In exercise of the powers conferred under section 30 of the Securities and Exchange Board of India Act,

रजिस्ट्री स.ं डी.एल.- 33004/99 REGD. No. D. L.-33004/99 सी.जी.-एम.एच.-अ.-10072024-255313 xxxGIDHxxx CG-MH-E-10072024-255313 xxxGIDExxx असाधारण EXTRAORDINARY भाग III—खण् ड 4 PART III—Section 4 प्राजधकार स ेप्रकाजित PUBLISHED BY AUTHORITY स.ं 504] िई ददल्ली, ब धिार, ि लाई 10, 2024/आषाढ 19, 1946 No. 504] NEW DELHI, WEDNESDAY, JULY 10, 2024/ASHADHA 19, 1946 भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड अजधसचू िा मब ं ई, 8 िल ाई, 2024 भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड [असपं ररितिड ीय प्रजतभजू तयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यरू रटीज़) का जिगमड (इश्य)ू और इिकी सचू ीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] (सिं ोधि) जिजियम, 2024 स.ं सबे ी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2024/190.—बोडड, भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड अजधजियम, 1992 (1992 का 15) की धारा 30 के तहत प्रदाि की गई िजियों का प्रयोग करत े हुए, एतद्द्वारा भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितडिीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्यू) और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] जिजियम, 2021 का और संिोधि करिे के जलए जिम्नजलजखत जिजियम बिाता ह,ै अर्ाडत:् - 1. इि जिजियमों को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [असपं ररितडिीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्य)ू और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] (संिोधि) जिजियम, 2024 कहा िा सकेगा । 2. ये जिजियम रािपत्र म ेंइिके प्रकाजित होिे की तारीख स ेलाग ू होंगे । 3. भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [असंपररितडिीय प्रजतभजू तयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्यू) और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] जिजियम, 2021 म,ें I. जिजियम 23 म,ें उप-जिजियम (6) के बाद, जिम्नजलजखत उप-जिजियम िोडा िाएगा, अर्ातड ्,- 4144 GI/2024 (1)2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] “(7) (क) जिगडमकता ड (इश्य अर) ब्याि की रकम अदा करिे, लाभांि (जडजिडडें ) की रकम अदा करिे और ररडीम करिे पर जमलिे िाली रकम अदा करि े या मूलधि की रकम की च कौती करिे के उद्देश्यों स े या दिर ऐसे दकन्हीं दसू रे उद्देश्यों स े एक ररकॉडड जतजर् तय करेगा, िो बोडड द्वारा बताए िाए ँ । (ख) यह ररकॉडड जतजर् ब्याि या लाभांि की रकम अदा करिे, मूलधि की रकम की च कौती करि े की तय तारीख या दकसी दसू रे कारपोरेट एक्िि की तय तारीख स े पंद्रह ददि पहल े की तारीख होगी ।” II. जिजियम 40 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ातड ्,- “जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) द्वारा परू ी सािधािी (तत्परता) बरता िािा (ड्यू जडजलिेंस दकया िािा) 40. (1) जडबेंचर न्यासी, स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के पास प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑिर डॉक्यूमेंट) दाजखल करत े समय और ऋण प्रजतभूजतयों (डैट जसक्यूररटीज़) का पजब्लक इश्य ू (सािडिजिक जिगडम) ख लि े स े पहल,े बोडड और स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के पास ‘पूरी सािधािी (तत्परता) बरते िािे संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्यू जडजलिेंस सर्टडदिकेट): (क) िमािती ऋण प्रजतभूजतयों (जसक्योडड डैट जसक्यूररटीज़) के मामले म,ें इि जिजियमों की अिस ूची-IV के भाग-क म ें जिधाडररत दकए गए िॉमेट म ें प्रस्ट्त त करेगा; और (ख) गैर-िमािती ऋण प्रजतभूजतयों (अिजसक्योडड डैट जसक्यूररटीज़) के मामले म,ें इि जिजियमों की अि सूची-IVक के भाग-क म ेंजिधाडररत दकए गए िॉमेट म ें प्रस्ट्तत करेगा । (2) जडबेंचर न्यासी जिगडमकता ड (इश्यअ र) द्वारा सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग) हते आिेदि दाजखल दकए िािे के समय, बोडड और स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के पास ‘पूरी सािधािी (तत्परता) बरत े िािे संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्यू जडजलिेंस सर्टडदिकेट): (क) िमािती ऋण प्रजतभूजतयों (जसक्योडड डैट जसक्यूररटीज़) के मामल े म,ें इि जिजियमों की अि सचू ी-IV के भाग-ख म ें जिधाडररत दकए गए िॉमेट म ें प्रस्ट्त त करेगा; और (ख) गैर-िमािती ऋण प्रजतभूजतयों (अिजसक्योडड डैट जसक्यूररटीज़) के मामले म,ें इि जिजियमों की अि सूची-IVक के भाग-ख म ेंजिधाडररत दकए गए िॉमेट म ें प्रस्ट्तत करेगा । (3) स्ट्टॉक एक्सचेंि प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑिर डॉक्यूमेंट) और जडबेंचर न्यासी की ओर स े प्राप्त ‘परू ी सािधािी (तत्परता) बरते िाि े संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्य ूजडजलिेंस सर्टडदिकेट) अपिे िेबसाइट पर डलिाएगा ।” III. जिजियम 44 म,ें उप-जिजियम (3) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगं े, अर्ाडत्,- “(3) जडबेंचर न्यासी स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास ‘परू ी सािधािी (तत्परता) बरते िाि े संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्यू जडजलिेंस सर्टडदिकेट): (क) िमािती ऋण प्रजतभूजतयों (जसक्योडड डैट जसक्यूररटीज़) के मामल े म,ें इि जिजियमों की अि सचू ी-IV के भाग-ख म ें जिधाडररत दकए गए िॉमेट म ें प्रस्ट्त त करेगा; और (ख) गैर-िमािती ऋण प्रजतभूजतयों (अिजसक्योडड डैट जसक्यूररटीज़) के मामले म,ें इि जिजियमों की अि सूची-IVक के भाग-ख म ेंजिधाडररत दकए गए िॉमेट म ें प्रस्ट्तत करेगा । (3क) स्ट्टॉक एक्सचेंि प्लेसमेंट मैमोरेंडम और जडबेंचर न्यासी की ओर स े प्राप्त ‘पूरी सािधािी (तत्परता) बरते िािे संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्यू जडजलिेंस सर्टडदिकेट) अपिे िेबसाइट पर डलिाएगा ।” IV. अि सूची-I म,ें खंड 3.3.10 म,ें उप-खंड (क) के बाद और उप-खंड (ख) स ेपहल,े जिम्नजलजखत िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “परंत यह दक, जिि जिगडमकताडओं (इश्य अर) की असंपररितिड ीय प्रजतभूजतयाँ (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑिर डॉक्यूमेंट) या प्लेसमेंट मैमोरेंडम दाजखल दकए िािे की तारीख को सूचीबद्ध (जलजस्ट्टड) हों, िे प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑिर डॉक्यूमेंट) या प्लेसमेंट मैमोरेंडम में लेखापरीजित (ऑजडटेड) जित्तीय जििरणों का केिल एक िेब- सलंक और एक स्ट्टैरटक दिक ररस्ट्पॉन्स कोड (क्यूआर कोड) दे सकेंगे, बिते दक: (i) ऐस े सूचीबद्ध जिगडमकता ड (जलजस्ट्टड इश्यअ र) प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे (ऑिर डॉक्यूमेंट) म ें जपछले तीि पूरे िषों हते , अलग-अलग तर्ा समेदकत रूप स,े कामकाि के म ख्य-म ख्य पहल ओं और मख् य-मख् य जित्तीय पहल ओं के जलहाि स े एक त लिात्मक जििरण प्रस्ट्तत करेंग,े जिसे उस सांजिजधक लखे ापरीिक (उि सांजिजधक लेखापरीिकों) [स्ट्टैट्यूटरी[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 3 ऑजडटर] द्वारा प्रमाजणत दकया िाए जिसके (जििके) पास भारतीय चाटडड ड अकाउंटेन्ट संस्ट्र्ाि (इंजस्ट्टट्यूट ऑि चाटडड ड अकाउंटेन्ट ऑि इंजडया) के पीयर ररव्य ू बोडड द्वारा िारी दकया गया मान्य प्रमाणपत्र हो । (ii) उस स्ट्टैरटक दिक ररस्ट्पॉन्स कोड (क्यूआर कोड) को स्ट्कैि करिे पर या िेब-सलंक पर जक्लक करिे पर, स्ट्टॉक एक्सचेंि के िेबसाइट का िह जहस्ट्सा खल िाए िहाँ ऐसे जिगडमकता ड (इश्य अर) के जपछल े तीि जित्तीय िषों के लेखापरीजित जित्तीय जििरण डलिाए गए हों ।” V. अि सूची-IV और अि सूची-IVक के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत अि सूजचयाँ आ िाएगं ी, अर्ाडत,् - “अिस चू ी – IV जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) द्वारा प्रस्ट्तत दकए िाि े िाल े ‘परू ी सािधािी (तत्परता) बरत े िाि े सबं धं ी प्रमाणपत्र’ (ड्य ूजडजलिसें सर्टडदिकेट) का िॉमटे भाग - क [जिजियम 40(1)(क) देख]ें प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे (ड्राफ्ट ऑिर डॉक्यमू टें ) दाजखल करत े समय और जिगमड (इश्य)ू के खल ि े स े पहल े जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) द्वारा प्रस्ट्तत दकए िाि े िाल े ‘परू ी सािधािी (तत्परता) बरत े िाि े सबं धं ी प्रमाणपत्र’ (ड्य ू जडजलिसें सर्टडदिकेट) का िॉमटे प्रजत, स्ट्टॉक एक्सचेंि महोदय / महोदया, जिषय: __________ जल. की ओर स े ____________ के जिगडम (इश्य)ू के संबंध म ें हम, लाए िाि े िाले उपरोि जिगडम (इश्यू) के जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) होि े के िाते, यह उल्लेख करते ह ैंदक: (1) हमिे उपरोि जिगडम (इश्य)ू स े संबंजधत दस्ट्तािेिों की और ऐसे ही दसू रे संबंजधत दस्ट्तािेिों, ररपोटों और प्रमाणपत्रों की िाँच-पडताल कर ली ह ै। (2) इस प्रकार की गई िाँच-पडताल के आधार पर और जिगडमकता ड (इश्य अर), उसके जिदिे कों तर्ा अन्य अजधकाररयों, अन्य एिेंजसयों के सार् दकए गए जिचार-जिमि ड के आधार पर और जिजभन्न संबंजधत दस्ट्तािेिों, ररपोटों और प्रमाणपत्रों के स्ट्ितंत्र रूप स े दकए गए सत्यापि के आधार पर, हम यह प जि करते ह ैंदक: (क) जिगडमकता ड (इश्य अर) ि े िारी की िािे िाले ऋण प्रजतभूजतयों (डैट जसक्यूररटीज़) के सबं ंध म ें पयाडप्त िमाित (जसक्यूररटी) रखि े के संबंध म ेंपयाडप्त व्यिस्ट्र्ा कर ली ह ैऔर/या इस संबंध म ेंिरूरी कदम उठा जलए ह ैं। (ख) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे उपरोि संपजत्त (संपजत्तयों) पर िमाित रखि े के संबंध म ें हर िरूरी अि मजत / सहमजत ल े ली ह ै। (ग) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे रखी गई िमाित (जसक्यूररटी) की समस्ट्त िरूरी िािकारी दे दी ह ै और सार् ही यह भी बता ददया ह ैदक ऋण प्रजतभूजतयों (डैट जसक्यूररटीज़) के धारकों (होल्डसड) के प्रजत उसकी क्या देिदारी बिगे ी । (घ) जिगडमकता ड (इश्यअ र) ि े प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑिर डॉक्यूमेंट) / प्लेसमेंट मैमोरेंडम म ें आजस्ट्तयों (असेट) पर कोई और भार (चाि)ड सृजित करि े के संबंध म ें ली गई हर िरूरी सहमजत / अि मजत का जिक्र (जडस्ट्क्लोज़र) कर ददया ह,ै और इस प्रकार िमाित (जसक्यूररटी) रखे िाि े के संबंध म ें िो भी िािकारी प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्लेसमेंट मैमोरेंडम म ें दी गई ह ैिह जडबेंचर न्यासी के सार् दकए गए करार (जडबेंचर रस्ट्टी एग्रीमेंट) के अि सार ही ह ै। (ङ) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्लेसमेंट मैमोरेंडम म ें उि सभी ितों आदद (प्रसंजिदाओं / कोजििेन्ट) [जििम ें िाजमल ह ैं– कोई साइड लेटर, तत्काल भग ताि करिे संबंधी खंड, आदद] का उल्लेख कर ददया ह,ै िो जडबेंचर न्यास जिलेख (जडबेंचर रस्ट्ट डीड) म ें िाजमल की िािी ह ैं।4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (च) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे यह िचि-पत्र प्रस्ट्त त कर ददया ह ै दक सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग) हते आिेदि दाजखल करिे स े पहल े जिगडम (इश्य)ू की ितों आदद के अि सार जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) के पि म ें भार (चाि)ड सृजित कर जलया िाएगा । स्ट्र्ाि: तारीख: जिगडम (इश्य)ू का जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) [रबड की म हर भी लगाए]ँ भाग - ख [जिजियम 40(2)(क) और जिजियम 44(3)(क) देख]ें जिगमड कता ड (इश्यअ र) द्वारा सचू ीबद्धता (जलसस्ट्टंग) हते आिदे ि दाजखल दकए िाि े के समय जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) द्वारा प्रस्ट्तत दकए िाि े िाल े‘परू ी सािधािी (तत्परता) बरत ेिाि े सबं धं ी प्रमाणपत्र’ (ड्य ूजडजलिसें सर्टडदिकेट) का िॉमटे प्रजत, स्ट्टॉक एक्सचेंि महोदय / महोदया, जिषय: __________ जल. की ओर स े ____________ के जिगडम (इश्य)ू के संबंध म ें हम, लाए िाि े िाले उपरोि जिगडम (इश्यू) के जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) होि े के िाते, यह उल्लेख करते ह ैंदक: (1) हमिे जिगडमकता ड (इश्यअ र) की आजस्ट्तयों (असेट) पर भार (चाि)ड सृजित दकए िािे स े संबंजधत दस्ट्तािेिों की िाँच- पडताल कर ली ह ै। (2) इस प्रकार की गई िाँच-पडताल के आधार पर और जिगडमकता ड (इश्य अर), उसके जिदिे कों तर्ा अन्य अजधकाररयों, अन्य एिेंजसयों के सार् दकए गए जिचार-जिमि ड के आधार पर और जिजभन्न संबंजधत दस्ट्तािेिों, ररपोटों और प्रमाणपत्रों के स्ट्ितंत्र रूप स ेदकए गए सत्यापि के आधार पर, हम यह प जि करते ह ैंदक: (क) जिगडमकता ड (इश्य अर) ि,े प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्लेसमेंट मैमोरेंडम और जडबेंचर न्यासी के सार् दकए गए करार (जडबेंचर रस्ट्टी एग्रीमेंट) के अि सार, अपिी आजस्ट्तयों (असेट) पर जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) के पि म ें भार (चाि)ड सृजित कर ददया ह ै। (ख) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्लेसमेंट मैमोरेंडम और जडबेंचर न्यासी के सार् दकए गए करार (जडबेंचर रस्ट्टी एग्रीमेंट) के अि सार जडबेंचर न्यास जिलेख (जडबेंचर रस्ट्ट डीड) पर हस्ट्तािर कर ददए ह ैं। (ग) जिगडमकता ड (इश्यअ र) ि े यह िचि-पत्र प्रस्ट्तत कर ददया ह ै दक इस प्रकार भार (चाि)ड सृजित दकए िाि े की तारीख स े 30 ददिों के भीतर, उस े उप-रजिस्ट्रार (सब-रजिस्ट्रार), कंपिी रजिस्ट्रार, सेंरल रजिस्ट्री ऑि जसक्यूररटाइज़ेिि असेट रीकंस्ट्रक्िि एडं जसक्यूररटी इंटरेस्ट्ट, जििेपागार (जडपॉजज़टरी), आदद के यहाँ रजिस्ट्टर करिाया िाएगा । जिगडमकता ड (इश्य अर) िे हर िरूरी िािकारी सही-सही और पयाडप्त रूप स े दे दी ह ै (रखी गई िमाित की िािकारी सजहत), और सार् ही यह भी बता ददया ह ै दक ऋण प्रजतभूजतयों (डैट जसक्यूररटीज़) के धारकों (होल्डसड) के प्रजत उसकी क्या देिदारी बिगे ी । स्ट्र्ाि: तारीख: जिगडम (इश्य)ू का जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) [रबड की म हर भी लगाए]ँ[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 5 अि सूची - IVक जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) द्वारा प्रस्ट्त त दकए िािे िाले ‘पूरी सािधािी (तत्परता) बरत े िािे संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्यू जडजलिेंस सर्टडदिकेट) का िॉमेट भाग - क [जिजियम 40(1)(ख) देख]ें प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑिर डॉक्यूमेंट) दाजखल करते समय और जिगडम (इश्यू) के ख लि े स े पहल े जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) द्वारा प्रस्ट्त त दकए िािे िाल े ‘पूरी सािधािी (तत्परता) बरत े िाि े संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्य ू जडजलिेंस सर्टडदिकेट) का िॉमेट प्रजत, स्ट्टॉक एक्सचेंि महोदय / महोदया, जिषय: __________ जल. की ओर स े ____________ के जिगडम (इश्य)ू के संबंध म ें हम, लाए िाि े िाले उपरोि जिगडम (इश्यू) के जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) होि े के िाते, यह उल्लेख करते ह ैंदक: (1) हमिे उपरोि जिगडम (इश्य)ू स े संबंजधत दस्ट्तािेिों की और ऐसे ही दसू रे संबंजधत दस्ट्तािेिों, ररपोटों और प्रमाणपत्रों की िाँच-पडताल कर ली ह ै। (2) इस प्रकार की गई िाँच-पडताल के आधार पर और जिगडमकता ड (इश्य अर), उसके जिदिे कों तर्ा अन्य अजधकाररयों, अन्य एिेंजसयों के सार् दकए गए जिचार-जिमि ड के आधार पर और जिजभन्न संबंजधत दस्ट्तािेिों, ररपोटों और प्रमाणपत्रों के स्ट्ितंत्र रूप स े दकए गए सत्यापि के आधार पर, हम यह प जि करते ह ैंदक: (क) प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑिर डॉक्यूमेंट) म ें ऋण प्रजतभूजतयों (डैट जसक्यूररटीज़) के संबंध म ें दी गई हर िािकारी सही- सही और पयाडप्त रूप से दी गई ह,ै तादक लाए िाि े िाल े जिगमड (इश्यू) म ें जििेि करत े समय जििेिक उस िािकारी के आधार पर सोच-समझकर जिणडय ल ेसकें । (ख) जिगडमकता ड (इश्यअ र) ि े प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि म ें उि सभी ितों आदद (प्रसंजिदाओं / कोजििेन्ट) [जििम ें िाजमल ह ैं – कोई साइड लेटर, तत्काल भ गताि करिे संबंधी खडं , आदद] का उल्लेख कर ददया ह,ै िो जडबेंचर न्यास जिलेख (जडबेंचर रस्ट्ट डीड) म ें िाजमल की िािी ह ैं। (ग) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे यह िचि-पत्र प्रस्ट्त त कर ददया ह ै दक सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग) हते आिेदि दाजखल करिे स े पहले जडबेंचर न्यास जिलेख (जडबेंचर रस्ट्ट डीड) पर हस्ट्तािर कर जलए िाएंग े । स्ट्र्ाि: तारीख: जिगडम (इश्य)ू का जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) [रबड की म हर भी लगाए]ँ भाग - ख [जिजियम 40(2)(ख) और जिजियम 44(3)(ख) देख]ें जिगमड कता ड (इश्यअ र) द्वारा सचू ीबद्धता (जलसस्ट्टंग) हते आिदे ि दाजखल दकए िाि े के समय जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) द्वारा प्रस्ट्तत दकए िाि े िाल े‘परू ी सािधािी (तत्परता) बरत ेिाि े सबं धं ी प्रमाणपत्र’ (ड्य ूजडजलिसें सर्टडदिकेट) का िॉमटे प्रजत, स्ट्टॉक एक्सचेंि महोदय / महोदया, जिषय: __________ जल. की ओर स े ____________ के जिगडम (इश्य)ू के संबंध म ें6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] हम, लाए िाि े िाले उपरोि जिगडम (इश्यू) के जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) होि े के िाते, यह उल्लेख करते ह ैंदक: (1) जिगडम (इश्य)ू स े संबंजधत दस्ट्तािेिों की की गई िाँच-पडताल के आधार पर और जिगडमकता ड (इश्य अर), उसके जिदेिकों तर्ा अन्य अजधकाररयों, अन्य एिेंजसयों के सार् दकए गए जिचार-जिमि ड के आधार पर और जिजभन्न संबंजधत दस्ट्तािेिों, ररपोटों और प्रमाणपत्रों के स्ट्ितंत्र रूप स े दकए गए सत्यापि के आधार पर, हम यह प जि करत े ह ैंदक: (क) जिगडमकता ड (इश्य अर) िे प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्लेसमेंट मैमोरेंडम और जडबेंचर न्यासी के सार् दकए गए करार (जडबेंचर रस्ट्टी एग्रीमेंट) के अि सार जडबेंचर न्यास जिलेख (जडबेंचर रस्ट्ट डीड) पर हस्ट्तािर कर ददए ह ैं। (ख) जिगडमकता ड (इश्यूअर) िे हर िरूरी िािकारी सही-सही और पयाडप्त रूप स े दे दी ह,ै और सार् ही यह भी बता ददया ह ैदक ऋण प्रजतभूजतयों (डैट जसक्यूररटीज़) के धारकों (होल्डसड) के प्रजत उसकी क्या देिदारी बिेगी । स्ट्र्ाि: तारीख: जिगडम (इश्य)ू का जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) [रबड की म हर भी लगाए]ँ” बबीता राय डू, कायडपालक जिदिे क [जिज्ञापि-III/4/असा./275/2024-25] पाद रटप्पण : 1. भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितिड ीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्यू) और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] जिजियम, 2021, स.ं सबे ी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2021/39, 9 अगस्ट्त, 2021 को भारत के रािपत्र म ेंप्रकाजित हुए र् े । 2. भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितिड ीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्यू) और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] जिजियम, 2021 तत्पश्चात:् (i) 11 अप्रलै , 2022 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितिड ीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्य)ू और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] (संिोधि) जिजियम, 2022, अजधसूचिा स.ं सेबी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2022/77, द्वारा, (ii) 9 ििम्बर, 2022 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितडिीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्यू) और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2022, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2022/102, द्वारा, (iii) 2 िरिरी, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितडिीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्य)ू और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] (संिोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा स.ं सेबी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2023/119, द्वारा, (iv) 7 िरिरी, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (िीस का भ गताि और भग ताि का माध्यम) (संिोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.-एि.आर.ओ./िी.एि./2023/121, द्वारा, (v) 6 ि लाई, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [असंपररितडिीय प्रजतभूजतयों (िॉि-कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) का जिगडम (इश्यू) और इिकी सूचीबद्धता (जलसस्ट्टंग)] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2023/135, द्वारा, संिोजधत हुए र्े ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 7 SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA NOTIFICATION Mumbai, the 8th July, 2024 SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA (ISSUE AND LISTING OF NON-CONVERTIBLE SECURITIES) (AMENDMENT) REGULATIONS, 2024 No. SEBI/LAD-NRO/GN/2024/190— In exercise of the powers conferred under section 30 of the Securities and Exchange Board of India Act, 1992 (15 of 1992), the Board hereby makes the following regulations to further amend the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) Regulations, 2021, namely: - 1. These regulations may be called the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non- Convertible Securities) (Amendment) Regulations, 2024. 2. They shall come into force on the date of their publication in the Official Gazette. 3. In the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) Regulations, 2021, I. in regulation 23, after sub-regulation (6), the following shall be inserted, namely,- “(7) (a) The issuer shall fix a record date for the purposes of payment of interest, dividend and payment of redemption or repayment amount or for such other purposes as specified by the Board. (b) Such record date shall be fixed at fifteen days prior to the due date of payment interest or dividend, repayment of principal or any other corporate actions.” II. regulation 40 shall be substituted with the following namely,- “Due Diligence by Debenture trustee 40. (1) The debenture trustee shall, at the time of filing the draft offer document with the stock exchange(s) and prior to the opening of the public issue of debt securities, furnish to the Board and to the stock exchange(s), a due diligence certificate: (a) in case of secured debt securities, in the format as specified in Part A of Schedule IV of these regulations; and (b) in case of unsecured debt securities, in the format as specified in Part A of Schedule IVA of these regulations. (2) The debenture trustee shall at the time of filing of the listing application by the issuer, furnish to the Board and to the stock exchange(s), a due diligence certificate: (a) in case of secured debt securities, in the format as specified in Part B of Schedule IV of these regulations; and (b) in case of unsecured debt securities, in the format as specified in Part B of Schedule IVA of these regulations. (3) The stock exchange shall disclose the offer document and due diligence certificates provided by the debenture trustee on its website.” III. in regulation 44, sub-regulation (3) shall be substituted with the following, namely,- “(3) The debenture trustee shall submit a due diligence certificate to the stock exchange: (a) in case of secured debt securities, in the format as specified in Part B of Schedule IV of these regulations; and (b) in case of unsecured debt securities, in the format as specified in Part B of Schedule IVA of these regulations. (3A) The stock exchange shall disclose the placement memorandum and the due diligence certificates provided by the debenture trustee on its website.” IV. in Schedule I, clause 3.3.10, after sub-clause (a) and before sub-clause (b), the following shall be inserted, namely,- “Provided that, issuers whose non-convertible securities are listed as on the date of filing of the offer document or placement memorandum, may provide only a web-link and a static quick response code of8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] the audited financial statements in the offer document or placement memorandum subject to the following conditions: (i) Such listed issuers shall disclose a comparative key operational and financial parameter on a standalone and consolidated basis, certified by the statutory auditor(s) who holds a valid certificate issued by the Peer Review Board of the Institute of Chartered Accountants of India, for the last three completed years in the offer document. (ii) The scanning of such static quick response code or clicking on the web-link, shall display the audited financial statements for last three financial years of such issuer on the website of the stock exchange where such data is hosted.” V. Schedule IV and IV-A shall be substituted with the following, namely,- “SCHEDULE IV FORMAT OF DUE DILIGENCE CERTIFICATE TO BE GIVEN BY THE DEBENTURE TRUSTEE Part A [See Regulation 40(1)(a)] FORMAT OF DUE DILIGENCE CERTIFICATE TO BE GIVEN BY THE DEBENTURE TRUSTEE AT THE TIME OF FILING OF DRAFT OFFER DOCUMENT AND BEFORE OPENING OF THE ISSUE To, Stock Exchange Dear Sir / Madam, SUB.: ISSUE OF ____________________ BY _______________LTD. We, the Debenture Trustee (s) to the above mentioned forthcoming issue state as follows: (1) We have examined documents pertaining to the said issue and other such relevant documents, reports and certifications. (2) On the basis of such examination and of the discussions with the issuer, its directors and other officers, other agencies and of independent verification of the various relevant documents, reports and certifications, WE CONFIRM that: (a) The issuer has made adequate provisions for and/or has taken steps to provide for adequate security for the debt securities to be issued. (b) The issuer has obtained the permissions / consents necessary for creating security on the said property (ies). (c) The issuer has made all the relevant disclosures about the security and also its continued obligations towards the holders of debt securities. (d) Issuer has adequately disclosed all consents/ permissions required for creation of further charge on assets in offer document/ placement memorandum and all disclosures made in the offer document/ placement memorandum with respect to creation of security are in confirmation with the clauses of debenture trustee agreement. (e) Issuer has disclosed all covenants proposed to be included in debenture trust deed (including any side letter, accelerated payment clause etc.), in the offer document/ placement memorandum. (f) Issuer has given an undertaking that charge shall be created in favour of debenture trustee as per terms of issue before filing of listing application. PLACE: DATE: DEBENTURE TRUSTEE TO THE ISSUE WITH HIS RUBBER STAMP[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 9 Part B [See Regulation 40(2)(a) and Regulation 44(3)(a)] FORMAT OF DUE DILIGENCE CERTIFICATE TO BE GIVEN BY THE DEBENTURE TRUSTEE AT THE TIME OF FILING OF LISTING APPLICATION BY ISSUER To, Stock Exchange Dear Sir / Madam, SUB.: ISSUE OF ____________________ BY _______________LTD. We, the Debenture Trustee (s) to the above mentioned forthcoming issue state as follows: (1) We have examined documents pertaining to creation of charge over assets of Issuer. (2) On the basis of such examination and of the discussions with the issuer, its directors and other officers, other agencies and of independent verification of the various relevant documents, reports and certifications, WE CONFIRM that: (a) The Issuer has created charge over its assets in favour of debenture trustee as per terms of offer document/ placement memorandum and debenture trustee agreement. (b) Issuer has executed the debenture trust deed as per the terms of offer document/ placement memorandum and debenture trustee agreement. (c) The Issuer has given an undertaking that charge shall be registered with Sub-registrar, Registrar of Companies, Central Registry of Securitization Asset Reconstruction and Security Interest (CERSAI), Depository etc., as applicable, within 30 days of creation of charge. The issuer has made all the relevant disclosures, which are true, fair and adequate, including that about the security and also its continued obligations towards the holders of debt securities. PLACE: DATE: DEBENTURE TRUSTEE TO THE ISSUE WITH HIS RUBBER STAMP SCHEDULE IV-A FORMAT OF DUE DILIGENCE CERTIFICATE TO BE GIVEN BY THE DEBENTURE TRUSTEE Part A [See Regulation 40(1)(b)] FORMAT OF DUE DILIGENCE CERTIFICATE TO BE GIVEN BY THE DEBENTURE TRUSTEE AT THE TIME OF FILING OF DRAFT OFFER DOCUMENT AND BEFORE OPENING OF THE ISSUE To, Stock Exchange Dear Sir / Madam, SUB.: ISSUE OF ____________________ BY _______________LTD. We, the Debenture Trustee (s) to the above mentioned forthcoming issue state as follows: (1) We have examined documents pertaining to the said issue and other such relevant documents, reports and certifications. (2) On the basis of such examination and of the discussions with the issuer, its directors and other officers, other agencies and of independent verification of the various relevant documents, reports and certifications, WE CONFIRM that: (a) All disclosures made in the offer document with respect to the debt securities are true, fair and adequate to enable the investors to make a well informed decision as to the investment in the proposed issue. (b) Issuer has disclosed all covenants proposed to be included in debenture trust deed (including any side letter, accelerated payment clause etc.), in the offer document.10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (c) Issuer has given an undertaking that the debenture trust deed shall be executed before the filing of listing application. PLACE: DATE: DEBENTURE TRUSTEE TO THE ISSUE WITH HIS RUBBER STAMP Part B [See Regulation 40(2)(b) and Regulation 44(3)(b)] FORMAT OF DUE DILIGENCE CERTIFICATE TO BE GIVEN BY THE DEBENTURE TRUSTEE AT THE TIME OF FILING OF LISTING APPLICATION BY ISSUER To, Stock Exchange Dear Sir / Madam, SUB.: ISSUE OF ____________________ BY _______________LTD. We, the Debenture Trustee (s) to the above mentioned forthcoming issue state as follows: (1) On the basis of examination of documents pertaining to the issue and of the discussions with the issuer, its directors and other officers, other agencies and of independent verification of the various relevant documents, reports and certifications, WE CONFIRM that: (a) Issuer has executed the debenture trust deed as per the terms of offer document/ placement memorandum and debenture trustee agreement. (b) The issuer has made all the relevant disclosures, which are true, fair and adequate and also its continued obligations towards the holders of debt securities. PLACE: DATE: DEBENTURE TRUSTEE TO THE ISSUE WITH HIS RUBBER STAMP” BABITHA RAYUDU, Executive Director [ADVT.-III/4/Exty./275/2024-25] Footnotes: 1. The Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) Regulations, 2021 were published in the Gazette of India on August 9, 2021 vide No. SEBI/LAD-NRO/GN/2021/39. 2. The Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) Regulations, 2021, were subsequently amended on: (i) April 11, 2022 by the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) (Amendment) Regulations, 2022 vide notification no. SEBI/LAD-NRO/GN/2022/77. (ii) November 9, 2022 by the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) (Second) (Amendment) Regulations, 2022 vide notification no. SEBI/LAD-NRO/GN/2022/102. (iii) February 2, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) (Amendment) Regulations, 2023 vide notification no. SEBI/LAD-NRO/GN/2023/119. (iv) February 7, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Payment of Fees and Mode of Payment) (Amendment) Regulations, 2023 vide notification no. SEBI/LAD-NRO/GN/2023/121. (v) July 6, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Issue and Listing of Non-Convertible Securities) (Second Amendment) Regulations, 2023 vide notification no. SEBI/LAD-NRO/GN/2023/135. Uploaded by Dte. of Printing at Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi-110064 and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054.