents of order of Compounding Authority. - (1) Every compounding order shall specify the provisions of the Act or the rules or the regulations, directions, requisitions or orders made thereunder in respect of which contravention has taken place along with details of the alleged contravention. (2) Every compounding order shall be dated and signed by the compounding authority under his seal. 13. Copy of compounding order. - One copy each of the compounding order passed under sub-rule (2) of rule 8 shall be provided to the applicant and the Adjudicating Authority. 14. Continuation of pending proceedings. - Any compounding application pending before the compounding authority, on the date of commencement of these rules, shall be governed by the provisions of the Foreign Exchange (Compounding Proceedings) Rules, 2000 superseded herein.10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II—SEC. 3(i)] Form [See rules 4(4), 5(4) and 8] (The Form shall be accompanied by copy of the memorandum of contravention(s) issued, if any) 1. Name of the applicant (in block letters) 2. Details of the applicant (a) Full address: (b) Phone No: (c) E-mail ID: (if the applicant is a person other than an individual, also provide name, address, phone no., email ID and designation of the authorised representative of the applicant) (d) Income Tax PAN: (e) ECS mandate: (i) Name of the Party (Beneficiary) - (ii) PAN - (iii) Particulars of the Bank Account - A. Name of the Bank - B. Name of the Branch - Address: Telephone No: - C. Type of Account - SAVINGS CURRENT D. Account No. : - (As appearing on the cheque book issued by the Bank) E. The 9 Digit MICR Code Number: - (As appearing on the cheque book issued by the Bank) F. IFSC Code - (As appearing on the cheque book issued by the Bank) (iv) Checklist for Attachments (kindly tick): Photocopy of PAN Card Photocopy of a cancelled blank cheque (v) I/We hereby declare that the particulars given above are correct and complete. If the transaction is delayed or not effected at all for reasons of incomplete or incorrect information, I/We would not hold the user institution responsible. Date : Signature of the Authorised Signatory Place : (Name of the Authorised Signatory) Official Stamp[भाग II—खण् ड 3(i)] भारत का रािपत्र : असाधारण 11 (f) Goods and Services Tax Identification Number: 3. Whether the applicant is resident in India or resident outside India (please refer to section 2(v) of the Act): 4. Whether any notice has been issued under rule 4 of the Foreign Exchange Management (Adjudication Proceedings and Appeal) Rules, 2000: Yes/No If yes, then furnish the following details: (a) Name of the adjudicating authority, if any: (b) Date of issue of notice (attach a copy of the notice): (c) Whether the notice mentions that the contravention attracts the provisions contained in section 37A, or clause (a) of section 3 of the Act? Yes/No (d) Whether an adjudication order has already been passed by the adjudicating authority? Yes/No 5. Specific details of the contravention (according to sub-section (1) of section 13 of the Act): (a) Act: (b) Rules: (c) Regulations: (d) Notifications: (e) Order issued in exercise of the powers under the Act: (f) Condition subject to which an authorisation was issued by the Reserve Bank: 6. Whether a compounding order had been passed against an application submitted previously by the applicant for compounding under these rules? Yes/ No If yes, kindly furnish the following details about the previous compounding order: (a) Date of application for compounding: (b) Contravention(s) sought to be compounded: (c) Date of compounding order: (d) Date of certificate issued by Reserve Bank on payment of amount imposed: 7. Brief facts of the case: 8. Details of fee for application of compounding: 9. Undertaking on Directorate of Enforcement investigation: I/We further undertake to immediately inform in writing, the compounding authority prescribed in rule 4, if any investigation proceedings are initiated by the Directorate of Enforcement against me/us or the adjudication order is passed by the adjudicating authority at any time hereafter, but on or before the date of issuance of the compounding order in respect of the compounding application filed by me/us. 10. Any other information relevant to the case: I/We declare that the particulars given above are true and correct to the best of my/our knowledge and belief and that I/we am/are willing to accept any direction/order of the compounding authority in connection with compounding of my/our case. Date: (Signature of applicant) [F. No. 1/10/2023-EM] SURBHI JAIN, Jt. Secy. Uploaded by Dte. of Printing at Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi-110064 and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054.