In exercise of the powers conferred under section 30 of the Securities and Exchange Board of India Act,

रजिस्ट्री स.ं डी.एल.- 33004/99 REGD. No. D. L.-33004/99 सी.जी.-डी.एल.-अ.-08032025-261516 xxxGIDHxxx CG-DL-E-08032025-261516 xxxGIDExxx असाधारण EXTRAORDINARY भाग III—खण् ड 4 PART III—Section 4 प्राजधकार स ेप्रकाजित PUBLISHED BY AUTHORITY स.ं 149] िई कदल्ली, मगं लिार, माच ड4, 2025/फाल्ग ि 13, 1946 No. 149] NEW DELHI, TUESDAY, MARCH 4, 2025/PHALGUNA 13, 1946 भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड अजधसचू िा म ंबई, 3 माच,ड 2025 भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगमड ि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] (सिं ोधि) जिजियम, 2025 फा. स.ं सबे ी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2025/233.—बोडड, भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड अजधजियम, 1992 (1992 का 15) की धारा 30 के तहत प्रदाि की गई िजियों का प्रयोग करत े हुए, एतद्द्वारा भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगमड ि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2018 का और संिोधि करिे के जलए जिम्नजलजखत जिजियम बिाता ह,ै अर्ाडत:्- 1. इि जिजियमों को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] (संिोधि) जिजियम, 2025 कहा िा सकेगा । 2. ये जिजियम रािपत्र म ेंइिके प्रकाजित होिे की तारीख से लाग ूहोंगे: परंत यह कक सूचीबद्ध (जलजस्ट्टड) इश्य अर (जिगडमकताड) द्वारा लाए िािे िाल े राइट्स इश्य ू (साजधकार जिगडम) के संबंध में इि जिजियमों म ें ककए गए प्रािधाि रािपत्र में इिके प्रकाजित होिे की तारीख स े 31िें कदि लागू होंगे, और उि राइट्स इश्य ूके मामल ेमें लागू होंग,े जिन्ह ेंइश्यअ र के जिदेिक मडं ल द्वारा इि जिजियमों के लागू होि े की तारीख के बाद मंिरू ी प्रदाि की गई हो: 1562 GI/2025 (1)2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] परंत यह कक जिि राइट्स इश्य ू को इश्यअ र के जिदेिक मडं ल द्वारा इि जिजियमों के लाग ू होिे स े पहल े ही मंिरू ी प्रदाि कर दी गई हो, उि राइट्स इश्य ू के मामल े में भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2018 के िही प्रािधाि आग े भी लाग ू रहगें े, िो इि संिोधि जिजियमों के िररए संिोधि ककए िािे से पहल े लागू र्े । परंत यह और कक जिजियम 3 [LX, LXI, LXII, LXV, LXVIII, LXIX, LXX, LXXII, LXXIII, LXXIV, LXXVI, LXXVII, XC(iii)(क), XCIV और XCV] में ककए गए संिोधि इि जिजियमों के लागू होि े की तारीख के बाद दाजखल ककए िाि े िाल ेप्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेिों (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) के मामल े म ेंलागू होंग े। 3. भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2018 में,- I. जिजियम 2 में, उप-जिजियम (1) म,ें i. खंड (ङ) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत खंड आ िाएगा, अर्ाडत,् - “(ङ) “सहयोगी” (सहय ि / असोजसएट) का अर् ड ह ै - ऐसा कोई व्यजि या ऐसी कोई एंरटटी, िो कंपिी अजधजियम, 2013 की धारा 2 की उप-धारा (6) के अि सार या कफर लागू लेखा मािकों के अि सार एक सहयोगी हो;” ii. खंड (ड) म,ें िब्द “बोडड” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों)” आ िाएगं े । iii. खंड (ण) के बाद, जिम्नजलजखत खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “(णक) “जित्तीय िर्ड” का िही अर् ड होगा, िो कंपिी अजधजियम, 2013 की धारा 2 की उप-धारा (41) में इसके जलए कदया हुआ ह;ै ” II. जिजियम 3 म,ें i. खंड (ख) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “साजधकार जिगडम (राइट्स इश्य)ू ;” के बाद कदए हुए िब्द तर्ा जचह्ि “िहाूँ इश्यू का क ल मल्ू य पचास करोड रुपये या उससे अजधक हो;” हट िाएूँग;े ii. पहला परंत क हट िाएगा । III. जिजियम 5 म,ें उप-जिजियम (2) के परंत क में, i. खंड (क) के बाद, जिम्नजलजखत खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “(ख) ‘स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार संबंधी स्ट्कीम’ (एस.ए.आर. स्ट्कीम) के अि सार कमडचाररयों को कदए गए उि मौिूदा ‘स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकारों’ (एस.ए.आर.) के प्रजत लागू िहीं होंगे, जििका पूरा-पूरा प्रयोग, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पेक्टस (ब क-जबलल्डंग िाले इश्यू के मामल े म)ें या कफर प्रॉस्ट्पेक्टस (जियत कीमत िाले इश्यू के मामल े म)ें दाजखल करिे से पहले इकिटी िेयरों के जलए ककया गया हो, और प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) तर्ा प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि म ें ऐसे ‘स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकारों’ और स्ट्कीम की िािकारी दी गई हो और ऐस े अजधकारों का इस्ट्तेमाल करिे की ििह से कदए गए इकिटी िेयरों की क ल संख्या भी बता दी गई हो।” ii. मौिूदा खंड (ख) अब खडं (ग) बि िाएगा । IV. जिजियम 8क म,ें खडं (ग) के बाद, जिम्नजलजखत स्ट्पष्टीकरण िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “स्ट्पष्टीकरण.- प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डाक्यूमेंट) दाजखल ककए िािे की तारीख तक जितिे भी िेयर हों, उतिे िेयरों की संख्या को ध्याि में रखकर ही ऊपर खंड (क) और (ख) में बताई गई सीमाओं की गणिा की िाएगी, और ऐसा करत े समय उि िेयरों की क ल संख्या को भी ध्याि म ें रखिा होगा जििकी पेिकि आम ििता को “जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि” (ऑफर फॉर सले ) के िररए की िाए और उि िेयरों की क ल संख्या को भी ध्याि म ें रखकर की िाएगी जिन्ह ें इश्य ू लाए िािे स े पहले ककसी और को बेचा गया हो ।”[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 3 V. जिजियम 14 म,ें स्ट्पष्टीकरण के खंड (I) में, उप-खंड (ख) म,ें िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प” के बाद और िब्द तर्ा अंक “जिजियम 5” से पहले िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.)” िोडे िाएूँग े । VI. जिजियम 15 म,ें उप-जिजियम (1) म,ें खडं (ख) म,ें मौिूदा परंत क के बाद, जिम्नजलजखत िया स्ट्पष्टीकरण िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “स्ट्पष्टीकरण.- इस उप-जिजियम के प्रयोििार्,ड यह स्ट्पष्ट ककया िाता ह ै कक प्रोमोटसड (संप्रितडकों) के न्यूितम अिं दाि में ककस भाि (कीमत) के िेयरों आकद (प्रजतभूजतयों / जसक्यूररटीज़) को िहीं जगिा िाएगा, इसके जलए एक िेयर का भाि, इश्य अर द्वारा कंपिी कारडिाइयों (कारपोरेट एक्िि) [िैस े िेयर जस्ट्ललट (िेयरों का जिभािि), बोिस इश्य ू (बोिस जिगडम) आकद] को जहसाब म ें लिे े के बाद तय ककया िाएगा;” VII. जिजियम 16 म,ें उप-जिजियम (1) के स्ट्पष्टीकरण में, िब्दों तर्ा जचह्िों “भिि तर्ा संयंत्र (ललांट) और मिीि के संबंध में की िाि े िाली खरीद, आकद” के बाद िब्द तर्ा जचह्ि “और उस (उि) मौिूदा उधार (उधारों) को च कािा, िो ऐसे पिूं ीगत व्यय के प्रयोििार्ड जलए गए हों” िोडे िाएूँग े । VIII. जिजियम 17 में, i. परंत क म,ें क. खंड (क) में, िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम” के बाद तर्ा िब्दों “के तहत” से पहल,े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबधं ी स्ट्कीम” िोडे िाएगूँ ;े ख. खंड (ख) म,ें िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सार” से पहल,े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबधं ी स्ट्कीम” िोडे िाएगूँ ;े ii. स्ट्पष्टीकरण म,ें खडं (ii) के बाद, जिम्नजलजखत खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “(iii) खंड (क) एिं (ख) के प्रयोििार्ड, इकिटी िेयरों में िे इकिटी िेयर िाजमल ह,, िो कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम या कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम के तहत कदए गए इकिटी िेयरों की एिि में लाए गए ककसी बोिस इश्यू के तहत आबंरटत (अलॉट) ककए गए हों ।” IX. जिजियम 23 में, उप-जिजियम (8) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “अि पालि अजधकारी को जियि करेगा, िो प्रजतभूजत जिजधयों (जसक्यूररटीज़ लॉ)” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ऐसे व्यजि को अि पालि अजधकारी (कंललायंस ऑकफसर) के तौर पर जिय ि करेगा िो एक कंपिी सजचि (कंपिी सेक्रेटरी) हो, और िो प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) से संबंजधत कािूिी प्रािधािों” आ िाएूँगे; X. जिजियम 26 में, i. उप-जिजियम (1) में, िब्दों “उसे दाजखल ककए िािे” के स्ट्र्ाि पर िब्द, जचह्ि तर्ा अकं “उप- जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी ककए िािे” आ िाएूँगे; ii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्द “कदिों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “काय-ड कदिसों” आ िाएूँगे । XI. जिजियम 29 में, उप-जिजियम (4) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,्- “(4) इश्यअ र इश्यू के ख लिे की तारीख से कम से कम दो कायड-कदिसों पहले जिम्नतम सीमा (फ्लोर प्राइस) या कफर मल्ू य दायरे की घोर्णा ‘इश्य ू लाए िाि े स े पहल े िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मल्ू य दायरे (प्राइस ब,ड) के संबंध म ें िारी ककए गए जिज्ञापि’ में करेगा, और यह घोर्णा उसी फॉमेट म ें िारी की िाएगी िो अि सूची-X के भाग-क म ें कदया गया ह ै तर्ा उन्हीं समाचारपत्रों म ें िारी की िाएगी जििमें जिजियम 26 के उप-जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी ।” XII. जिजियम 43 में, i. उप-जिजियम (1) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,्-4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] “(1) कंपिी अजधजियम, 2013 के प्रािधािों के अि सार, इश्यअ र, कंपिी रजिस्ट्रार के पास प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पेक्टस [बही-जिमाडण िाले जिगडम (ब क जबल्ट इश्यू) के मामले म]ें या प्रॉस्ट्पेक्टस [जियत कीमत िाले जिगडम (कफक्सड प्राइस इश्यू) के मामल े में] दाजखल ककए िािे के बाद, इश्य ू से पहले तर्ा मूल्य दायरे के संबंध में िारी ककए िािे िाला जिज्ञापि उन्हीं समाचारपत्रों में िारी करेगा जििमें जिजियम 26 के उप-जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी ।” ii. उप-जिजियम (2) म,ें (क) िब्दों “जिगडम स े पूि ड कदया िािे िाला” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्यू स े पहल े तर्ा मल्ू य दायरे के संबंध में िारी ककया िाि े िाला” आ िाएूँग;े (ख) परंत क हट िाएगा । XIII. जिजियम 54 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “सप्रं ितकड ों (प्रोमोटर) तर्ा सप्रं ितकड समहू (प्रोमोटर ग्रप ) द्वारा ककए गए लिे देि और आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि (आई.पी.ओ.) लाए िाि ेस ेपहल ेककए गए लिे देि की सचू िा देिा (ररपोर्टिंग) 54. (1) इश्य अर यह स जिजित करेगा कक, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) या प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल ककए िािे की तारीख और इश्य ू के बंद होिे की तारीख के बीच की अिजध के दौराि सप्रं ितडकों (प्रोमोटर) तर्ा संप्रितकड समूह (प्रोमोटर ग्र प) द्वारा प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) म ें ककए गए समस्ट्त लिे देि की सूचिा (ररपोटड) स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों), को ऐस े लेिदिे ककए िाि े से चौबीस घटं ों के भीतर, दी िाए । (2) यकद आई.पी.ओ. लािे स े पहले ही िेयर आकद कदए िाि े के बारे म ें सोचा िा रहा हो और उसकी िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (डॉफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें दी गई हो, तो ऐसे म ें इश्य अर को यह भी स जिजित करिा होगा कक िैस े ही इस तरह स े आई.पी.ओ. लाि े से पहल े कोई िेयर आकद कदए िाए ूँ (चाह े सभी या क छ), तो इस तरह स े िेयर आकद कदए िाि े स ेचौबीस घंटों के भीतर ही उसकी िािकारी स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को दे दी िाए ।” XIV. जिजियम 56 म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम (एंललाई स्ट्टॉक ऑलिि स्ट्कीम)” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सरण में” स े पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएूँगे। XV. जिजियम 59ग म,ें i. उप-जिजियम (5) म,ें िब्द “कदिों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “काय-ड कदिसों” आ िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (9) में, िब्दों “उसे दाजखल ककए िािे” के स्ट्र्ाि पर िब्द, जचह्ि तर्ा अकं “उप- जिजियम (10) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी ककए िािे” आ िाएूँग;े iii. उप-जिजियम (10) म,ें िब्द “कदिों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “काय-ड कदिसों” आ िाएूँगे । XVI. जिजियम 59ङ में, उप-जिजियम (1) म,ें खंड (क) के दसू रे परंतक में, i. मौिूदा उप-खंड (ii) अब उप-खंड (iii) बि िाएगा । ii. मौिूदा उप-खंड (i) के बाद जिम्नजलजखत उप-खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “(ii) ‘स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार संबंधी स्ट्कीम’ (एस.ए.आर. स्ट्कीम) के अि सार कमडचाररयों को कदए गए िे मौिूदा ‘स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार’ रखे िा सकते ह,, जििका पूरा-पूरा इस्ट्तेमाल, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पेक्टस (ब क-जबलल्डंग िाल े इश्य ू के मामल े म)ें या कफर प्रॉस्ट्पेक्टस (जियत कीमत िाले इश्य ू के मामल े म)ें दाजखल करिे से पहल े इकिटी िेयरों के जलए ककया गया हो, और प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) तर्ा प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि म ें ऐस े ‘स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकारों’ और स्ट्कीम की िािकारी दी गई हो और ऐसे अजधकारों का इस्ट्तेमाल करिे की ििह से कदए गए इकिटी िेयरों की क ल संख्या भी बता दी गई हो ।” XVII. जिजियम 60 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् -[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 5 “सदं भ डतारीख 60. राइट्स इश्यू के माध्यम से जिधाडररत प्रजतभूजतयों (स्ट्पेजसफाइड जसक्यूररटीज़) का प्रस्ट्ताि लािे िाला इश्य अर, स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के पास प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) दाजखल ककए िािे के समय और बोडड तर्ा स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के पास प्रस्ट्ताि-पत्र दाजखल ककए िािे के समय इस अध्याय में दी हुई ितों को पूरा करेगा, बिते कक इस अध्याय में कोई और प्रािधाि ि ककया गया हो।” XVIII. जिजियम 61 म,ें i. खंड (ग) म,ें जचह्ि “।” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि “;” आ िाएगा । ii. खंड (ग) के बाद, जिम्नजलजखत खंड आ िाएगा, अर्ाडत,् - “घ) यकद संदभ ड तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार इश्य अर के इजक्क ट ी िेयरों म ें हो रही रेलडंग को कोई अि िासजिक कदम उठाते हुए जिलंजबत ककया गया हो ।” iii. स्ट्पष्टीकरण म,ें िब्दों “जििर्िडत ककया गया हो और जिििडि की अिजध बोडड” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “रोका गया (जििर्िडत ककया गया) हो और इस प्रकार रोके िािे की अिजध स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों)” आ िाएूँगे। XIX. जिजियम 62 म,ें i. उप-जिजियम (2क) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) और प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट)”, िहाूँ भी कदए हुए हों, के स्ट्र्ाि पर क्रमि िब्द तर्ा जचह्ि “प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) और प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर)” आ िाएगूँ ;े ii. उप-जिजियम (3) म,ें िब्दों “करिे िाल”े के स्ट्र्ाि पर िब्द “करिे िाला” आ िाएगं ,े और िब्दों “जसिाय िहाूँ िहाूँ त्याग संप्रितडक समूह के भीतर हो” के बाद िब्द तर्ा जचह्ि “या ककसी जििेर् जििेिक (ककन्हीं जििेर् जििेिकों) के पक्ष में ककया िाए, िैसा इि जिजियमों के अि सार इश्य अर द्वारा बताया िाए” िोडे िाएूँग े । XX. भाग-IV के िीर्डक म,ें िब्द और जचह्ि “अग्रणी प्रबंधकों (लीड मैिेिसड) और अन्य” हट िाएूँग े। XXI. जिजियम 69 म,ें i. उप-जिजियम (1), (2) और (3) हट िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (4) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “(4) इश्यअ र उि मध्यिर्तडयों (इंटरमीजडयरी) को जिय ि करेगा, िो बोडड से रजिस्ट्टर हों और जिय ि करि े स े पहल े इसका भी आकलि करेगा कक ि े मध्यिती अपिी बाध्यताएूँ पूरी करिे म ें काजबल ह ,या िहीं ।” iii. उप-जिजियम (5) म,ें A. िब्द, जचह्ि तर्ा अंक “अि सचू ी-II में जिधाडररत फॉमेट म ें अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) के सार् करार (एग्रीमेंट) करेगा, और अन्य” हट िाएगूँ ;े B. पहले परंत क म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों), अन्य” हट िाएगूँ े । iv. उप-जिजियम (7) म,ें - 1. पहले परंत क म,ें िब्दों “यकद जिगडमकताड स्ट्िय”ं के बाद िब्द “ही” आ िाएगा । 2. दसू रा परंत क हट िाएगा । XXII. जिजियम 70 म,ें i. उप-जिजियम (2) म,ें िब्दों, जचह्िों तर्ा अंक “भाग-ख या भाग-ख-1, िो लाग ू हो,” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “भाग-ख” आ िाएूँगे”;6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] ii. उप-जिजियम (3) और (4) हट िाएूँगे; iii. उप-जिजियम (5) में, िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबंधक यह स जिजित करेगा (करेंगे)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्यअ र यह स जिजित करेगा” आ िाएूँग;े iv. उप-जिजियम (6) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “प्रस्ट्ताि-पत्र और संजक्षप्त प्रस्ट्ताि-पत्र” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “और प्रस्ट्ताि-पत्र” आ िाएूँग;े v. उप-जिजियम (7) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “और संजक्षप्त प्रस्ट्ताि-पत्र” हट िाएगूँ े। XXIII. जिजियम 71 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लटे र ऑफ ऑफर) और प्रस्ट्ताि-पत्र (लटे र ऑफ ऑफर) दाजखल करिा 71. (1) इश्य अर प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के पास दाजखल करेगा और उस स्ट्टॉक एक्सचेंि (उि स्ट्टॉक एक्सचेंिों) के पास: क. यकद उसके संप्रितडक (प्रोमोटर) व्यजि हों, तो उिकी स्ट्र्ायी खाता संख्या (पिै ), ब,क खाता संख्या और पासपोटड संख्या प्रस्ट्त त करेगा; और यकद उसका संप्रितडक बॉडी कारपोरेट (जिगजमत जिकाय) हो, तो उसकी स्ट्र्ायी खाता संख्या, ब,क खाता संख्या, कंपिी की पंिीकरण (रजिस्ट्रेिि) संख्या या िैसी ही कोई अन्य संख्या और उस कंपिी रजिस्ट्रार का पता प्रस्ट्त त करेगा, जिसके यहाूँ िह संप्रितडक रजिस्ट्टर हो, ख. यकद असंपररितडिीय ऋण जलखतें (कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट) िारी की िा रही हों, तो ऐस े म ें अि सूची-V के प्ररूप-ख के अि सार जडबेंचर न्यासी (रस्ट्टी) द्वारा कदया िािे िाला परू ी सािधािी बरत े िाि े संबंधी प्रमाणपत्र (पूरी तत्परता बरत े िाि े संबंधी प्रमाणपत्र / ड्य ू जडलीिेंस सर्टडकफकेट) प्रस्ट्त त करेगा । (2) इश्य अर स्ट्टॉक एक्सचेंिों / िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) दाजखल करेगा । (3) इश्य अर बोडड की िािकारी हते और बोड ड की िेबसाइट पर डलिािे हते बोड ड के पास प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) प्रस्ट्त त करेगा, और सार् ही उतिी फीस भी अदा करेगा जितिी का जिक्र अिस चू ी-III में ककया गया ह।ै ” XXIV. जिजियम 72 म,ें i. उप-जिजियम (1), (2) और (3) हट िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (4) म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “जिगडमकताड और अग्रणी प्रबंधक यह स जिजित करेंगे कक प्रस्ट्ताि-पत्र” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “इश्यअ र यह स जिजित करेगा कक प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) और प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर)” आ िाएूँगे और िब्दों तर्ा जचह्ि “दाजखल ककए गए प्रस्ट्ताि-पत्रों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “दाजखल ककए गए प्रारूप प्रस्ट्ताि- पत्र और प्रस्ट्ताि-पत्र” आ िाएूँग;े iii. उप-जिजियम (5) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “अग्रणी प्रबंधक और” हट िाएूँगे । XXV. जिजियम 73 म,ें उप-जिजियम (1) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) के परामिड से,” हट िाएूँगे । XXVI. जिजियम 74 म,ें उप-जिजियम (3) और परंत क हट िाएगं े । XXVII. जिजियम 75 म,ें i. िीर्डक म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “संजक्षप्त प्रस्ट्ताि-पत्र” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “प्रस्ट्ताि-पत्र” आ िाएूँगे; ii. उप-जिजियम (1) हट िाएगा; iii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्द “संजक्षप्त” हट िाएगा ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 7 XXVIII. जिजियम 77 म,ें i. उप-जिजियम (1) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबंधक यह स जिजित करेगा (करेंगे)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्यअ र यह स जिजित करेगा” आ िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्द “संजक्षप्त” हट िाएगा; iii. उप-जिजियम (3) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “या अग्रणी प्रबंधक (प्रबधं कों)” हट िाएूँग े । XXIX. जिजियम 77क के बाद और जिजियम 78 से पहल,े जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “अमक जिििे कों को आबटं ि (अलॉटमटें ) 77ख. (1) इस अध्याय के प्रयोििार्ड, अम क जििेिक का अर्ड होगा – ऐसा कोई जििेिक िो इश्य अर के राइट्स इश्य ू म ेंजहस्ट्सा लेि े के जलए पात्र हो और - (क) जिसका िाम इश्यअ र द्वारा इि जिजियमों के जिजियम 84 के उप-जिजियम (1) के खडं (च) के उप-खंड (i) के तहत बता (जडस्ट्क्लोज़ कर) कदया गया हो; (ख) जिसका िाम इश्य अर द्वारा इि जिजियमों के जिजियम 84 के उप-जिजियम (1) के खंड (च) के उप-खंड (ii) के तहत बता (जडस्ट्क्लोज़ कर) कदया गया हो; (2) जििेर् जििेिक खंड (क) के अि सार आिेदि, इश्यू के ख लिे के पहल े कदि स बह 11 बिे तक, प्रस्ट्त त कर दगे ा (दगें े), और इश्य अर स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचिें ों) को यह सूजचत करेगा कक जििेर् जििेिक (जििेिकों) िे आिेदि दाजखल ककया ह ै या िहीं, ताकक िह िािकारी इश्यू के खल िे के पहले कदि स बह 11:30 बिे तक प्रसाररत की िा सके । (3) जििेर् जििेिक (जििेिकों) की ओर से खंड (क) के अि सार आिेदि प्राप्त हो िािे के बाद, आिेदि (आिेदिों) को िापस लिे े की अि मजत िहीं होगी । (4) जििेर् जििेिक खंड (ख) के अि सार आिेदि आबंटि के आधार को अंजतम रूप कदए िाि े से पहल े प्रस्ट्त त करेंग,े और उसके सार् उतिी रकम भी िमा करिाएूँ जितिी रकम लगाि े के जलए आिेदि ककया गया हो ।” XXX. जिजियम 81 म,ें उप-जिजियम (2) हट िाएगा । XXXI. जिजियम 82 म,ें उप-जिजियम (1) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “यकद इश्यू का आकार एक सौ करोड रुपय े स े अजधक हो िाता हो, तो” हट िाएूँगे । XXXII. जिजियम 84 म,ें i. उप-जिजियम (1) म,ें क. िब्दों तर्ा जचह्िों “संजक्षप्त प्रस्ट्ताि-पत्र और आिेदि फॉमड के प्रेर्ण के पूरा होि े की तारीख” के स्ट्र्ाि पर संख्या, िब्द तर्ा जचह्ि “(क) प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) और आिेदि फॉमड परू ी तरह स े प्रेजर्त ककए िाि े की तारीख” आ िाएूँग े और मौिूदा खंड (क), (ख), (ग) एिं (घ) अब क्रमि खंड (ख), (ग), (घ) एिं (ङ) बि िाएूँगे; ख. इस प्रकार बि े खंड (ग) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “या अग्रणी प्रबंधकों (लीड मिै ेिसड)” हट िाएगूँ ;े ग. इस प्रकार बि े खंड (ङ) के बाद, जिम्नजलजखत खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “(च) अम क जििेिक (जििेिकों) के जििरण: i. अम क जििेिक का (जििेिकों के) [याजि कक त्याग का फायदा पािे िालों के] िाम, संप्रितडक (प्रोमोटर) का (संप्रितकड ों के) / संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) का (याजि कक त्याग करि े िाले का) िाम और उि राइट्स एन्टाइटलमेंट की संख्या जििका त्याग ककया गया, िहाूँ संप्रितडक (संप्रितडकों) / संप्रितडक समूह िे अपिे राइट्स एन्टाइटलमेंट का त्याग इि जिजियमों के जिजियम 62 के उप-जिजियम (3) और जिजियम 86 के उप-जिजियम (1) के खडं (ख) के अि सार ककया हो;8 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] ii. अम क जििेिक का (जििेिकों के) िाम, िहाूँ जिगडमकताड राइट्स इश्यू के ऐसे ककसी जहस्ट्से का आबंटि इि जिजियमों के जिजियम 90 के उप-जिजियम (2) के खंड (घ) के अि सार करिा चाहता हो, जिस जहस्ट्से में पैसा ि लगाया गया हो (िो जहस्ट्सा सब्स्ट्क्राइब ि ककया गया हो) ।” ii. उप-जिजियम (3) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबंधक इस बात से सतं ष्ट हो िाए (िाएूँ)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्य अर इस बात से संत ष्ट हो िाए” आ िाएूँग े । XXXIII. जिजियम 85 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “इश्य ू का खोला िािा 85. राइट्स इश्यू को उतिी समयािजध के भीतर खोला िा सकेगा िो बोडड समय-समय पर बताए, बिते कक कंपिी अजधजियम, 2013 के प्रािधािों का पालि ककया िाए ।” XXXIV. जिजियम 86 म,ें उप-जिजियम (1) म,ें परंत क म,ें खंड (ख) म,ें िब्दों “त्याग संप्रितडक समूह के भीतर हो” के बाद िब्द तर्ा जचह्ि “या कफर िहाूँ त्याग उस जििेर् जिििे क (उि जििेर् जििेिकों) के पक्ष म ें ककया िा रहा हो, जिसका (जििके) िाम इश्य अर द्वारा इि जिजियमों के अि सार बता कदया गया हो (कदए गए हों)” िोडे िाएूँग े । XXXV. जिजियम 87 में, िब्दों “साजधकार जिगडम अजभदाि हते कम से कम सात कदिों की अिजध के जलए और अजधक से अजधक तीस कदिों की अिजध के जलए ख ला रखा िाएगा” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “राइट्स इश्यू पैसा लगािे (सजब्स्ट्क्रलिि / अजभदाि) हते उतिी अिजध के जलए ख ला रखा िाएगा जितिी बोडड द्वारा समय-समय पर बताई िाए,” आ िाएूँग े । XXXVI. जिजियम 90 म,ें i. उप-जिजियम (2) म,ें खंड (ग) के बाद, जिम्नजलजखत खंड आ िाएगा, अर्ाडत,् - “घ) यकद खडं (क), (ख) एिं (ग) के अि सार परू ा आबंटि ककए िािे के बाद भी ऐसा क छ जहस्ट्सा रह गया हो जिसमें पैसा ि लगाया गया हो (जिसे सब्स्ट्क्राइब ि ककया गया हो), तो ऐसे में इश्य अर द्वारा जिस जििेर् जििेिक का िाम बता (जडस्ट्क्लोज़ कर) कदया गया हो [जिि जििेर् जिििे कों के िाम बता कदए गए हों], उसे (उन्ह)ें इश्यू खल ि े से पहले आबंटि ककया िा सकेगा।”; ii. उप-जिजियम (3) म,ें िब्द “अग्रणी प्रबंधक तर्ा” हट िाएगूँ े । XXXVII. जिजियम 91 म,ें i. उप-जिजियम (1) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “और अग्रणी प्रबंधक (लीड मैिेिर) यह स जिजित करेंग”े के स्ट्र्ाि पर िब्द “यह स जिजित करेगा” आ िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबंधक (लीड मिै ेिर) यह स जिजित करेगा (करेंग)े ” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “इश्यअ र यह स जिजित करेगा” आ िाएूँग;े iii. उप-जिजियम (3) म,ें जचह्ि तर्ा िब्द “, और अग्रणी प्रबधं क इस बात को स जिजित करेगा (करेंगे)” हट िाएूँगे । XXXVIII. जिजियम 92 म,ें उप-जिजियम (1) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबंधक (लीड मैिेिर) यह स जिजित करेगा (करेंगे)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्यअ र यह स जिजित करेगा” आ िाएूँग,े और िब्दों तर्ा जचह्िों “जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ खाते में िमा कराए िाि े (क्रेजडट ककए िािे) की तारीख तर्ा सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) हते आिेदि दाजखल ककए िाि े की तारीख, आकद स े संबंजधत ब्यौरे दते े हुए जिज्ञापि, व्यापक पररचालि िाल े कम स े कम एक अग्रं ेिी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र, व्यापक पररचालि िाल े एक जहन्दी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र और उस स्ट्र्ाि पर व्यापक परीचालि िाल े प्रादेजिक भार्ा के एक दैजिक समाचारपत्र में िारी ककया िाता ह ै िहाूँ जिगडमकताड का रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय जस्ट्र्त हो ।” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “प्रमाणपत्रों का प्रेर्ण ककए िाि ेकी तारीख या जिधाडररत प्रजतभजू तयाूँ खाते म ें[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 9 िमा कराए िािे (क्रेजडट ककए िािे) की तारीख तर्ा सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) हते आिेदि दाजखल ककए िािे की तारीख, आकद से संबंजधत ब्यौरे दते े हुए एक जिज्ञापि, जिजभन्न गजतजिजधयों के पूरा हो िािे की तारीख से दस कदिों के भीतर उस अंग्रेिी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र, उस जहन्दी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र में और जिस प्रदेि में इश्य अर का रजिस्ट्रीकृत (पिं ीकृत) कायाडलय जस्ट्र्त हो िहाूँ की क्षेत्रीय भार्ा के उस दैजिक समारचारपत्र में एक जिज्ञापि िारी ककया िाए जिस दैजिक समाचारपत्र को काफी ज्यादा लोग पढ़त े हों ।” आ िाएंगे । XXXIX. जिजियम 93 म,ें - i. िीर्डक म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों)” हट िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (1) हट िाएगा; iii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्दों “अग्रणी प्रबंधक” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि” आ िाएूँगे, और िब्दों तर्ा जचह्िों “िज़र रखेगा (रखगें े)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िज़र रखगे ा” आ िाएूँग;े iv. उप-जिजियम (3) म,ें िब्दों “अग्रणी प्रबंधक” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “इश्यअ र” आ िाएूँगे, िब्दों तर्ा जचह्िों “बिा रहगे ा (बिे रहगें )े ” के स्ट्र्ाि पर िब्द “बिा रहगे ा” आ िाएगूँ े और िब्दों “प्राप्त ि हो िाए” के बाद िब्द “आिेदि की रकम लौटा ि दी िाए” िोडे िाएंग,े और उप-जिजियम (4) में िब्दों “अग्रणी प्रबंधक” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्य अर” आ िाएंगे और िब्दों तर्ा जचह्िों “करेगा (करेंग)े ” के स्ट्र्ाि पर िब्द “करेगा” आ िाएगा; v. उप-जिजियम (5) म ें िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबधं क (प्रबंधकों)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि” आ िाएूँग े और िब्दों “ि े जिजधित रूप स े उसकी ररपोटड बोड ड को दगें े” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िह जिजधित रूप से उसकी ररपोटड बोडड को देगा” आ िाएूँगे, और उप-जिजियम (6) में िब्दों तर्ा जचह्िों “अग्रणी प्रबंधक यह स जिजित करेगा (करेंगे)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि यह स जिजित करेगा” आ िाएूँग,े और उप-जिजियम (7) म ें िब्दों “अग्रणी प्रबंधक” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि” आ िाएूँग े और िब्दों तर्ा जचह्िों “िािकारी देगा (देंग)े ” के स्ट्र्ाि पर िब्द “िािकारी देगा” आ िाएूँग े । XL. जिजियम 94 म,ें - i. उप-जिजियम (1) म,ें िब्दों “अग्रणी प्रबंधक” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्य अर” आ िाएगा; ii. उप-जिजियम (3) म,ें िब्दों “अग्रणी प्रबंधक यह स जिजित करेगा कक जिगडम” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि यह स जिजित करेगा कक राइट्स इश्य ू (साजधकार जिगडम)” आ िाएूँगे । XLI. जिजियम 95 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “सप्रं ितकड ों (प्रोमोटर) तर्ा सप्रं ितकड समहू (प्रोमोटर ग्रप ) द्वारा ककए गए लिे देि और इश्य ू लाए िाि े स े पहल ेककए गए लिे दिे की सचू िा देिा (ररपोर्टिंग) 95. (1) इश्यअ र यह स जिजित करेगा कक, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) या प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) दाजखल ककए िािे की तारीख और इश्यू के बंद होिे की तारीख के बीच की अिजध के दौराि संप्रितडकों (प्रोमोटर) तर्ा संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) द्वारा प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) म ें ककए गए समस्ट्त लिे देि की सूचिा (ररपोटड) स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को, ऐस े लेिदिे ककए िाि े से चौबीस घटं ों के भीतर, दी िाए । (2) यकद इश्यू लािे से पहले ही िेयर आकद कदए िािे के बारे में सोचा िा रहा हो और उसकी िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) में दी गई हो, तो ऐसे में इश्य अर को यह भी स जिजित करिा होगा कक िैसे ही इस तरह से इश्यू लािे से पहले कोई िेयर आकद कदए िाएूँ (चाह े सभी या क छ) तो इस तरह से िेयर आकद कदए िािे से चौबीस घंटों के भीतर ही उसकी िािकारी स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को द ेदी िाए ।”10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] XLII. जिजियम 96 म,ें िब्दों “अग्रणी प्रबंधक” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्य अर” आ िाएगा और िब्दों तर्ा जचह्िों “प्रस्ट्तत करेगा (करेंगे)” के स्ट्र्ाि पर िब्द “प्रस्ट्तत करेगा” आ िाएूँगे । XLIII. जिजियम 97 म,ें - i. िब्दों तर्ा जचह्िों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम (एंललाई स्ट्टॉक ऑलिि स्ट्कीम)” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सरण में” से पहले, िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएूँग;े ii. खंड (क) हट िाएगा; iii. खंड (ख) म,ें क. िब्द तर्ा जचह्ि “अन्य जिगडमों के मामले म,ें” हट िाएगूँ ;े ख. िब्द “बोडड” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों)” आ िाएूँग े । XLIV. जिजियम 99 हट िाएगा । XLV. जिजियम 100 हट िाएगा । XLVI. जिजियम 113 में, स्ट्पष्टीकरण में, खडं (I) म,ें उप-खंड (ख) म,ें िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प” के बाद तर्ा िब्दों तर्ा अंक “जिजियम 5 के” से पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.)” िोडे िाएूँग े । XLVII. जिजियम 115 में, स्ट्पष्टीकरण में, िब्दों तर्ा जचह्िों “भिि तर्ा संयंत्र (ललांट) और मिीि के संबंध में की िािे िाली खरीद, आकद” के बाद िब्द तर्ा जचह्ि “और उस (उि) मौिूदा उधार (उधारों) को च कािा, िो ऐसे पूंिीगत व्यय के प्रयोििार्ड जलए गए हों” िोडे िाएूँग े । XLVIII. जिजियम 121 में, उप-जिजियम (8) में, िब्दों तर्ा जचह्िों “अि पालि अजधकारी को जियि करेगा, िो प्रजतभूजत जिजधयों (जसक्यूररटीज़ लॉ)” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ऐसे व्यजि को अि पालि अजधकारी (कंललायंस ऑकफसर) के तौर पर जिय ि करेगा िो एक कंपिी सजचि (कंपिी सेक्रेटरी) हो, और िो प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) से संबंजधत कािूिी प्रािधािों” आ िाएूँगे । XLIX. जिजियम 124 म,ें i. उप-जिजियम (1) में, िब्दों “उसे दाजखल ककए िािे” के स्ट्र्ाि पर िब्द, जचह्ि तर्ा अंक “उप- जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी ककए िािे” आ िाएूँगे; ii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्द “कदिों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “काय-ड कदिसों” आ िाएूँगे । L. जिजियम 127 में, उप-जिजियम (4) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ातड ्,- “(4) इश्यअ र बोली के खल िे की तारीख से कम से कम दो कायड-कदिसों पहले जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) या कफर मूल्य दायरे की घोर्णा ‘इश्यू लाए िाि े से पहले िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मूल्य दायरे (प्राइस बड, ) के संबंध म ें िारी ककए गए जिज्ञापि’ म ें करेगा, और यह घोर्णा उसी फॉमेट म ें िारी की िाएगी िो अि सूची-X के भाग-क में कदया गया ह ै तर्ा उन्हीं समाचारपत्रों में िारी की िाएगी जििमें जिजियम 124 के उप-जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी ।” LI. जिजियम 139 में, i. उप-जिजियम (1) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,्- “(1) कंपिी अजधजियम, 2013 के प्रािधािों के अि सार, इश्य अर, कंपिी रजिस्ट्रार के पास प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पेक्टस [बही-जिमाडण िाले जिगडम (ब क जबल्ट इश्य)ू के मामले म]ें या प्रॉस्ट्पेक्टस [जियत कीमत िाले जिगडम (कफक्सड प्राइस इश्यू) के मामले में] दाजखल ककए िाि े के बाद, ‘इश्यू लाए िािे से पहले िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के संबंध में िारी ककए गए जिज्ञापि’ उन्हीं समाचारपत्रों में करेगा जििमें जिजियम 124 के उप- जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी ।”[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 11 ii. उप-जिजियम (2) म,ें क. िब्दों “जिगडम से पूिड कदया िािे िाला” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्यू स े पहल े तर्ा मल्ू य दायरे के संबंध में िारी ककया िाि े िाला” आ िाएूँग;े ख. परंत क हट िाएगा । LII. जिजियम 150 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत्,- “सप्रं ितकड ों (प्रोमोटर) तर्ा सप्रं ितकड समहू (प्रोमोटर ग्रप ) द्वारा ककए गए लिे दिे और प्रस्ट्ताि (ऑफर) लाए िाि ेस ेपहल ेककए गए लिे देि की सचू िा दिे ा (ररपोर्टिंग) 150. (1) इश्यअ र यह स जिजित करेगा कक, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) या प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल ककए िािे की तारीख और इश्य ू के बंद होि े की तारीख के बीच की अिजध के दौराि संप्रितडकों (प्रोमोटर) तर्ा संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) द्वारा प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) म ें ककए गए समस्ट्त लेिदेि की सचू िा (ररपोटड) स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को, ऐसे लेिदेि ककए िाि े से चौबीस घंटों के भीतर, दी िाए । (2) यकद प्रस्ट्ताि (ऑफर) लािे से पहल े ही िेयर आकद कदए िािे के बारे में सोचा िा रहा हो और उसकी िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें दी गई हो, तो ऐसे म ें इश्य अर को यह भी स जिजित करिा होगा कक िैस े ही इस तरह से प्रस्ट्ताि (ऑफर) लाि े स े पहले कोई िेयर आकद कदए िाए ूँ (चाह े सभी या क छ), तो इस तरह स े िेयर आकद कदए िाि े स ेचौबीस घंटों के भीतर ही उसकी िािकारी स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को दे दी िाए ।” LIII. जिजियम 152 में, िब्दों तर्ा जचह्िों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम (एंललाई स्ट्टॉक ऑलिि स्ट्कीम)” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सरण म”ें स े पहले िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएूँगे। LIV. जिजियम 184 में, उप-जिजियम (7) में, िब्दों तर्ा जचह्िों “अि पालि अजधकारी को जियि करेगा, िो प्रजतभूजत जिजधयों (जसक्यूररटीज़ लॉ)” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ऐसे व्यजि को अि पालि अजधकारी (कंललायंस ऑकफसर) के तौर पर जिय ि करेगा िो एक कंपिी सजचि (कंपिी सेक्रेटरी) हो, और िो प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) से संबंजधत कािूिी प्रािधािों” आ िाएूँगे । LV. जिजियम 187 में, i. उप-जिजियम (1) में, िब्दों “उसे दाजखल ककए िािे” के स्ट्र्ाि पर िब्द, जचह्ि तर्ा अंक “उप- जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी ककए िािे” आ िाएूँगे; ii. उप-जिजियम (2) म,ें िब्द “कदिों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “काय-ड कदिसों” आ िाएूँगे । LVI. जिजियम 189 में, उप-जिजियम (4) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ातड ्,- “(4) इश्यअ र इश्यू के खल िे की तारीख से कम से कम दो कायड-कदिसों पहले जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) या कफर मूल्य दायरे की घोर्णा ‘इश्यू लाए िाि े से पहले िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मूल्य दायरे (प्राइस बड, ) के संबंध म ें िारी ककए गए जिज्ञापि’ म ें करेगा, और यह घोर्णा उसी फॉमेट म ें िारी की िाएगी िो अि सूची-X के भाग-क में कदया गया ह ै तर्ा उन्हीं समाचारपत्रों में िारी की िाएगी जििमें जिजियम 187 के उप-जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी ।” LVII. जिजियम 200 में, उप-जिजियम (1) में, िब्द “होंगे” के स्ट्र्ाि पर िब्द, अंक तर्ा जचह्ि “उन्हीं समाचारपत्रों में िारी ककए िाएूँगे जििम ें जिजियम 187 के उप-जिजियम (2) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी” आ िाएूँगे । LVIII. जिजियम 209 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत्,- “सप्रं ितकड ों (प्रोमोटर) तर्ा सप्रं ितकड समहू (प्रोमोटर ग्रप ) द्वारा ककए गए लिे देि और आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि (आई.पी.ओ.) लाए िाि ेस ेपहल ेककए गए लिे देि की सचू िा देिा (ररपोर्टिंग)12 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] 209. (1) इश्यअ र यह स जिजित करेगा कक, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) या प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल ककए िािे की तारीख और इश्य ू के बंद होि े की तारीख के बीच की अिजध के दौराि संप्रितडकों (प्रोमोटर) तर्ा संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) द्वारा प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) म ें ककए गए समस्ट्त लेिदिे की सूचिा (ररपोटड) स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों), को ऐसे लेिदेि ककए िािे से चौबीस घंटों के भीतर, दी िाए । (2) यकद आई.पी.ओ. लािे स े पहले ही िेयर आकद कदए िाि े के बारे म ें सोचा िा रहा हो और उसकी िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें दी गई हो, तो ऐसे म ें इश्य अर को यह भी स जिजित करिा होगा कक िैस े ही इस तरह स े आई.पी.ओ. लाि े से पहल े कोई िेयर आकद कदए िाए ूँ (चाह े सभी या क छ), तो इस तरह स े िेयर आकद कदए िाि े स ेचौबीस घंटों के भीतर ही उसकी िािकारी स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को दे दी िाए ।” LIX. जिजियम 219 में, उप-जिजियम (2) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ातड ्,- “(2) इश्य अर ककसी ऐसे व्यजि को अि पालि अजधकारी (कंललायंस ऑकफसर) के तौर पर जिय ि भी करेगा िो कंपिी सजचि (कंपिी सेक्रेटरी) हो, और िो इस अध्याय के तहत दी गई बाध्यताओं का पालि स जिजित करेगा, और भारत की सीमाओं (राज्यक्षेत्रीय सीमाओं) के भीतर ही कायड करेगा ।” LX. जिजियम 228 म,ें i. खंड (घ) म,ें जचह्ि “।” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि “;” आ िाएगा; ii. खंड (घ) के बाद और स्ट्पष्टीकरण से पहले, जिम्नजलजखत िया खंड (ङ) िोडा िाएगा, अर्ाडत,्- “(ङ) यकद कोई मौिूदा (बकाया) संपररितडिीय प्रजतभूजतयाूँ (कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़) हों या कोई अन्य अजधकार हो, जिससे कक कोई व्यजि इश्य अर के इकिटी िेयर प्राप्त करिे के ककसी जिकल्प का हकदार बि िाए: परंत यह कक इस खंड के प्रािधाि: (i) इस संबंध म ें कंपिी अजधजियम, 2013 का पालि करते हुए या भारतीय चाटडड ड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि द्वारा िारी ककए गए सबं ंजधत गाइडेंस िोट या लेखा मािकों (अकाउंरटंग स्ट्ड,डस)ड , यकद कोई हों, का पालि करत े हुए लाई गई कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम के तहत कमडचाररयों (चाह े िे ितडमाि म ें कमडचारी हों या ि हों) को प्रदाि ककए गए मौिूदा (बकाया) जिकल्पों के मामले में लागू िहीं होंग;े (ii) उि पूणतड समादत्त (फ ली पडे -अप) मौिूदा (बकाया) संपररितडिीय प्रजतभूजतया ूँ (कन्िर्टडबल जसक्यूररटी) के मामले म ें लागू िहीं होंग,े जिन्ह,ें यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पेक्टस [ब क-जबलल्डंग (बही-जिमाडण) िाल े इश्य ू के मामल े म]ें या प्रॉस्ट्पेक्टस [जियत कीमत (कफक्स्ट्ड प्राइस) िाले इश्यू के मामले म]ें दाजखल करि े की तारीख तक बदलिा (संपररिर्तडत / कन्िट ड करिा) िरूरी हो ।” LXI. जिजियम 229 म,ें i. उप-जिजियम (2) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िो “अंककत मल्ू य पूंिी (फेस िैल्यू कैजपटल)” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “समादत्त पूूँिी (पडे -अप कैजपटल)” आ िाएगूँ ;े ii. उप-जिजियम (3) के बाद, जिम्नजलजखत िए उप-जिजियम िोडे िाएूँगे, अर्ाडत,्- “(4) यकद कोई इश्यअ र कंपिी या बॉडी कारपोरेट (जिगजमत जिकाय) बििे से पहले प्रोप्राइटर या भागीदारी फमड (पाटडिरजिप फमड) या सीजमत दाजयत्ि भागीदारी (जलजमटेड लाइजबजलटी पाटडिरजिप) रहा हो, तो िह इश्य अर आई.पी.ओ. (आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि / इजिजियल पजब्लक ऑफर) तभी ला सकेगा िब प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल करिे से पहल े उस इश्य अर कंपिी को बिे कम से कम एक जित्तीय िर्ड का समय बीत च का हो:[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 13 परंत यह कक कंपिी या बॉडी कारपोरेट बिि े के बाद उस इश्य अर कंपिी के रीस्ट्टेटेड जित्तीय जििरण (फाइिेंजियल स्ट्टेटमेंट) कंपिी अजधजियम, 2013 की अि सूची-III के अि सार तैयार ककए िाएगूँ े । (5) यकद इश्य अर के सभी प्रोमोटर (संप्रितडक) ही बदल िाएूँ या इश्य अर के ऐसे िए प्रोमोटर (संप्रितडक) बि िाए ूँ जिन्होंिे इश्य अर की पचास प्रजतित स े ज्यादा की जहस्ट्सेदारी (िेयरहोलल्डंग) हाजसल कर ली हो, तो ऐसे में इश्य अर इस तरह से अंजतम बदलाि होिे की तारीख स े एक िर् ड की अिजध के बाद ही प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल करेगा । (6) कोई इश्य अर आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि (इजिजियल पजब्लक ऑफर / आई.पी.ओ.) तभी ला सकेगा, िब इश्य अर को जपछले तीि जित्तीय िर्ों में से कम से कम दो जित्तीय िर्ों में कामकाि से कम स े कम ₹1 करोड का म िाफा (ऑपरेरटंग प्रॉकफट / पररचालि लाभ) [ब्याि, मूल्यह्रास और कर की रकम घटािे से पहले की आमदिी] हुआ हो ।” LXII. जिजियम 230 म,ें i. उप-जिजियम (1) म,ें (क) खंड (ङ) म,ें जचह्ि “।” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि “:” आ िाएगा, और उसके बाद जिम्नजलजखत परंतक िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “परंत यह कक यकद पक्के इंतिाम ककए िािे िरूरी हों और प्रोिक्े ट (पररयोििा) के जलए क छ पैसा ब,क (ब,कों) / जित्तीय संस्ट्र्ा (संस्ट्र्ाओं) स े जलया िा रहा हो, तो ऐस े म ें ब,क (ब,कों) / जित्तीय संस्ट्र्ा (संस्ट्र्ाओं) द्वारा इस संबंध म ें मंिूरी हते िारी ककए गए पत्र (पत्रों) के ब्यौरे प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) और प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) म ेंदेि े होंग े ।” (ख) खंड (ङ) और उसके स्ट्पष्टीकरण के बाद, जिम्नजलजखत िए खडं िोडे िाएूँग,े अर्ाडत,् - “(च) “जिक्रय करिे िाल े िेयरधारकों” द्वारा लाए िाि े िाल े “जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि” (ऑफर फॉर सेल) का आकार इश्य ू के क ल आकार के बीस प्रजतित स े ज्यादा ि हो; (छ) “जिक्रय करि े िाल े िेयरधारकों” द्वारा जिि िेयरों को बेचिे का प्रस्ट्ताि कदया िा रहा हो, िे िेयर उिके पास इश्यू लाए िािे स े पहल े पडे िेयरों (पूरी तरह से डाइल्यूटेड) के पचास प्रजतित स े ज्यादा ि हों; (ि) इश्य ू के उद्देश्यों म ें संप्रितकड (प्रोमोटर), संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) या ककसी दसू रे (संबद्ध पक्षकार / ररलेटेड पाटी) स े जलए गए उधार की च कौती करिा (प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप स)े िाजमल ि हो ।” ii. उप-जिजियम (2) म,ें (क) िब्द “पच्चीस” के स्ट्र्ाि पर िब्द “पंद्रह” आ िाएगा; (ख) िब्द “प्रजतित” के बाद और िब्दों “स े अजधक िहीं होगी” स े पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या ₹10 करोड रुपये (िो भी कम हो)” िोडे िाएूँग े। LXIII. जिजियम 236 में, स्ट्पष्टीकरण में, खडं (I) म,ें उप-खंड (ख) म,ें िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प” के बाद तर्ा िब्दों “आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि” स े पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.)” िोडे िाएूँग े । LXIV. जिजियम 237 म,ें उप-जिजियम (1) म,ें खंड (ख) म,ें i. मौिूदा परंत क म,ें कदए जहए जचह्ि “;” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि “:” आ िाएगा; ii. मौिूदा परंत क के बाद, जिम्नजलजखत िया स्ट्पष्टीकरण िोडा िाएगा, अर्ातड ,् -14 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] “स्ट्पष्टीकरण.- इस उप-जिजियम के प्रयोििार्,ड यह स्ट्पष्ट ककया िाता ह ै कक प्रोमोटसड (संप्रितडकों) के न्यूितम अंिदाि में ककस भाि (कीमत) के िेयरों आकद (प्रजतभूजतयों / जसक्यूररटीज़) को िहीं जगिा िाएगा, इसके जलए एक िेयर का भाि, कीमत इश्य अर द्वारा कंपिी कारडिाइयों (कारपोरेट एक्िि) [िैसे िेयर जस्ट्ललट (िेयरों का जिभािि), बोिस इश्यू (बोिस जिगडम) आकद] को जहसाब में लिे े के बाद तय ककया िाएगा;” LXV. जिजियम 238 म,ें उप-जिजियम (ख) म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “अजधक संप्रितडकों की धाररता आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि म ें आबंटि की तारीख स े एक िर् ड की अिजध के जलए रुद्ध हो िाएगी ।” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “स े ज्यादा जिति े भी िेयर संप्रितडकों (प्रोमोटर) के पास होंगे, ि े जिम्नाि सार लॉक-इि रहगें :े ” आ िाएूँग,े और उिके िीचे जिम्नजलजखत िए खंड िोडे िाएूँगे, अर्ाडत,् - “(i) संप्रितडकों (प्रोमोटर) के न्यूितम अंिदाि स े ज्यादा जितिे भी िेयर संप्रितडकों के पास पडे होंग,े उिम ें स े पचास प्रजतित िेयर आई.पी.ओ. के तहत आबंटि (अलॉटमेंट) होिे की तारीख स े दो िर्ों की अिजध तक लॉक-इि रहगें ;े और (ii) संप्रितडकों (प्रोमोटर) के न्यिू तम अिं दाि स े ज्यादा जितिे भी िेयर संप्रितडकों के पास पडे होंगे उिम ें स े बाकी के पचास प्रजतित िये र आई.पी.ओ. म ें आबंटि (अलॉटमेंट) होि े की तारीख स े एक िर् ड की अिजध तक लॉक-इि रहगें े ।” LXVI. जिजियम 239 में, i. परंत क म,ें क. खंड (क) म,ें िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सार कमडचाररयों” से पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएूँगे; ख. खंड (ख) म,ें िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सार” स े पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएगूँ ;े ii. मौिूदा स्ट्पष्टीकरण अब “स्ट्पष्टीकरण-I” बि िाएगा; iii. मौिूदा स्ट्पष्टीकरण के बाद, एक िया स्ट्पष्टीकरण िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “स्ट्पष्टीकरण-II. खडं (क) एिं (ख) के प्रयोििार्ड, इकिटी िेयरों म ें िे इकिटी िेयर िाजमल ह,, िो कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम या कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम या स्ट्टॉक मूल्य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम के तहत कदए गए इकिटी िेयरों की एिि में लाए गए ककसी बोिस इश्य ू के तहत आबंरटत (अलॉट) ककए गए हों ।” LXVII. जिजियम 244 में, उप-जिजियम (8) में, िब्दों तर्ा जचह्िों “अि पालि अजधकारी को जियि करेगा, िो प्रजतभूजत जिजधयों (जसक्यूररटीज़ लॉ)” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ऐसे व्यजि को अि पालि अजधकारी (कंललायंस ऑकफसर) के तौर पर जिय ि करेगा िो एक कंपिी सजचि (कंपिी सेक्रेटरी) हो, और िो प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) से संबंजधत कािूिी प्रािधािों” आ िाएूँगे; LXVIII. जिजियम 245 म,ें उप-जिजियम (2) म,ें i. खंड (क) म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “म ें उजल्लजखत प्रकटीकरण; और” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “के अि सार दी िािे िाली िािकारी (प्रकटीकरण / जडस्ट्क्लोज़र);” आ िाएूँग;े ii. खंड (ख) म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “म ें उजल्लजखत प्रकटीकरण ।” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “के अि सार दी िािे िाली िािकारी;” आ िाएूँग;े iii. खंड (ख) के बाद, जिम्नजलजखत िए खंड िोडे िाएूँग,े अर्ाडत,् - “(ग) कमडचारी भजिष्य जिजध और कमडचारी राज्य बीमा जिगम के ब्यौरों के अि सार दी िािे िाली िािकारी; िैसे कक रजिस्ट्टर कमडचाररयों की संख्या, अदा की गई रकम, आकद;[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 15 (घ) अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) [लीड मिै ेिर] द्वारा इश्य अर के यहाूँ ककए गए दौरे (साइट जिजिट) के संबंध में तैयार की गई ररपोटड िाूँच के जलए अहम दस्ट्तािेि के तौर पर उपलब्ध कराई िाएगी; और (ङ) ककसी भी रूप म ें / ककसी भी िाम स े / ककसी भी उद्देश्य स े अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) [लीड मैिेिर] को अदा की गई फीस की िािकारी ।” LXIX. जिजियम 246 में, मौिूदा उप-जिजियम (3) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत िया उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,् - “(3) जिस एसएमई एक्सचेंि (जिि एसएमई एक्सचेंिों) में जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) करिाए िािे का प्रस्ट्ताि हो, उसके (उिके) पास अग्रणी प्रबंधक (लीड मैिेिर) अिस चू ी-V के प्ररूप-क के अिस ार ‘पूरी तत्परता बरत े िाि े संबंधी प्रमाणपत्र’ (ड्य ू जडजलिसें सर्टडकफकेट/ सम्यक तत्परता प्रमाणपत्र) प्रस्ट्त त करेगा (करेंगे), जिसके सार् अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) द्वारा इश्य अर के यहाूँ ककए गए दौरे (साइट जिजज़ट) के संबंध म ें तैयार की गई ररपोटड भी लगाई िाएगी, और िे अजतररि प जष्टयाूँ भी की िाएूँगी (प जष्टकरण भी ककए िाएंगे), जििका जिक्र अिस चू ी-V के प्ररूप-छ में ककया गया ह ैऔर सार् ही प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) भी प्रस्ट्त त ककया िाएगा ।” LXX. जिजियम 247 म,ें i. िीर्डक म,ें िब्दों “प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि” से पहले िब्द “प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि और” िोडे िाएूँग;े ii. मौिूदा उप-जिजियम (1) और (2) अब क्रमि उप-जिजियम (4) और (5) बि िाएूँगे; iii. मौिूदा उप-जिजियम (1) से पहल,े जिम्नजलजखत िए उप-जिजियम िोडे िाएगूँ ,े अर्ाडत,् - “(1) एसएमई एक्सचेंि के यहाूँ दाजखल ककया गया प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट), उसे दाजखल ककए िािे की तारीख स े कम से कम इक्कीस कदिों की अिजध तक, आम ििता की रटलपजणयों के जलए, इश्य अर, एसएमई एक्सचेंि [िहाूँ जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ सचू ीबद्ध (जलस्ट्ट) कराए िािे का प्रस्ट्ताि हो] और इश्यू से िड े अग्रणी प्रबंधक [लीड मैिेिर] की िेबसाइटों पर डालकर रखा िाएगा । (2) इश्यअ र, एसएमई एक्सचेंि के यहाूँ प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि दाजखल करि े की तारीख स े दो काय-ड कदिसों के भीतर, एक ऐस े अंग्रेिी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र म,ें एक ऐस े जहन्दी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र म ें और जिस प्रदेि म ें इश्यअ र का रजिस्ट्रीकृत (पिं ीकृत) कायाडलय जस्ट्र्त हो िहा ूँ की क्षेत्रीय भार्ा के उस समाचारपत्र म ें एक सािडिजिक घोर्णा िारी करेगा जिसे काफी ज्यादा लोग पढ़ते हों, और उसम ें यह बताएगा कक एसएमई एक्सचेंि के यहाूँ प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि दाजखल कर कदया गया ह ै और सार् ही आम ििता से यह कहगे ा कक िह प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि म ें दी गई िािकारी के संबंध म ें एसएमई एक्सचेंि, इश्य अर या अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) को अपिी रटलपजणयाूँ दे । (3) अग्रणी प्रबंधक, उप-जिजियम (1) म ें बताई गई अिजध समाप्त होिे के बाद, एसएमई एक्सचेंि के पास यह िािकारी प्रस्ट्तत करेगा (करेंग)े कक उस अिजध के दौराि प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि के संबंध म ें उसे (उन्ह)ें या इश्यअ र को आम ििता से क्या-क्या रटलपजणयाूँ प्राप्त हुं और सार् ही एसएमई एक्सचेंि को यह भी बताएगा कक तदि सार प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि म ें क्या बदलाि आकद करिे िरूरी ह ,।” LXXI. जिजियम 250 में, उप-जिजियम (4) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ातड ्,- “(4) इश्यअ र इश्यू के खल िे की तारीख से कम से कम दो काय-ड कदिसों पहले जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) या कफर मूल्य दायरे की घोर्णा ‘इश्यू लाए िाि े से पहले िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मूल्य दायरे (प्राइस बड, ) के संबंध म ें िारी ककए गए जिज्ञापि’ म ें करेगा, और यह घोर्णा उसी फॉमेट म ें िारी की िाएगी िो अि सूची-X के भाग-क में कदया गया ह ै तर्ा िो एक ऐसे अग्रं ेिी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र, एक ऐस े जहन्दी राष्ट्रीय दैजिक समाचारपत्र और जिस प्रदेि में इश्यअ र का रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय जस्ट्र्त हो िहाूँ की क्षेत्रीय भार्ा के ऐसे समाचारपत्र में िारी की िाएगी, जिसे काफी ज्यादा लोग पढ़त े हों।”16 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] LXXII. जिजियम 251 में, उप-जिजियम (1) म,ें खंड (क) म,ें िब्दों “छोटे व्यजिगत जििेिकों या छोटे व्यजिगत िेयरधारकों” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ ‘न्यूितम रकम लगाि े हते ’ के जलए आिेदि करि े िाल े ‘एकल (इंजडजिि अल / व्यजिगत) जििेिकों’ या ‘छोटे एकल (इंजडजिि अल) िेयरधारकों’,” आ िाएूँग े। LXXIII. जिजियम 253 म,ें i. उप-जिजियम (1) म,ें क. खंड (क) म,ें (क) िब्दों “छोटे व्यजिगत” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “एकल (इंजडजिि अल / व्यजिगत)” आ िाएूँग;े (ख) िब्दों तर्ा जचह्िों “एकल (इंजडजिि अल / व्यजिगत) जिििे कों” से पहल े जचह्ि तर्ा िब्द“, ‘न्यूितम रकम लगािे हते ’ के जलए आिेदि करिे िाले” िोडे िाएूँग;े ii. मौिूदा उप-जिजियम (2) अब उप-जिजियम (3) बि िाएगा; iii. मौिूदा उप-जिजियम (2) स े पहल,े जिम्नजलजखत िया उप-जिजियम और उसका परंत क िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “(2) ब क-जबलल्डंग (बही-जिमाडण) की प्रकक्रया अपिाकर लाए िािे िाले इश्यू के मामले में, ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों से जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इंजस्ट्टट्यश्नू ल इन्िेस्ट्टर) की श्रणे ी को आबंटि जिम्नाि सार ककया िाएगा: (क) ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इंजस्ट्टट्यूश्नल इन्िस्ट्े टर) के जलए उपलब्ध जहस्ट्स े का एक-जतहाई जहस्ट्सा उि आिेदकों के जलए आरजक्षत रखा िाएगा, जििके आिेदि का आकार दो लॉट स े ज्यादा का ककंत ₹10 लाख के बराबर के लॉट तक का हो; (ख) ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इंजस्ट्टट्यूश्नल इन्िस्ट्े टर) के जलए उपलब्ध जहस्ट्से का दो-जतहाई जहस्ट्सा उि आिेदकों के जलए आरजक्षत रखा िाएगा, जििके आिेदि का आकार ₹10 लाख रुपये से ज्यादा का हो: परंत यह कक खंड (क) या खंड (ख) में जिि उप-श्रेजणयों (उप-िगों) का जिक्र ह,ै उिमें से यकद ककसी भी उप-श्रेणी के अंतगडत जिति े जहस्ट्से का आबंटि पूरा ि हुआ हो, उति े जहस्ट्से का आबंटि ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इंजस्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की ककसी अन्य उप-श्रेणी के आिेदकों को ककया िा सकेगा ।” iv. मौिूदा उप-जिजियम (2) म,ें क. खंड (क) म,ें (क) िब्दों “छोटे व्यजिगत” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “एकल (इंजडजिि अल)” आ िाएूँग;े (ख) िब्दों तर्ा जचह्िों “एकल (इंजडजिि अल) जििेिकों” स े पहल े जचह्ि तर्ा िब्द “ ‘आिेदि के न्यूितम आकार’ के जलए आिेदि करि े िाल”े िोडे िाएूँग;े ख. खंड (ख) म,ें उप-खंड (i) म,ें िब्दों “छोटे व्यजिगत जििेिकों स े जभन्न व्यजिगत आिेदकों को” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ ‘न्यूितम रकम लगाि े हते आिेदि करिे िाले’ एकल (इंजडजिि अल) आिेदकों को” आ िाएूँग;े ग. स्ट्पष्टीकरण म,ें (क) जचह्िों तर्ा अंक “(2)” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि तर्ा अंक “(3)” आ िाएूँग;े (ख) िब्द “छोटे व्यजिगत”, िहाूँ कहीं भी कदए हुए हों, के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “एकल (इंजडजिि अल)” आ िाएगूँ ;े (ग) िब्दों तर्ा जचह्ि “के प्रयोििार्,ड ” के बाद कदया हुआ िब्द “यकद” हट िाएगा, और िब्दों “आिप ाजतक आधार पर” स े पहल े कदए हुए िब्दों “जििेिक सबं ंधी िग”ड के स्ट्र्ाि पर िब्द[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 17 तर्ा जचह्ि “जििेिकों की जिस श्रणे ी (के जिस िग)ड ि े न्यिू तम रकम लगाि े हते आिेदि ककया हो, यकद िह” आ िाएूँग;े (घ) िब्दों तर्ा जचह्ि “हकदार हो, तो” के बाद िब्द “उि” आ िाएगा । LXXIV. जिजियम 262 म,ें i. उप-जिजियम (1) में, िब्दों “एक सौ करोड रुपये” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि, अंक तर्ा िब्द “₹50 करोड” आ िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (4) के बाद, जिम्नजलजखत िए उप-जिजियम िोडे िाएूँगे, अर्ाडत,् - “(5) जिस इश्य ू के मामल े में इश्य अर के जलए इस जिजियम के तहत अिश्र िण (मॉिीटररंग) एिेंसी को जिय ि करिा िरूरी ि हो, उस इश्यू के मामल े में इश्यअ र पजब्लक इश्य ू [जिसमें ‘जिक्रय करिे िाल े िेयरधारकों’ द्वारा लाया गया ‘जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि (ऑफर फॉर सले )’ िाजमल िहीं ह]ै िारी करके िट ाई गई रकम के इस्ट्तेमाल के संबंध म ें लेखापरीक्षक (स्ट्टैट्यूटरी ऑजडटर) का प्रमाणपत्र एसएमई एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के यहाूँ जतमाही जित्तीय पररणाम दाजखल करत े समय तब तक प्रस्ट्त त करता रहगे ा, िब तक कक इश्यू से आए पैसों (प्रोसीड्स) का पूरी तरह से इस्ट्तेमाल ि कर जलया िाए । (6) िो इश्यू िर्किंग कैजपटल िट ािे के उद्देश्य से भी लाया गया हो और उस उद्देश्य स े ि टाई गई रकम पाूँच करोड रुपय े स े अजधक हो िाए, तो उस इश्यू के मामले म ें इश्यअ र पैसे (फंड) का इस्ट्तेमाल िर्किंग कैजपटल के जलए ककए िािे के संबंध में लेखापरीक्षक (स्ट्टैट्यूटरी ऑजडटर) का प्रमाणपत्र [ऑफर डॉक्यूमेंट (प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि) में बताए गए फॉमेट में] एसएमई एक्सचिें (एक्सचेंिों) के यहाूँ जतमाही जित्तीय पररणाम दाजखल करत े समय, तब तक प्रस्ट्त त करता रहगे ा िब तक उस उद्देश्य के जलए िट ाए गए पैसों (प्रोसीड्स) का परू ी तरह से इस्ट्तेमाल ि कर जलया िाए ।” LXXV. जिजियम 264 में, i. उप-जिजियम (1) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत,्- “(1) कंपिी अजधजियम, 2013 के प्रािधािों के अि सार, इश्य अर, कंपिी रजिस्ट्रार के पास प्रॉस्ट्पेक्टस दाजखल ककए िाि े के बाद, ‘इश्यू लाए िाि े से पहल े िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के सबं ंध में िारी ककए गए जिज्ञापि’ उन्हीं समाचारपत्रों में करेगा जििमें जिजियम 250 के उप-जिजियम (4) के तहत सािडिजिक घोर्णा िारी की गई र्ी ।” ii. उप-जिजियम (2) म,ें क. िब्दों “जिगडम से पूिड कदया िािे िाला” के स्ट्र्ाि पर िब्द “इश्यू स े पहल े तर्ा मल्ू य दायरे के संबंध में िारी ककया िाि े िाला” आ िाएूँग;े ख. परंत क हट िाएगा । LXXVI. जिजियम 267 म,ें i. उप-जिजियम (2) म,ें क. िब्दों “एक लाख रुपय”े के स्ट्र्ाि पर िब्द “दो लॉट का” आ िाएूँग;े ख. िब्द “होगा” के बाद कदए हुए जचह्ि “।” के स्ट्र्ाि पर जचह्ि “:” आ िाएगा और उसके बाद जिम्नजलजखत परंत क िोडा िाएगा, अर्ातड ,् - “परंत यह कक न्यूितम रकम हते ककया िािे िाला आिेदि ₹2 लाख से अजधक का होगा ।” ii. उप-जिजियम (3) म,ें िब्दों, जचह्िों, अंक तर्ा अक्षर “जिगमड कताड न्यूितम आिेदि की रकम के ग णकों म ें आिेदि आमंजत्रत करेगा, जिसका उदाहरण अि सूची-XIV के भाग-ख में कदया गया ह”ै के18 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “इश्य अर लॉट के आकार के जहसाब से ही आिेदि आमंजत्रत करेगा” आ िाएूँगे । LXXVII. जिजियम 268 म,ें i. उप-जिजियम (1) म,ें िब्द “पचास” के स्ट्र्ाि पर िब्द “दो सौ” आ िाएूँग;े ii. उप-जिजियम (3) म,ें क. कदया हुआ िब्द “छोटे” हट िाएगा; ख. िब्दों “और एंकर जििेिकों” से पहल े जचह्ि तर्ा िब्द “, संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों (गरै -संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर)” िोडे िाएूँगे; iii. मौिूदा उप-जिजियम (3) के बाद, जिम्नजलजखत िया उप-जिजियम िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “(3क) संस्ट्र्ागत जिििे कों से जभन्न जििेिकों (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यश्नू ल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी म ें आिेदि का जितिा न्यूितम आकार जिधाडररत है, उससे कम की जिधाडररत प्रजतभूजतयों (स्ट्पेजसफाइड जसक्यूररटीज़) ककसी संस्ट्र्ागत जििेिक से जभन्न जििेिक (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिक / िॉि-इंजस्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) को आबंरटत (अलॉट) िहीं की िाएूँगी [बित े कक संस्ट्र्ागत जिििे कों से जभन्न जििेिकों (गैर-सस्ट्ं र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यश्नू ल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी में िेयर उपलब्ध रह]ें, और िेर् िेयरों (यकद कोई हों) का आबंटि इि जिजियमों की अि सूची-XIII में इस सबं ंध म ें जिधाडररत की गई ितों के अि सार आि पाजतक आधार पर ककया िाएगा ।” iv. उप-जिजियम (4) म,ें िब्द, जचह्ि तर्ा अक्षर “भाग-क” के स्ट्र्ाि पर िब्द, जचह्ि, अक्षर तर्ा अंक “भाग-क और भाग-क-2” आ िाएगूँ े । LXXVIII. जिजियम 274 के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत जिजियम आ िाएगा, अर्ाडत्,- “सप्रं ितकड ों (प्रोमोटर) तर्ा सप्रं ितकड समहू (प्रोमोटर ग्रप ) द्वारा ककए गए लिे देि और आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि (आई.पी.ओ.) लाए िाि ेस ेपहल ेककए गए लिे देि की सचू िा देिा (ररपोर्टिंग) 274. (1) इश्यअ र यह स जिजित करेगा कक, यर्ाजस्ट्र्जत, प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) या प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल ककए िािे की तारीख और इश्य ू के बंद होि े की तारीख के बीच की अिजध के दौराि संप्रितडक (प्रोमोटर) तर्ा संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) द्वारा प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) म ें ककए गए समस्ट्त लेिदिे की सूचिा (ररपोटड) स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों), को ऐसे लेिदेि ककए िािे से चौबीस घंटों के भीतर, दी िाए । (2) यकद आई.पी.ओ. लािे स े पहले ही िेयर आकद कदए िाि े के बारे म ें सोचा िा रहा हो और उसकी िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें दी गई हो, तो ऐसे म ें इश्य अर को यह भी स जिजित करिा होगा कक िैस े ही इस तरह स े आई.पी.ओ. लाि े से पहल े कोई िेयर आकद कदए िाए ूँ (चाह े सभी या क छ), तो इस तरह स े िेयर आकद कदए िाि े स ेचौबीस घंटों के भीतर ही उसकी िािकारी स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) को दे दी िाए ।” LXXIX. जिजियम 276 में, िब्दों “अंककत मूल्य पूूँिी” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “समादत्त पिूूँ ी (पेड-अप कैजपटल)” आ िाएूँग े । LXXX. जिजियम 277 में, िब्दों “अंककत मूल्य पूूँिी” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “समादत्त पिूूँ ी (पेड-अप कैजपटल)” आ िाएूँग े । LXXXI. जिजियम 278 में, िब्दों तर्ा जचह्िों “कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प स्ट्कीम (एंललॉई स्ट्टॉक ऑलिि स्ट्कीम)” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सरण म”ें स े पहले िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएूँगे। LXXXII. जिजियम 280 म,ें उप-जिजियम (2) म,ें i. िब्दों “अंककत मल्ू य पूूँिी” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “समादत्त पूूँिी (पेड-अप कैजपटल)” आ िाएूँगे;[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 19 ii. मौिूदा परंत क के बाद, जिम्नजलजखत िया परंत क िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “परंत यह और कक िहाूँ बाद म ें कोई इश्य ू लाि े की ििह स े [कफर चाह े िह राइट्स इश्य ू िारी करके लाया िाए या कफर प्रेफरेंजियल इश्यू (अजधमािी जिगडम) िारी करके लाया िाए, या कफर बोिस इश्यू (बोिस जिगडम) िारी करके लाया िाए] समदत्त पूूँिी (पोस्ट्ट-इश्यू पडे -अप कैजपटल) ₹25 करोड स े अजधक हो िािे की सभं ाििा हो, िहाूँ इश्य अर ऐसा इश्य,ू एसएमई एक्सचेंि से म ख्य-बोड ड (मेि बोडड) पर स्ट्र्ािांतररत हुए जबिा ही ला सकेगा, बित े कक इश्यअ र भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताएूँ और प्रकटीकरण अपेक्षाए]ूँ जिजियम, 2015 [सेबी (जललस्ट्टंग ऑब्लीगेिन्स एंड जडस्ट्क्लोज़र ररिायरमेंट्स) रेग्यलू िे न्स, 2015] के उि प्रािधािों का पालि करिे का िचि दे िो स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के म ख्य-बोडड (मेि बोडड) पर सचू ीबद्ध (जलजस्ट्टड) कंपजियों के मामले में लागू ह ,।” LXXXIII. मौिूदा जिजियम 281 के बाद, जिम्नजलजखत िया जिजियम िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “सचू ीबद्धता (जललस्ट्टंग) के बाद असहमजत (जिसम्मजत) प्रकट करि े िाल े िये रधारकों के जलए जिकास (एजक्ज़ट) का अिसर 281क. यकद प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) में बताए गए उद्देश्यों में कोई बदलाि हो रहा हो या उि उद्देश्यों से संबंजधत करार आकद (कॉण्रैक्ट) की ितों आकद में कोई फेरबदल हो रहा हो, तो ऐसे म ें इश्य अर के संप्रितडक (प्रोमोटसड) या जिि िेयरधारकों के हार्ों में इश्यअ र का जियंत्रण हो िे िेयरधारक कंपिी अजधजियम, 2013 के प्रािधािों के अि सार, उि ितों के अि सार और उसी प्रकार, असहमजत (जिसम्मजत) प्रकट करि े िाले िेयरधारकों के जलए जिकास का प्रस्ट्ताि (एजग्ज़ट ऑफर) लाएूँगे िैसा अिस चू ी-XX में बताया गया ह:ै परंत यह कक जिकास का प्रस्ट्ताि िहाूँ लािा िरूरी िहीं होगा, िहाूँ यह स्ट्पष्ट पता ि चल सके कक इश्य अर के संप्रितडक (प्रोमोटसड) कौि ह , और ि े िेयरधारक कौि ह , जििके हार्ों म ें इश्य अर का जियंत्रण ह ै।” LXXXIV. जिजियम 288 में, उप-जिजियम (1) म,ें i. परंत क म,ें क. खंड (क) में, िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सार” से पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएगूँ ;े ख. खंड (ख) में, िब्दों “कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम” के बाद तर्ा िब्दों “के अि सार” से पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम” िोडे िाएगूँ े । ii. मौिूदा स्ट्पष्टीकरण अब “स्ट्पष्टीकरण-I” बि िाएगा; iii. मौिूदा स्ट्पष्टीकरण के बाद, एक िया स्ट्पष्टीकरण िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “स्ट्पष्टीकरण-II. खंड (क) एिं (ख) के प्रयोििार्ड, इकिटी िेयरों में िाजमल होंग े – ऐसे कोई इकिटी िेयर, िो ककसी बोिस इश्यू के तहत उि इकिटी िेयरों की एिि में आबंरटत ककए गए हों, िो कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्प या कमडचारी स्ट्टॉक क्रय स्ट्कीम या स्ट्टॉक मल्ू य-िृजद्ध अजधकार (एस.ए.आर.) संबंधी स्ट्कीम के अि सरण म ेंआबंरटत ककए गए र्े ।” LXXXV. अि सूची-I म,ें िीर्डक के बाद, कोष्ठक में कदए हुए जिजियमों के संदभड में, अंक तर्ा जचह्ि “69(2),” हट िाएूँगे । LXXXVI. अि सूची-II म,ें - i. िीर्डक के बाद, कोष्ठक में कदए हुए जिजियमों के संदभड में, अकं तर्ा जचह्ि “69(5), 71(2),” हट िाएूँगे; ii. खंड (1) म,ें उप-खंड (ख) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “या प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर)” हट िाएूँग;े20 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] iii. खंड (2) म,ें उप-खंड (ख) म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “या प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर)” हट िाएूँगे । LXXXVII. अि सूची-III म,ें - i. िीर्डक म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर)” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर)” आ िाएगूँ ;े ii. िीर्डक के बाद, कोष्ठक म ें कदए हुए जिजियमों के संदभ ड में, अंकों तर्ा जचह्िों “71(1), 71(6), 100(1),” के स्ट्र्ाि पर अंक तर्ा जचह्ि “71(9),” आ िाएूँग;े iii. खंड (1) म,ें िब्दों “प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि के संबंध में और” के बाद और िब्दों तर्ा जचह्ि “प्रस्ट्ताि-पत्र के संबंध म”ें से पहले कदया हुआ िब्द “प्रारूप” हट िाएगा; iv. खंड (2) म,ें ‘राइट्स इश्यू (साजधकार जिगडम)’ से संबंजधत उप-खंड (ख) म,ें पहली सारणी का तीसरा कॉलम [जिसका िीर्डक ह ै – “भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड (सेबी) के अजभमत पत्र (संप्रेक्षण पत्र / ऑब्ििेिि लेटर) की समाजप्त के बाद एक िर् ड के भीतर फाइल करि े हते फीस की रकम / दर”] हट िाएगा: LXXXVIII. अि सूची-IV म,ें - i. िीर्डक के बाद, कोष्ठक में कदए हुए जिजियमों के संदभड में, अंकों तर्ा जचह्िों “71(1)” के स्ट्र्ाि पर अंक तर्ा जचह्ि “71(3)” आ िाएूँगे; ii. मौिूदा खंड अब खडं (1) बि िाएगा, और मौिूदा खडं के बाद जिम्नजलजखत िया खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत:् “(2) राइट्स इश्य ू के मामल े म,ें इश्यअ र प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) बोड ड के प्रधाि कायाडलय [जिसका पता ऊपर खंड (1) म ेंकदया हुआ ह]ै म ेंदाजखल करेगा ।” LXXXIX. अि सूची-V म,ें - i. “प्ररूप-क” म,ें - क. िीर्डक म,ें िब्द तर्ा जचह्ि “या प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र” हट िाएूँग;े ख. िीर्डक के बाद, कोष्ठक में कदए हुए जिजियमों के संदभड में, कदए हुए अंक तर्ा जचह्ि “71(2)(ख), 100(2)(क),” हट िाएूँगे; ग. जिर्य िाली पंजि म,ें िब्द “सािडिजिक” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ साजधकार” हट िाएूँगे; घ. जचह्ि तर्ा िब्द “/ प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र”, िहाूँ कहीं भी कदए हुए हों, हट िाएूँग;े ङ. “प्ररूप-कक” से पहले दी हुई रटलपणी हट िाएगी; ii. प्ररूप–ख म,ें - क. िीर्डक के बाद, कोष्ठक म ें कदए हुए जिजियमों के संदभड में, अंक, जचह्ि तर्ा अक्षर “100(2)(ख),” हट िाएगूँ ;े ख. पते म,ें प्रेजर्ती के िाम म,ें िब्दों “भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड” के बाद जचह्ि तर्ा िब्द “/ स्ट्टॉक एक्सचेंि” िोडे िाएूँगे; iii. प्ररूप-ग म,ें - क. िीर्डक म,ें जचह्ि तर्ा िब्द “/ प्रस्ट्ताि-पत्र दाजखल करते समय” हट िाएगूँ ;े ख. िीर्डक के बाद, कोष्ठक म ें कदए हुए जिजियमों के संदभ ड में, अंक, जचह्ि तर्ा अक्षर “, 71(7)(ख)” हट िाएगूँ ;े[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 21 ग. जिर्य िाली पंजि म,ें िब्द “सािडिजिक” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ साजधकार” हट िाएूँगे; घ. खंड (1) म,ें - (i) िब्द “रजिस्ट्रीकृत” के स्ट्र्ाि पर िब्द “दाजखल ककए गए” आ िाएूँगे और जचह्ि तर्ा िब्द “/ िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास दाजखल प्रस्ट्ताि-पत्र (साजधकार जिगडम के मामल े में)” हट िाएूँग;े (ii) िब्दों “प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि” के बाद कदए हुए िब्द तर्ा जचह्ि “या प्रस्ट्ताि-पत्र” हट िाएगूँ ;े ङ. “प्ररूप-गक” स ेपहल े दी हुई रटलपणी हट िाएगी; iv. प्ररूप-घ म,ें - क. िीर्डक के बाद, कोष्ठक में कदए हुए जिजियमों के संदभड में, अंक, जचह्ि तर्ा अक्षर “, 71(7)(ग)” हट िाएूँग;े ख. जिर्य िाली पंजि म,ें िब्दों “का सािडिजिक” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ साजधकार” हट िाएूँग;े ग. िब्द “रजिस्ट्रीकृत” के स्ट्र्ाि पर िब्द “दाजखल ककए गए” आ िाएूँगे, और जचह्िों तर्ा िब्दों “/ िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास दाजखल प्रस्ट्ताि पत्र (साजधकार जिगडम के मामले म)ें और अि िती संिोधिों” के स्ट्र्ाि पर िब्द “और उसमें बाद में ककए गए संिोधिों” आ िाएूँगे; v. प्ररूप-घक म,ें जिर्य िाली पंजि म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “सािडिजिक जिगडम (पजब्लक इश्य)ू ” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/साजधकार जिगडम (राइट्स इश्य)ू ” हट िाएूँग;े vi. प्ररूप-ङ म,ें - क. िीर्डक में, िब्दों तर्ा जचह्िों “तीव्र-पर्ीय जिगडम (फास्ट्ट रैक इश्यू) के जलए प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्रस्ट्ताि-पत्र के सार् कदये िाि े िाल े सम्यक् तत्परता प्रमाणपत्र में अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) द्वारा कदया िािे िाला अजतररि प जष्टकरण / प्रमाणि” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि के सार् कदए िाि े िाल े ड्य ू जडलीिेंस सर्टडकफकेट (पूरी तत्परता बरते िाि े संबंधी प्रमाणपत्र / सम्यक् तत्परता प्रमाणपत्र) में अग्रणी प्रबंधक (प्रबंधकों) द्वारा की िािे िाली अजतररि प जष्टयाूँ (पष्ट ीकरण) / कदया िािे िाला अजतररि प्रमाणपत्र” आ िाएूँगे; ख. िीर्डक के बाद, कोष्ठक में कदए हुए जिजियमों के संदभड में, कदए हुए अंक, जचह्ि, अक्षर तर्ा िब्द “100(2)(क) और” हट िाएूँग;े ग. जिर्य िाली पंजि म,ें िब्द “सािडिजिक” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ साजधकार” हट िाएूँग;े घ. खंड (1) म,ें जचह्ि तर्ा िब्द “/ प्रस्ट्ताि पत्र (साजधकार जिगडम के मामले म)ें ” हट िाएगूँ ;े ङ. खंड (2) म,ें - (i) कोष्ठक म ें कदए हुए िब्द तर्ा अंक “साजधकार जिगडमों के मामले में जिजियम 99 और” हट िाएूँग;े (ii) िब्दों “प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ प्रस्ट्ताि-पत्र” हट िाएगूँ ;े च. खंड (3) म,ें जचह्ि तर्ा िब्द “/ संजक्षप्त प्रस्ट्ताि पत्र” हट िाएूँग;े22 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] छ. खंड (4) म,ें िब्दों “प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ प्रस्ट्ताि-पत्र” हट िाएूँगे; Vii प्ररूप-छ म,ें जिर्य िाली पंजि म,ें िब्द “सािडिजिक” के बाद कदए हुए जचह्ि तर्ा िब्द “/ साजधकार” हट िाएूँग;े XC. अि सूची-VI म,ें - i. िीर्डक म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “प्रस्ट्ताि-पत्र” से पहले कदया हुआ िब्द “संजक्षप्त” हट िाएगा; ii. िीर्डक के बाद, कोष्ठक म ें कदए हुए जिजियमों के संदभड म,ें अकं तर्ा जचह्ि “71(2)(घ), 75,” हट िाएूँगे; iii. भाग-क म,ें क. िीर्डक “भाग-क - छोटे व्यजिगत जििेिकों को आबंटि कैसे ककया िाएगा उसका उदाहरण” के बाद जिम्नजलजखत परंत क िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “परंत यह और कक एसएमई एक्सचेंि में सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) होिे िाले / पहले से सूचीबद्ध (जलजस्ट्टड) इश्यअ र द्वारा इि जिजियमों के अध्याय-IX के अिस ार लाए िािे िाल े पजब्लक इश्यू के प्रयोििार्,ड िब्दों “छोटे व्यजिगत जििेिकों” को जचह्िों तर्ा िब्दों “न्यूितम रकम लगाि े हते आिेदि करिे िाले ‘एकल (इंजडजिि अल) जििेिकों’ ” के रूप म ें पढ़ा िाएगा ।” ख. खंड (4) म,ें उप-खंड (ङ) के बाद, जिम्नजलजखत उप-खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत,्- “(ङक) संप्रितडक (संप्रितडकों), संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) तर्ा अन्य िीर्ड 10 िेयरधारकों के पास इश्य ू लाए िाि े से पहल े ककति े िेयर पडे र् े और इश्य ू लाए िाि े के बाद आबंटि ककए िाि े पर ककतिे िेयर हो िाएगूँ े, इसकी िािकारी प्रॉस्ट्पेक्टस म ें जिम्नजलजखत फॉमेट में दी िाएगी: कंपिी के संप्रितडक (प्रोमोटर) / संप्रितडक समूह तर्ा अन्य िीर्ड 10 िेयरधारकों के पास आबंटि होि े पर ककति ेिेयर हो िाएूँग,े उसके ब्यौरे: जिज्ञापि िारी ककए िाि े की तारीख तक की इश्य ू लाए िाि े के बाद आबटं ि ककए िाि े पर ककति े िये र जस्ट्र्जत के अिस ार इश्य ू लाए िाि े स े पहल े ककति े हो िाएूँग,े उसके ब्यौरे (3) िये र हो िाएूँग,े उसके ब्यौरे मल्ू य दायरे के अिस ार मल्ू य दायरे के अिस ार जिचली सीमा (₹[●]) पर ऊपरी सीमा (₹[●]) पर क्र. स.ं ककति े इकिटी िये रों प्रजतित िये रधारक की सख्ं या इकिटी िये रों ककति े इकिटी िये रों ककति े िये र पडे र् े (2) की सख्ं या (2) प्रजतित िये र की सख्ं या (2) प्रजतित (2) हो िाएूँग े(2) िये र हो िाएूँग े(2) 1. संप्रितडक 1 [िाम] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% संप्रितडक 2 [िाम] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% संप्रितडक समूह(1) [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 2. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 3. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% ……………….[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 23 9. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 10. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 11. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% रटलपजणया:ूँ 1) संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्रप ) में िो िेयरधारक ह ,– िे ह ,[●], [●] तर्ा [●] । 2) इिमें ि े सभी जिकल्प (ऑलिि) िाजमल ह , जििका प्रयोग प्रॉस्ट्पेक्टस की तारीख तक कर जलया गया ह,ै और सार् ही इिम ें मौिूदा िेयरधारकों द्वारा रांसफर ककए गए ि े इकिटी िेयर भी िाजमल ह , िो इश्यू लाए िाि े से पहले िारी ककए गए जिज्ञापि तर्ा मल्ू य-दायरे (प्राइस ब,ड) के संबंध म ें िारी ककए गए जिज्ञापि की तारीख के बाद से प्रॉस्ट्पेक्टस िारी होिे के बाद की अिजध के दौराि रांसफर ककए गए । 3) [●] के इश्यू प्राइस के आधार पर और जििम ें आबंटि (अलॉटमेंट) के आधार को अंजतम रूप कदए िािे के बाद बदलाि हो सकत े ह ,।” ग. खंड (9) म,ें उप-खंड (क) म,ें (i) मद (2) म,ें उप-मद (ख) के बाद, जिम्नजलजखत परंत क िोडा िाएगा, अर्ातड ्,- “परंत यह कक जिम्नजलजखत के संबंध म ें ऐसा प्रमाणपत्र उस चाटडडड अकाउंटेंट स े जलया िा सकेगा, जिसके पास भारतीय चाटडडड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) के पीयर ररव्यू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी रह:े (i) उि अिजधयों के संबंध म,ें जििके जलए मौिूदा लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) िे लेखापरीक्षा ि की हो; अर्िा (ii) उस उधार के संबंध म ें जिसे च काए िािे का प्रस्ट्ताि हो, िह ककसी सहायक कंपिी (समिर् ंगी / सजब्सजडयरी) द्वारा जलया गया हो और िहाूँ इश्य अर का मौिूदा लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) उसकी सहायक कंपिी का लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) ि हो ।” (ii) मद (5) म,ें िब्दों तर्ा जचह्िों “यकद जिगडम का एक उद्देश्य दीघाडिजध कायडकारी पूूँिी के जलए जिगडम स े आए पैसों (आगमों) का उपयोग ह,ै तो एकल आधार पर जिम्नजलजखत अजतररि प्रक्टीकरण ककये िाएगूँ े” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “यकद इश्य ू का एक उद्देश्य यह हो कक उस इश्य ू से आए पैसे का इस्ट्तेमाल (लौंग टमड िर्किंग कैजपटल) के जलए ककया िाए, तो लेखापरीजक्षत एकल जित्तीय जििरणों के अि सार, िीचे बताई गई क छ और िािकारी दी िाए (हर एक की अलग-अलग - हर एक अलग-अलग जित्तीय जििरण के आधार पर)” आ िाएगूँ ;े (iii) मद (5) म ेंजिम्नजलजखत परंत क िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “परंत यह कक यकद समेककत जित्तीय जििरणों को रीस्ट्टेट ककया गया हो / रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरण में कोई समायोिि (एडिस्ट्टमेंट) ककए गए हों और उिका असर लेखापरीजक्षत एकल जित्तीय जििरणों पर पडता हो, तो ऐसे म ें ऐसे एकल जित्तीय जििरणों को रीस्ट्टेट ककया िाएगा ।” घ. खंड (9) म,ें उप-खंड (ट) म,ें मद (1) म,ें उप-मद (च) में, (i) िब्दों तर्ा जचह्ि “िीच े कदया गया ह:ै” के बाद उदाहरण के तौर पर दी गई मौिूदा सारणी के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत सारणी आ िाएगी:-24 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] “ समायोिि (एडिस्ट्टमटें ) के बाद आमदिी प्रजत िये र (ई.पी.एस.) और समायोिि के बाद (1) घटी हुई ई.पी.एस. (क) जित्तीय िर्-ड 1 ₹ 0.41** (ख) जित्तीय िर्-ड 2 ₹ 8.39 ** (ग) जित्तीय िर्-ड 3 ₹ 13.82 ** (घ) िेटेड एिरेि (भाररत औसत) (2) इश्य ूप्राइस (जिगमड कीमत) के संबधं म ेंकीमत / आमदिी अिप ात (पी/ई रेजियो) (क) आमदिी प्रजत िेयर – जित्तीय िर्-ड 3 के आधार पर 37.63 (ख) उद्योग (इंडस्ट्री) का कीमत / आमदिी अि पात (i) अजधकतम 61.2 (ii) न्यूितम 0.8 (iii) औसत 25.3 (*यह जिक्र करें कक आूँकडे कहाूँ से जलए गए ह), (3) िद्ध -माजलयत (िटे िर्)ड पर मि ाफा (क) जित्तीय िर्-ड 1 27.36 प्रजतित** (ख) जित्तीय िर्-ड 2 28.77 प्रजतित ** (ग) जित्तीय िर्-ड 3 33.45 प्रजतित **[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 25 (घ) िेटेड एिरेि (भाररत औसत) (4) िद्ध आजस्ट्त मल्ू य (िटे असटे िल्ै य)ू (क) जित्तीय िर्-ड 3 के अंजतम कदि तक की जस्ट्र्जत के अि सार ₹ 46.40 (ख) इश्यू लाए िाि े के बाद ₹ 94.29 (ग) इश्यू प्राइस ₹ 520.00 ” (ii) उदाहरण के तौर पर दी गई मौिूदा सारणी के बाद कदए हुए पहले स्ट्पष्टीकरण के बाद, जिम्नजलजखत दसू रा स्ट्पष्टीकरण िोडा िाएगा, अर्ाडत्,- “** ऊपर सारणी में िो आूँकडे दिाडए दए ह,, िे महि उदाहरण के तौर पर दिाडए गए ह ,। लीड मैिेिर (अग्रणी प्रबंधक) आूँकडे पूरी िाूँच-परखकर करके ही डाले (डालें) ।” ङ. खंड (10) म,ें उप-खंड (ङ) म,ें मद (घ) के बाद और मद (ङ) से पहले, जिम्नजलजखत मद िोडी िाएगी, अर्ाडत्,- “(घक) भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताए ूँ और प्रकटीकरण अपेक्षाए]ूँ जिजियम, 2015 की अि सूची-III के भाग-क के परै ा-क के खंड-5क के अि सार करारों (एग्रीमेंट) के ब्यौरे ।” च. खंड (11) म,ें उप-खंड (I) म,ें मद (ख) म,ें (i) उप-मद (ii) म,ें (क) िब्दों तर्ा जचह्ि “मरटरीयजलटी थ्रेसहोल्ड के िीच े हो ।” के बाद तर्ा िब्दों “जिि मामलों म”ें से पहले जिम्नजलजखत िब्द तर्ा जचह्ि िोडे िाएूँगे: “इश्यअ र कंपिी इस प्रकार ली िािे िाली जहस्ट्सेदारी (ककए िािे िाले अिडि / एकिजज़िि) से पडि े िाले असर की िािकारी दिे े के जलए प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण स्ट्िेच्छा से प्रदाि कर सकेगी [उि जित्तीय अिजधयों हते िो इश्य अर कंपिी द्वारा जिधाडररत की िाएूँ], बित े कक ि े प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण भारतीय चाटडडड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध म ें िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार तैयार ककए िाएूँ, और उन्ह ें उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्य ू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो ।” (ख) िब्दों “मागडदिडि रटलपण” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ककसी गाइडेंस िोट, पज ष्ट (अश्योरेंस) आकद करि े के संबंध म ें ककसी को जियि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदंड या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों” आ िाएूँगे;26 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (ii) उप-मद (iii) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-मद आ िाएगी, अर्ाडत्,- “(iii) प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण - इश्य अर उि मामलों में उि सभी सहायक कंपजियों (समि र्ंगी / सजब्सजडयरी) या कारोबारों [जििके आूँकडे समेककत जित्तीय जििरणों में (या तो अलग-अलग या तो सबको जमलाकर) देिे ही होंगे] के प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण प्रस्ट्त त करेगा {लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या चाटडडड अकाउंटेंटों [जिसके या जििके पास भारतीय चाटडड ड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) के पीयर ररव्यू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो] द्वारा यर्ा प्रमाजणत}, जिि मामलों म ें इश्य अर या उसकी सहायक कंपजियों ि े जपछली अिजध [जिस अिजध की जित्तीय िािकारी प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) में दी गई हो] के बाद ककंत प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे (ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल ककए िाि े की तारीख स े पहल े या तो कोई जहस्ट्सेदारी ली हो या जिकाली हो (जिसमें उसका भी जिक्र आ िाएगा, जिसका सौदा लगभग तय हो च का हो) । इस उद्देश्य से, ली गई या जिकाली गई जहस्ट्सेदारी को तब अहम मािा िाएगा, िब जिस कारोबार या सहायक कंपिी में जहस्ट्सेदारी ली गई हो या से जहस्ट्सेदारी जिकाली गई हो, उसका योगदाि इश्य अर के सबस े अंत के समेककत जित्तीय जििरण म ें कदए हुए टिडओिर, दी हुई ि द्ध-माजलयत (कदए हुए िेटिर्ड) या कर की रकम काटे िािे से पहले हुए म िाफे की दी हुई रकम म ें क ल-जमलाकर 20% या उससे अजधक हो । प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण कम से कम जपछल े पूरे जित्तीय िर्ड और स्ट्टब अिजध (यकद कोई हो) के जलए तैयार ककए िाएगूँ े । प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण आई.सी.ए.आई. द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करि े के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध म ें िारी ककए गए मािदंड या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार तैयार ककए िाएूँगे तर्ा उन्ह ें उस लखे ापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास भारतीय चाटडड ड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) के पीयर ररव्य ू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो। इश्य अर कंपिी िे िो भी जहस्ट्सेदारी ली या जिकाली हो, उसके प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण िह स्ट्िेच्छा स े प्रदाि कर सकेगी, (i) कफर भले ही िे उपरोि मरटरीयजलटी थ्रेसहोल्ड के िीचे क्यों ि हों, या कफर (ii) यकद जहस्ट्सेदारी लिे े या जिकालिे की प्रकक्रया उस जपछली अिजध (उि जपछली अिजधयों) स े पहल े ही पूरी कर ली गई हो, जििके संबंध म ें प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) या प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें जित्तीय िािकारी दी गई हो। इसके अलािा, प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण उतिी जित्तीय अिजधयों के जलए प्रदाि ककए िा सकेंगे, जितिी अिजधयों के जलए इश्य अर कंपिी प्रदाि करिा चाह।े इश्य अर ि े जिस कारोबार या सहायक कंपिी में जहस्ट्सेदारी ली हो अर्िा जिस कारोबार या सहायक कंपिी से जहस्ट्सेदारी जिकाली हो उसके जित्तीय जििरण भी स्ट्िेच्छा स े प्रस्ट्त त कर सकेगी, बितड े कक ऐसे जित्तीय जििरण लेखापरीक्षक (ऑजडटर) [िो उस कारोबार या सहायक कंपिी का लेखापरीक्षक हो, जिसमें जहस्ट्सेदारी ली िा रही हो या जिससे जहस्ट्सेदारी जिकाली िा रही हो] या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों द्वारा प्रमाजणत ककए गए हों, जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्यू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो । एक स े ज्यादा बार जहस्ट्सेदारी लेि े का जिकालि े के मामल े म,ें प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरणों का एक संय ि सेट प्रस्ट्त त ककया िाए । जिस कारोबार में जहस्ट्सेदारी ली गई हो या स े जिकाली गई हो, यकद िह कोई अलग एंरटटी ि हो, तो ऐसा हो सकता ह ै कक ऐस े कारोबार के संबंध म ें आम तौर पर तैयार ककए िाि े िाल े जित्तीय जििरण (ििरल पपडस फाइिेंजियल स्ट्टेटमेंट) उपलब्ध ि हों । ऐस े[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 27 मामलों में, ऐसे कारोबारों के संबंध में आई.सी.ए.आई. द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार संय ि (कम्बाइंड) / कािड-आउट जित्तीय जििरण तैयार ककए िाएूँ । इसके अलािा, लगाई गई / जिकाली गई िो जहस्ट्सेदारी अहम ि हो उसकी िािकारी भी दी िाए, यह बताया िाए कक ककतिी धिराजि अदा की गई / ली गई और उसके जलए पसै ा कहाूँ-कहाूँ स े ि टाया गया, और इस िािकारी को इश्य अर कंपिी के उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडडड अकाउंटेंटों स े प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्यू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो ।” छ. खंड (11) म,ें उप-खंड (II) में, मद (ख) म,ें (i) उप-मद (ii) म,ें (क) िब्दों तर्ा जचह्ि “मरटरीयजलटी थ्रेसहोल्ड के िीच े हो ।” के बाद तर्ा िब्दों “जिि मामलों म”ें से पहले जिम्नजलजखत िब्द तर्ा जचह्ि िोडे िाएूँगे: “इश्यअ र कंपिी इस प्रकार ली िािे िाली जहस्ट्सेदारी (ककए िािे िाले अिडि / एकिजज़िि) से पडि े िाले असर की िािकारी दिे े के जलए प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण स्ट्िेच्छा से प्रदाि कर सकेगी [उि जित्तीय अिजधयों हते िो इश्य अर कंपिी द्वारा जिधाडररत की िाएूँ], बित े कक ि े प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण भारतीय चाटडडड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध म ें िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार तैयार ककए िाएूँ, और उन्ह ें उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्य ू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो ।” (ख) िब्दों “मागडदिडि रटलपण” के स्ट्र्ाि पर िब्द तर्ा जचह्ि “ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करि े के संबंध म ें ककसी को जियि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदंड या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों” आ िाएूँगे; (ii) उप-मद (iii) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-मद आ िाएगी, अर्ाडत्,- “(iii) प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण - इश्य अर उि मामलों म ें उि सभी सहायक कंपजियों (समि र्गं ी / सजब्सजडयरी) या कारोबारों [जििके आूँकडे समेककत जित्तीय जििरणों में (या तो अलग-अलग या तो सबको जमलाकर) देि े ही होंगे] के प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण प्रस्ट्तत करेगा {लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या चाटडडड अकाउंटेंटों [जिसके या जििके पास भारतीय चाटडड ड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) के पीयर ररव्यू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो] द्वारा यर्ा प्रमाजणत}, जिि मामलों म ें इश्य अर या उसकी सहायक कंपजियों िे जपछली अिजध [जिस अिजध की जित्तीय िािकारी प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें दी गई हो] के बाद ककंत प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) दाजखल ककए िािे की तारीख स े पहले या तो कोई जहस्ट्सेदारी ली हो या जिकाली हो (जिसमें उसका भी जिक्र आ िाएगा, जिसका सौदा लगभग तय हो च का हो) । इस उद्देश्य से, ली गई या जिकाली गई जहस्ट्सदे ारी को तब अहम मािा िाएगा, िब जिस कारोबार या सहायक कंपिी में जहस्ट्सेदारी ली गई हो या से जहस्ट्सेदारी जिकाली गई हो, उसका योगदाि इश्यअ र के सबसे अंत के समेककत28 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] जित्तीय जििरण म ें कदए हुए टिडओिर, दी हुई ि द्ध-माजलयत (कदए हुए िेटिर्ड) या कर की रकम काटे िाि े से पहले हुए म िाफे की दी हुई रकम में क ल-जमलाकर 20% या उससे अजधक हो । प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण कम से कम जपछल े पूरे जित्तीय िर्ड और स्ट्टब अिजध (यकद कोई हो) के जलए तैयार ककए िाएूँगे । प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण आई.सी.ए.आई. द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िािे (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार तैयार ककए िाएगूँ े तर्ा उन्ह ें उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडडड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास पीयर ररव्यू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो । इश्य अर कंपिी िे िो भी जहस्ट्सेदारी ली या जिकाली हो, उसके प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरण िह स्ट्िेच्छा स े प्रदाि कर सकेगी, (i) कफर भल े ही ि े उपरोि मरटरीयजलटी थ्रेसहोल्ड के िीचे क्यों ि हों, या कफर (ii) यकद जहस्ट्सेदारी लेिे या जिकालिे की प्रकक्रया उस जपछली अिजध (उि जपछली अिजधयों) से पहल े ही पूरी कर ली गई हो, जििके संबंध में प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) या प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) म ें जित्तीय िािकारी दी गई हो। इसके अलािा, प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण उतिी जित्तीय अिजधयों के जलए प्रदाि ककए िा सकेंग,े जितिी अिजधयों के जलए इश्यअ र कंपिी प्रदाि करिा चाह े । इश्य अर ि े जिस कारोबार या सहायक कंपिी म ें जहस्ट्सेदारी ली हो अर्िा जिस कारोबार या सहायक कंपिी से जहस्ट्सेदारी जिकाली हो उसके जित्तीय जििरण भी स्ट्िेच्छा से प्रस्ट्तत कर सकेगी, बिडते कक ऐसे जित्तीय जििरण लेखापरीक्षक (ऑजडटर) [िो उस कारोबार या सहायक कंपिी का लेखापरीक्षक हो, जिसमें जहस्ट्सेदारी ली िा रही हो या जिससे जहस्ट्सेदारी जिकाली िा रही हो] या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों द्वारा प्रमाजणत ककए गए हों, जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्यू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो । एक स े ज्यादा बार जहस्ट्सेदारी लेि े का जिकालि े के मामल े में, प्रोफॉमा ड जित्तीय जििरणों का एक संय ि सेट प्रस्ट्त त ककया िाए । जिस कारोबार में जहस्ट्सेदारी ली गई हो या स े जिकाली गई हो, यकद िह कोई अलग एंरटटी ि हो, तो ऐसा हो सकता ह ै कक ऐसे कारोबार के संबंध म ें आम तौर पर तैयार ककए िािे िाल े जित्तीय जििरण (ििरल पपडस फाइिेंजियल स्ट्टेटमटें ) उपलब्ध ि हों । ऐसे मामलों में, ऐसे कारोबारों के संबंध में आई.सी.ए.आई. द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िािे (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार संय ि (कम्बाइंड) / कािड-आउट जित्तीय जििरण तैयार ककए िाएूँ । इसके अलािा, लगाई गई / जिकाली गई िो जहस्ट्सेदारी अहम ि हो उसकी िािकारी भी दी िाए, यह बताया िाए कक ककतिी धिराजि अदा की गई / ली गई और उसके जलए पैसा कहाूँ-कहाूँ से ि टाया गया, और इस िािकारी को इश्य अर कंपिी के उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या इश्यअ र कंपिी द्वारा जिय ि ककए गए उि चाटडड ड अकाउंटेंटों द्वारा प्रमाजणत ककया िाएगा, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्य ू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो ।” ि. खंड (12) म,ें उप-खंड (क) म,ें (i) मद (1) म,ें मौिूदा उप-मद (v) के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत उप-मद आ िाएगी, अर्ाडत,्- “(v) चल रह े अन्य म कदमों की िािकारी (जिम्नजलजखत के अि सार िो भी कम हो, उसके आधार पर) -[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 29 (i) इश्य अर के जिदिे क मडं ल द्वारा मरटरीयजलटी की िो िीजत जिधाडररत की गई हो और जिसकी िािकारी (जडस्ट्क्लोज़र) प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे में भी दी गई हो, उसके अि सार; (ii) जिि म कदमों के संबंध में जिकला मल्ू य या उस म कदम े से पड सकि े िाल े असर के जहसाब से जिकला मल्ू य, - (क) इश्य अर के सबसे हाल के िार्र्कड रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरणों के अि सार टिडओिर (व्यापाराितड) के दो प्रजतित, या (ख) इश्य अर के सबसे हाल के िार्र्कड रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरणों के अि सार ि द्ध-माजलयत (िेटिर्ड) के दो प्रजतित [हालाूँकक यकद ि द्ध- माजलयत (िेटिर्ड) का आंकडा ऋणात्मक हो, तो यह प्रािधाि लाग ूिहीं होगा], या (ग) इश्य अर के जपछल े तीि िर्ों के रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरणों के अि सार, कर कटिे के बाद िफे-ि कसाि के ऐब्सॉल्यूट िल्ै यू के औसत के, पाूँच प्रजतित, में से िो भी सबसे कम हो, उससे ज्यादा हो ।” (ii) मद (1) के बाद और मद (2) स ेपहले, जिम्नजलजखत मद िोडी िाएगी, अर्ाडत,्- “(1क) जिि दांजडक कायडिाजहयों में इश्य अर के प्रबंध-मंडल के म ख्य व्यजियों और िररष्ठ प्रबंध-मंडल के िाम भी िाजमल हों, उिकी िािकारी और सार् ही जिजियामक प्राजधकरणों (रेग्यूलेटरी अर्ॉररटी) और कािूिी प्राजधकरणों (स्ट्टैटयूटरी अर्ॉररटी) द्वारा इश्य अर के प्रबंध-मंडल के उि म ख्य व्यजियों और िररष्ठ प्रबंध-मंडल के जखलाफ िो कारडिाइयाूँ की गई हों उिकी िािकारी भी दी िाएगी ।” iv. भाग-ख के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत भाग आ िाएगा : “भाग ख – प्रस्ट्ताि-पत्र म ेंदी िाि ेिाली िािकारी (1) राइट्स इश्य ू का प्रस्ट्ताि करि े िाला इश्यअ र, प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) / प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) में जिम्नजलजखत िािकारी (जडस्ट्क्लोज़र), िहाूँ तक संभि हो, उसी क्रम में प्रदाि करेगा जिस क्रम म ें उिका यहाूँ उल्लेख ककया गया ह:ै (I) किर पिे : किर पेि के कागि की मोटाई पयाडप्त होगी (न्यूितम सौ िीएसएम िॉजलटी िाला) । (क) सामि ेिाल ेकिर पिे : i. सामिे िाले किर पेि का अंदरूिी जहस्ट्सा खाली छोडा िाएगा । ii. सामिे िाले किर पेि के बाहरी जहस्ट्से पर केिल जिम्नजलजखत ब्यौरे कदए िाएूँग:े (क) प्रस्ट्ताि-पत्र ककस तरह का ह ै("प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र" ह ै या “प्रस्ट्ताि-पत्र”)। (ख) प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र / प्रस्ट्ताि-पत्र की तारीख । (ग) इश्य अर का िाम, उसका लोगो, उसका गठि (जिगमि) ककस तारीख को और कहा ूँ हुआ, कारपोरेट पहचाि संख्या (कारपोरेट आइडेंरटटी िंबर), दरू भार् संख्या, उसके रजिस्ट्रीकृत कायाडलय और कारपोरेट कायाडलय का पता, िेबसाइट और ई-मेल (उल्लेख करें कक क्या इश्यअ र के रजिस्ट्रीकृत कायाडलय के पते में या उसके िाम म ेंकोई बदलाि हुआ ह)ै । (घ) ककस प्रकार की जिधाडररत प्रजतभूजतयों का प्रस्ट्ताि लाया िा रहा है, उिकी संख्या ककतिी ह,ै उिकी कीमत क्या ह ैतर्ा इश्यू का आकार क्या ह ै(िो भी लाग ूहो) । (ङ) संप्रितडक (प्रोमोटर) का िाम (सप्रं ितडकों के िाम) ।30 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (च) इस संबंध में ब्यौरे कक क्या इश्य अर या उसका कोई संप्रितकड (प्रोमोटर) या जिदिे क इरादति चूककताड (िािबूझकर चूक करिे िाला) ह ै या कफर उधार लके र धोखाधडी करिे िाला (कपटी उधारकताड) ह ैऔर उस खंड का भी संदभड दें िहाूँ य ेब्यौरे कदए हुए ह , । (छ) “सामान्य िोजखमों से संबंजधत” जिम्नजलजखत खंड बॉक्स फॉमेट म ें िाजमल ककया िाएगा: "इकिटी और इकिटी संबंधी प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) म ेंजििेि करि े में िोजखम होता ह ैऔर जििेिकों को इस प्रस्ट्ताि में तब तक कोई जििेि िहीं करिा चाजहए िब तक कक िे ऐसे जििेि से संबंजधत िोजखम उठा ि सकें । जििेिक इस प्रस्ट्ताि (ऑफररंग) में जििेि करिे के संबंध म ें जिणडय लेि े से पहल े िोजखम से ि डे खडं को सािधािीपूिडक पढ़ ल ें । जििेि के संबंध में जिणयड लेि े के जलए, जििेिक स्ट्ियं इश्य अर और प्रस्ट्ताि (ऑफर) तर्ा उससे ि डे िोजखमों की िाूँच- परख कर ल ें । भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (सेबी) द्वारा ि तो इि प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) की जसफाररि की गई ह,ै ि तो इन्ह ें मंिूरी आकद दी गई ह ै और ि ही भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड (सेबी) इस दस्ट्तािेि के पूरी तरह सही होि े या पयाडप्त होि े की गारंटी देता ह ै । जििेिकों का ध्याि जििेर् रूप से पष्ठृ संख्या ....... पर कदए हुए िोजखमों स े ि डे खंड की ओर आकृष्ट ककया िाता ह ै । "इश्य अर की पूणड जिम्मेदारी" के संबंध म ें जिम्नजलजखत खंड बॉक्स फॉमेट में िाजमल ककया िाएगा: "इश्य अर, सभी िरूरी िाूँच करि े के बाद, इस बात की जिम्मेदारी स्ट्िीकारता ह ै और यह प जष्ट करता ह ै कक इस प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ें इश्य अर और इश्य ू स े संबंजधत िह समस्ट्त िािकारी दी गई ह,ै िो इश्य ू के समस्ट्त पहल ओं के जलहाि से महत्त्िपणू ड ह,ै और यह कक प्रस्ट्ताि-पत्र में दी हुई िािकारी समस्ट्त महत्त्िपणू ड पहलओं के जलहाि से सत्य एिं सही ह ै और ककसी भी महत्त्िपूणड पहलू के जलहाि से ग मराह करिे िाली िािकारी िहीं ह,ै सार् ही यह भी कक इसमें दी हुई राय आकद ईमािदारी से प्रस्ट्त त की गई ह ै और यह कक ऐसा कोई भी अन्य तथ्य िहीं ह,ै जिसे िाजमल ि करिे से यह दस्ट्तािेि पूरी तरह से या इसमें दी हुई कोई िािकारी या दी हुई कोई राय आकद ककसी भी महत्त्िपूणड पहल ू के जलहाि से ग मराह करिे िाली बि िाए ।” (ि) जिगडम रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू एि इश्यू) का िाम, लोगो और पता, और सार् ही उसकी दरू भार् संख्या, िेबसाइट और ई-मेल आईडी । (झ) इश्यू की समय-सारणी:  राइट्स एन्टाइटलमेंट िमा करिे की अंजतम तारीख  इश्यू के खल ि े की तारीख  एक्सचेंि के ललेटफॉमड के िररए राइट्स एन्टाइटलमेंट त्यागिे की अंजतम तारीख  इश्यू के बंद होिे की तारीख  आबंटि के आधार को अंजतम रूप कदए िाि े की तारीख  आबंटि की तारीख  राइट्स एन्टाइटलमेंट के तहत इकिटी िेयर िमा ककए िाि े की तारीख  सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) होिे की तारीख (ञ) उस स्ट्टॉक एक्सचेंि का (उि स्ट्टॉक एक्सचेंिों के) िाम, िहाूँ जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) सूचीबद्ध हों, और उन्ह ें सूचीबद्ध कराि े के संबंध म ें उस स्ट्टॉक एक्सचेंि (उि स्ट्टॉक एक्सचेंिों) से प्राप्त सैद्धांजतक मंिूरी के ब्यौरे और सार् में िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि का िाम । (II) पीछे िाल ेकिर पिे : 1. पीछे िाल े किर पेि का अंदरूिी जहस्ट्सा और पीछे िाले किर पेि का बाहरी जहस्ट्सा खाली छोडा िाए ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 31 2. प्रस्ट्ताि-पत्र का फॉण्ट (जिसके फॉण्ट का आकार दस से कम का ि हो) ऐसा होिा चाजहए जिसे साफ-साफ पढ़ा िा सके । (III) जिर्य-सचू ी: जिर्य-सूची सामिे िाल ेकिर पेि के अंदरूिी जहस्ट्से के ठीक बाद दी िाएगी । (IV) पररभार्ाएूँ और सक्षं पे ाक्षर: क. आम तौर पर इस्ट्तेमाल ककए िािे िाल े या सामान्य िब्द आकद ख. इश्यू से संबंजधत िब्द आकद ग. इश्य अर और उद्योग से संबंजधत िब्द आकद घ. संक्षेपाक्षर (V) प्रस्ट्ताि-पत्र (लटे र ऑफ ऑफर) क. इश्य अर के कारोबार का संजक्षप्त ब्यौरा । ख. जिम्नजलजखत के संबंध म ें संप्रितडक (प्रोमोटर) / संप्रितडक समूह का इरादा क्या ह ै और उिकी जहस्ट्सेदारी ककतिी ह:ै क) उिकी राइट्स एन्टाइटलमेंट ककतिी ह ै और अपिी राइट्स एन्टाइटलमेंट म ें ककतिा पैसा लगािे (अजभदाि करि े / सजब्स्ट्क्रलिि करि)े का उिका इरादा ह ै ख) अपिी राइट्स एन्टाइटलमेंट से ककतिा ज्यादा पैसा लगािे (अजभदाि करि े / सजब्स्ट्क्रलिि करि)े का उिका इरादा ह ै ग) अपिी ककतिी राइट्स एन्टाइटलमेंट जििेर् जििेिकों को त्याग करि े का उिका इरादा ह ै । जििेर् जििेिक का िाम (जििेिकों के िाम) इश्यू के ख लि े की तारीख से कम से कम दो कदि पहले एक सािडिजिक जिज्ञापि में बताए (जडस्ट्क्लोज़ ककए) िाएूँगे । परंत यह कक ऐसी जहस्ट्सेदारी से भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताएूँ और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2015 [सेबी (जललस्ट्टंग ऑब्लीगेिन्स एडं जडस्ट्क्लोज़र ररिायरमेंट्स) रेग्यलू ेिन्स, 2015] में जिधाडररत की गई न्यूितम सािडिजिक िेयरधाररता (पजब्लक िेयरहोलल्डंग) संबधं ी अपेक्षा का उल्लंघि िहीं होिा चाजहए । ग. यकद राइट्स इश्यू के ककसी जहस्ट्से में पैसा ि लगाया गया हो, तो उस जहस्ट्से का आबंटि (अलॉटमेंट) ककसी जििेर् जििेिक (ककन्हीं जििेर् जििेिकों) को करिे का इश्य अर का इरादा क्या ह ै । जििेर् जिििे क का िाम (के िाम) इश्य ू के ख लिे की तारीख से कम से कम दो कदि पहल े एक सािडिजिक जिज्ञापि म ेंबताए (जडस्ट्क्लोज़ ककए) िाएूँग े । घ. इस संबंध म ें ब्यौरे कक क्या इश्य अर या उसका कोई संप्रितडक (प्रोमोटर) या जिदेिक इरादति चूककता ड (िािबूझकर चूक करि े िाला) ह ै या कफर उधार लेकर धोखाधडी करि े िाला (कपटी उधारकता)ड ह ै। क) उस व्यजि का िाम, जिसे इरादति चूककता ड (िािबूझकर चकू करिे िाला) या कफर उधार लेकर धोखाधडी करिे िाला (कपटी उधारकताड) घोजर्त ककया गया ह ै ख) उस ब,क का िाम, जिसे इरादति चूककताड (िािबूझकर चूक करिे िाला) या कफर उधार लेकर धोखाधडी करिे िाला (कपटी उधारकताड) घोजर्त ककया गया ह ै ग) उस व्यजि को इरादति चूककताड (िािबूझकर चूक करि े िाला) या कफर उधार लेकर धोखाधडी करि े िाला (कपटी उधारकताड) ककस िर् ड घोजर्त ककया गया ह ै घ) उस समय बकाया रकम, िब उस व्यजि को इरादति चूककताड (िािबूझकर चूक करि े िाला) या कफर उधार लेकर धोखाधडी करिे िाला (कपटी उधारकताड) घोजर्त ककया गया हो32 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] ङ) इरादति चूककताड या कफर उधार लेकर धोखाधडी करिे िाल े (कपटी उधारकता)ड की सूची में से अपिा िाम हटाए िािे के जलए उस व्यजि द्वारा क्या कदम उठाए गए, यकद कोई उठाए गए हों च) ऐसे अन्य िािकारी, िो इश्यअ र के अि सार जििेिकों के पास सोच-समझकर जिणडय लेि े के जलए होिी चाजहए । ङ. चल रह े म कदम:े चल रह े म कदमों की िािकारी संजक्षप्त रूप में सारणी म ें दी िाए, सार् ही यह भी उल्लेख ककया िाए कक ऐसे जिचाराधीि मामलों के संबंध में यकद फैसला पक्ष म ें ि आए तो ककतिी दिे दारी (िहाूँ भी जिकाली िा सकती हो) बि सकती ह,ै जििस े इश्य अर के कामकाि पर या उसकी जित्तीय जस्ट्र्जत पर काफी ज्यादा असर पडेगा: 1. िे मामल,े िो जिचाराधीि ह:, i. जििमें इश्यअ र के अपराधी होिे का आरोप हो । ii. जििमें इश्यअ र द्वारा कािूिी प्रािधािों आकद के बडे उल्लंघि ककए गए हो । iii. िो ऐसे आर्र्डक अपराध से िड े हो, जििके संबंध में इश्यअ र के जखलाफ कायडिाजहयाूँ ि रू की िा च की हों । 2. मरटरीयजलटी का जिधाडरण करिे के उद्देश्य स,े जिधाडररत सीमा (थ्रेसहोल्ड) उतिी रहगे ी, िो जिम्नजलजखत में से सबसे कम हो– (1) इश्य अर के जिदिे क मंडल द्वारा मरटरीयजलटी की िो िीजत जिधाडररत की गई हो और जिसकी िािकारी (जडस्ट्क्लोज़र) प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि में भी दी हो, उसके अि सार; (2) जिि म कदमों के संबंध म ें जिकला मल्ू य या उस म कदम े से पड सकि े िाल े असर के जहसाब से जिकला मल्ू य, - (क) इश्य अर के सबसे हाल के िार्र्डक रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरणों के अि सार टिडओिर (व्यापाराितड) के दो प्रजतित; या (ख) इश्य अर के सबसे हाल के िार्र्डक रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरणों के अि सार ि द्ध-माजलयत (िेटिर्ड) के दो प्रजतित [हालाूँकक यकद ि द्ध- माजलयत (िेटिर्ड) का आंकडा ऋणात्मक हो, तो यह प्रािधाि लागू िहीं होगा]; या (ग) इश्य अर के जपछल े तीि िर्ों के रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरणों के अि सार, कर कटिे के बाद हुए िफे-ि कसाि के ऐब्सॉल्यूट िैल्यू के औसत के, पाूँच प्रजतित, में से िो भी सबसे कम हो, उससे ज्यादा हो ।” 3. इश्य अर और उसकी सहायक कंपजियों (समि र्गं ी / सब्सीजडयरीज़) के संबंध म ें य े िािकारी (जडस्ट्क्लोज़र) भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड[सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताएूँ और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] जिजियम, 2015 के अिस ार दी िाएगी। (VI) ककस-ककस ििह स ेिोजखम हो सकत ेह:, क. िोजखम: i. इश्यू से िड े भी हो सकते ह ,और इश्य ूके उद्देश्यों से िड े भी; ii. इश्य अर से िड े भी हो सकते ह ,और उसके कारोबार से िड े भी; उपरोि प्रत्येक मामल े म ें (िहा ूँ कहीं लाग ू हो), पहल े सामि े आ च के ऐस े िोजखमों के बारे में बताया िाए और उिकी ििह से इश्य अर और उसके कारोबार पर पडिे िाल ेजित्तीय असर या ककसी दसू रे असर (यकद कोई हो), के बारे म ेंजिक्र करें ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 33 (VII) क्या इश्य अर िे इकिटी को सचू ीबद्ध (जललस्ट्टंग) करािे संबंधी करार (एग्रीमेंट) या भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताएूँ और प्रकटीकरण अपेक्षाए]ूँ जिजियम, 2015 के प्रािधािों का संदभड तारीख से ठीक पहल े के कम से कम तीि िर्ों तक पालि ककया ह ैया िहीं । यकद पालि िहीं ककया ह,ै तो इसके संबंध में ब्यौरा दें । (VIII) क्या इश्यअ र िे संदभ ड तारीख से ठीक पहल े समाप्त हुई जतमाही म ें जििेिकों स े प्राप्त जिकायतों म ें स े कम स े कम पचाििे प्रजतित जिकायतों का जििारण कर कदया ह ै । यकद जििारण िहीं ककया ह,ै तो इसके संबंध में ब्यौरे द ें। (IX) जिम्नजलजखत कारडिाईयों के ब्यौरे द ें और यह भी बताएूँ कक उिसे कंपिी पर क्या असर पडता है, जििमें इश्यअ र या उसके संप्रितडकों (प्रोमोटर) या पणू डकाजलक जिदेिकों के जखलाफ - i. बोडड या न्यायजिणाडयक अजधकारी (अिूजडकेिि ऑकफसर) द्वारा ककसी कायडिाही के संबंध म ें ि माडिा (िाजस्ट्त / पेिल्टी) आकद लगाए िाि े संबंधी कायडिाही के तहत कारण बताओ सचू िा (सूचिाएूँ) िारी की गई हो (हों); अर्िा ii. बोडड द्वारा अजभयोिि की कायडिाजहयाूँ (प्रॉसीक्यूिि प्रीसीलडंग्स) ि रू कर की गई हों; (X) क्या संदभड तारीख से ठीक पहले के तीि िर्ों के दौराि कंपिी के ऊपर कोई ऐसी अि िासिात्मक कारडिाई की गई ह,ै जिसके तहत उसके इकिटी िेयरों में रेलडंग पर रोक लगा दी गई र्ी, और यकद ऐसा हुआ र्ा तो यह बताएूँ कक ऐसा ककस अिजध के दौराि हुआ र्ा और ककि कारणों आकद से हुआ र्ा । (XI) पररचय: क. सामान्य िािकारी: 1. कंपिी सेक्रेटरी और इश्य अर के अिप ालि अजधकारी (कंललायंस ऑकफसर) के िाम, पत,े उिकी दरू भार् संख्याएूँ और ई-मेल आईडी । 2. इश्य अर के लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) (लेखापरीक्षकों) का िाम, पता, दरू भार् सख्ं या और ई-मले आईडी । 3. जिगडमि ब,ककारों (ब,कसड टू द इश्यू), स्ट्ि-प्रमाजणत लसंजडकेट ब,ककारों (सेल्फ-सर्टडफाइड लसंजडकेट ब,कसड) और इश्यू के काििू ी सलाहकारों के िाम, पत,े उिकी दरू भार् संख्याए,ूँ उिके संपकड व्यजि, िेबसाइट और ई-मेल आईडी; भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (सेबी) की िेबसाइट का यू.आर.एल. जिसमें स्ट्ि-प्रमाजणत लसंजडकेट ब,कों, जिगडम रजिस्ट्रार टू एि इश्यू एडं िेयर रांसफर एिेंट्स (रजिस्ट्रार और िेयर अंतरण अजभकताडओं), जिक्षेपागार सहभाजगयों (जडपॉजज़टरी पार्टडजसपेंट्स) आकद के ब्यौरे हों । 4. कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट (संपररितडिीय ऋण जलखत) के इश्य ू के मामल े में, साख जिधाडरण (क्रेजडट रेरटंग) के जिम्नजलजखत ब्यौरे: क. उि सभी साख जिधाडरण (क्रेजडट रेरटंग) एिेंजसयों के िाम, जििस े कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट (संपररितिड ीय ऋण जलखतों) के इश्यू के जलए क्रेजडट रेरटंग (जििम ें ि े रेरटंग भी िाजमल ह,, जिन्ह ें स्ट्िीकार िहीं ककया गया) प्राप्त की गई ह ,। ख. कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट (संपररितडिीय ऋण जलखतों) के इश्य ू के जलए प्राप्त सभी क्रेजडट रेरटंग (जििम ें िे रेरटंग भी िाजमल ह,, जिन्ह ें स्ट्िीकार िहीं ककया गया) के ब्यौरे । ग. जपछल े तीि िर्ों के दौराि इश्य अर द्वारा सूचीबद्ध (जलजस्ट्टड) कन्िर्टडबल डैट इन्स्ट्ूमेंट के िररए बािार से पसै ा ि टाते समय िो भी क्रेजडट रेरटंग ली गई, उसके ब्यौरे । 5. कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट के इश्यू के मामले म ें जडबेंचर न्यासी (जडबेंचर रस्ट्टी) का िाम, पता, उसकी दरू भार् संख्या, उसकी िेबसाइट और उसकी ई-मेल आईडी ।34 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] 6. यकद कोई अि श्रिण (मॉिीटररंग) एिेंसी जिय ि की गई हो, तो उसका िाम, पता, उसकी दरू भार् संख्या और ई-मेल आईडी । 7. हामीदारी (अडं रराइरटंग) के ब्यौरे: क. हामीदारों (अंडरराइटसड) के िाम, पते, उिकी दरू भार् संख्याएूँ तर्ा ई-मेल आईडी और उिम ेंसे प्रत्येक के द्वारा ककतिी रकम की हामीदारी की गई। ख. इश्य अर के जिदेिक मंडल द्वारा यह घोर्णा कक हामीदारों के पास उिकी अपिी- अपिी बाध्यताओं को पूरा करि े के जलए पयाडप्त संसाधि ह, । ग. इश्यू की आंजिक हामीदारी के मामले म,ें ककतिी रकम की हामीदारी की गई । घ. िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास दाजखल ककए गए प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म,ें हामीदारी की अजं तम व्यिस्ट्र्ा के ब्यौरे, जिसमें उि जिधाडररत प्रजतभूजतयों की िास्ट्तजिक संख्या का जिक्र ककया िाए जिसके जलए हामीदारी की गई हो । 8. यह तथ्य कक बोड ड और स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) के यहा ूँ प्रस्ट्ताि-पत्र दाजखल ककया िा च का ह,ै और बोडड के उस कायाडलय का भी उल्लेख ककया िाए िहाूँ प्रस्ट्ताि-पत्र दाजखल ककया गया । ख. पिूूँ ी सरं चिा (कैजपटल स्ट्रक्चर): पूूँिी संरचिा स े िड ी िािकारी को जिम्नाि सार सारणी म ें प्रस्ट्त त ककया िाएगा: 1. प्राजधकृत (अर्ॉराइज़्ड), जिगडजमत (इश्यूड) और अजभदत्त (सब्स्ट्क्राइब्ड) पूूँिी, िो मौिूदा कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़ (संपररितडिीय प्रजतभूजतयों) को उपयि रूप से िाजमल करि े के बाद जिकाली गई हो [यह बताया िाए कक प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) की संख्या ककतिी ह,ै उिका जििरण कदया िाए और यह बताया िाए कक अंककत मूल्य (फेस िैल्यू) ककतिा ह ै। 2. समादत्त पूूँिी (पडे -अप कैजपटल) (क) इश्यू के बाद की (ख) यह मािते हुए कक कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़ (संपररितडिीय प्रजतभूजतयों), िारंटों (यकद कोई हों) और कमडचारी स्ट्टॉक जिकल्पों (आबंटि की तारीख तक के) का कन्िज़डि (संपररितडि) हो गया ह।ै 3. मौिूदा जलखतों (इंस्ट्ूमेंट्स) के जिम्नजलजखत ब्यौरे: (क) ऑलिन्स, यकद कोई हों, के ब्यौरे । (ख) कन्िर्टडबल जसक्यूररटीज़ (संपररितडिीय प्रजतभूजतयों), यकद कोई हों, के ब्यौरे । 4. संप्रितडक (प्रोमोटर) और संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) के पास पडी जिधाडररत प्रजतभूजतयों के ब्यौरे, जििमें ऐसी जिधाडररत प्रजतभूजतयों के लॉक-इि, उन्ह ें जगरिी रखे िाि े और उिके ऋण-भार (इन्कम्रेन्स) स े संबंजधत ब्यौरे िाजमल ह , । यह िािकारी या तो स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) की उस िेबसाइट के ब्यौरे देकर दी िा सकती ह ै िहाूँ ऐसे ब्यौरे कदए हुए हों या कफर प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ेंिरूरी ब्यौरे देकर दी िा सकती ह ै। 5. िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) दाजखल ककए िािे की तारीख स े ठीक पहल े के एक िर्ड के दौराि संप्रितडक (प्रोमोटर) और संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्रूप) द्वारा अर्िडत (एिायर) की गई जिधाडररत प्रजतभूजतयों के ब्यौरे । 6. अजधकार-रजहत कीमत (एक्स-राइट्स प्राइस), िैसा कक भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (िेयरों का पयाडप्त अििड और अजधग्रहण) जिजियम, 2011 [सेबी (सब्सट,जियल एकिज़ीिि ऑफ िेयसड एंड टेकओिसड) रेग्यलू ेिन्स, 2011] के जिजियम 10 के उप-जिजियम 4 के खंड (ख) म ेंजिक्र ककया गया ह ै।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 35 7. यह िािकारी कक ककस-ककस के पास ककि-ककि तरह के ककति-े ककतिे िेयर ह , (िेयरहोलल्डंग पैटिड / िेयरधाररता स्ट्िरूप के ब्यौरे), उसी फॉमेट में िैसा भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताएूँ और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2015 म ें जिधाडररत ककया गया ह ैतर्ा िसै ा स्ट्टॉक एक्सचेंिों को प्रस्ट्त त ककया गया ह ै । यह िािकारी या तो स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) की उस िेबसाइट के ब्यौरे देकर दी िा सकती ह ै िहा ूँ ऐसे ब्यौरे कदए हुए हों या कफर प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ें िरूरी ब्यौरे देकर दी िा सकती ह ै। 8. उि िेयरधारकों के ब्यौरे, जििके पास इश्य अर की िेयर पूूँिी का एक प्रजतित से ज्यादा हो। यह िािकारी या तो स्ट्टॉक एक्सचेंि (एक्सचेंिों) की उस िेबसाइट के ब्यौरे देकर दी िा सकती ह ैिहाूँ ऐसे ब्यौरे कदए हुए हों या कफर प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ेंिरूरी ब्यौरे देकर दी िा सकती ह ै। 9. जपछल े एक िर् ड म ें िारी ककए गए उि इकिटी िेयरों के ब्यौरे, जििकी एिि म ें िकद रकम ि ली गई हो । (XII) इश्य ूके जििरण (क) इश्य ूके उद्देश्य: (1) इश्यू के उद्देश्य, जििके जलए पसै ा ि टाया िा रहा हो । (2) यकद इश्य ू का उद्देश्य उधार या ककसी अन्य ऋण (डैट) की चक ौती करिा हो, तो जिम्नजलजखत िािकारी देिी होगी: (क) जिस उधार की च कौती करिी हो, उसके ब्यौरे, िैस े उधार ककसिे कदया, ककतिे समय के जलए कदया, ककि ितों पर कदया (संक्षेप में बताएूँ) और ककतिी रकम बकाया रह गई ह;ै (3) यकद एक उद्देश्य संयि उद्यम (ज्िाइंट िेंचर) या सहायक कंपिी (सजब्सजडयरी) म ें जििेि करि े या जहस्ट्सेदारी हाजसल करिे (अििड / एकिजज़िि करिे) का ह,ै तो जिम्नजलजखत अजतररि िािकारी देिी होगी: (क) जििेि कहा ूँ ककया िािा है, अर्ाडत् इकिटी म,ें ऋण में या ककसी अन्य इंस्ट्ूमेंट (जलखत) म;ें (ख) यकद यह तय िहीं ककया गया ह ै कक जििेि कहा ूँ ककया िाएगा, तो इस संबंध में एक कर्ि का उल्लेख ककया िाए; (ग) यकद जििेि ऋण जलखतों (डैट इंस्ट्ूमेंट) म ें ककया िािा हो, तो इसके पूरे ब्यौरे दें कक ब्याि दर क्या होगी, िमाित के तौर पर क्या रखिा होगा, च कौती की ितें आकद क्या होंगी और सार् ही सबऑर्डिड ेिि, आकद के भी पूरे ब्यौरे द;ें (घ) जििेि करि े की ििह से इश्य अर को ककस तरह का फायदा हो सकता ह;ै (4) यकद इश्यू का एक उद्देश्य सहायक कंपिी (सजब्सजडयरी) से जभन्न ककसी एंरटटी को उधार देिा हो, तो उधार संबंधी करारों के ब्यौरे, जििमें िाजमल ह , – ब्याि दर, उधार िमािती होगा या गैर-िमािती, उधार ककतिी अिजध के जलया कदया िाएगा, ककस तरह की प्रजतभूजत (जसक्यूररटी) म ें जििेि ककया िाएगा, च कौती की ितें आकद क्या होंगी, और सार् ही सबऑर्डडिेिि, आकद के भी ब्यौरे कदए िाएूँ, और यह भी बताया िाए कक जििेि करिे की ििह से इश्य अर को ककस तरह का फायदा हो सकता ह ै। यकद ऐसा उधार ककन्हीं समूह (ग्रप ) कंपजियों को कदया िािा हो, तो उसके ब्यौरे भी कदए िाएूँ ।36 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (5) यकद इश्य ू का एक उद्देश्य यह हो कक उस इश्य ू स े आए पैस े का इस्ट्तेमाल लौंग टम ड िर्किंग कैजपटल के जलए ककया िाए, तो िीचे बताई गई क छ और िािकारी दी िाए (हर एक की अलग-अलग - हर एक अलग-अलग जित्तीय जििरण के आधार पर): (क) ककतिी िर्किंग कैजपटल चाजहए इसका अि माि कैसे लगाया गया, और ककि-ककि बातों को ध्याि म ेंरखा गया । (ख) ककि ििहों से अजतररि िर्किंग कैजपटल ि टाई िाएगी, और इि कारणों को प ख्ता करिे के जलए िरूरी तथ्य और आूँकडे भी प्रस्ट्तत ककए िाएूँ । (ग) ककतिी िर्किंग कैजपटल की िरूरत पड सकती ह ै उसके ब्यौरे कदए िाए,ूँ जििमें िाजमल ह , – यर्ाजस्ट्र्जत, पररयोििा परू ी हो िािे या इश्यू के उद्देश्य पूरे हो िािे के बाद िर्किंग कैजपटल का जिस्ट्तृत आकलि करिा, यह अि माि लगािा कक ककतिी क्षमता का उपयोग ककया िाएगा आकद, ककतिी चालू आजस्ट्तया ूँ (करेंट असेट्स) हो सकती ह , उसका कच्चे माल, तैयार िस्ट्तओं , चालू कायड, जिजिध देिदारों, आकद के जलहाि से अलग-अलग ब्यौरा कदया िाए । सार् ही यह िािकारी कक प्रत्येक चालू आजस्ट्त ककस आधार पर रखी िाती है, क ल चाल ू देिदाररयाूँ, ि द्ध चाल ूआजस्ट्तया ूँऔर ि द्ध चाल ूआजस्ट्तयों के जलए पैसा कहा-ूँ कहाूँ से ि टाया िाएगा, िैसे ब,क से ऋण आकद जलया िाएगा (ब,क फाइिेंस), संस्ट्र्ाओं आकद स े ऋण आकद जलया िाएगा (इंजस्ट्टट्यूििल फाइिेंस), अपिा पैसा (फंड्स) लगाया िाएगा, आकद । (घ) सारणी में क ल अि माजित िर्किंग कैजपटल के ब्यौरे कदए िाए,ूँ यह बताया िाए कक उसकी मार्िडि राजि ककतिी होगी और ककतिे जहस्ट्स े के जलए पैसा ब,क (ब,कों) स े या कहीं और से ि टाया िाएगा । (ङ) इश्य अर की मौिूदा िर्किंग कैजपटल के ब्यौरे कदए िाएूँ, और सार् ही क ल चालू आजस्ट्तयों का कच्चे माल, तैयार िस्ट्त ओं, चालू काय,ड जिजिध देिदारों, आकद के जलहाि से ब्यौरा कदया िाए, सार् ही यह भी बताया िाए कक क ल चाल ू दये ताएूँ ककतिी ह,, ि द्ध चाल ू आजस्ट्तया ूँ (करंट असेट) ककतिी ह , और ि द्ध चालू आजस्ट्तयों के जलए पैसे ककि स्रोतों से ि टाया िाएगा िैसे ब,क से ऋण आकद जलया िाएगा (ब,क फाइिेंस), संस्ट्र्ाओं आकद से ऋण आकद जलया िाएगा (इंजस्ट्टट्यूििल फाइिेंस), अपिा पैसा लगाया िाएगा, आकद । (च) जिस पररयोििा के जलए इश्यू लाया गया ह,ै यकद उस पररयोििा के जलए िर्किंग कैजपटल िहीं कदखाई गई ह,ै तो उसके कारण बताए िाएूँ। परंत यह कक यकद समेककत जित्तीय जििरणों को रीस्ट्टेट ककया गया हो / रीस्ट्टेटेड समेककत जित्तीय जििरण म ें कोई समायोिि (एडिस्ट्टमेंट) ककए गए हों और उिका असर लेखापरीजक्षत एकल जित्तीय जििरणों पर पडता हो, तो ऐसे में एकल जित्तीय जििरणों को रीस्ट्टेट ककया िाएगा । (6) यकद इश्यू के उद्देश्यों में से एक उद्देश्य प्रोिेक्ट (पररयोििा) के जलए पैसा उपलब्ध करिािा ह,ै तो जिम्नजलजखत ब्यौरे कदए िाए:ूँ (क) जिस प्रोिेक्ट के जलए पैसा ि टाया िा रहा हो, उसकी लागत के ब्यौरे । (ख) प्रोिेक्ट के जलए पैसा ककि िररयों से ि टाया िाएगा । (ग) प्रोिेक्ट ककस स्ट्र्ाि पर चल रहा ह ै।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 37 (घ) ललांट और मिीिरी, तकिीक, प्रकक्रया, आकद । (ङ) सहयोजगयों द्वारा सहयोग, कायड ठीक स े ककए िाि े की गारंटी (यकद कोई हो), या माकेरटंग में सहायता । (च) कच्चे माल के जलए स जिधाएूँ और पािी, जबिली, आकद िैसी सज िधाएूँ, आकद । (छ) जिस पररयोििा के जलए इश्य ू लाया गया ह,ै यकद उस पररयोििा के जलए िर्किंग कैजपटल िहीं कदखाई गई ह,ै तो उसके कारण बताए िाए ूँ। (7) यकद इश्यू के उद्देश्यों म ेंसे एक उद्देश्य ककसी ललांट, मिीिरी, तकिीक, प्रकक्रया आकद की खरीद करिा ह,ै तो जिम्नजलजखत ब्यौरे कदए िाए:ूँ (क) ब्यौरे सारणी रूप म ें कदए िाए,ूँ जििमें िाजमल ह , - इश्य अर द्वारा कौि-कौि स े उपकरण खरीदे िाि े िरूरी ह,, उि उपकरणों की लागत क्या होगी, आपूर्त ड करि े िालों (सललायर) के िाम बताए िाए,ूँ ऑडडर ककस तारीख को कदया िाएगा और आपूर्त ड (सललाई) ककस तारीख को की िाएगी या कफर ककए िािे की संभाििा ह ै आकद । (ख) यकद उपकरण खरीदि े का ऑडडर अभी कदया िािा बाकी हो, तो उि कोटेिि की तारीखों का उल्लेख करें, जििके आधार पर लागत के अि माि कदए गए हों । (ग) यह उल्लेख ककया िाए कक कफलहाल ककतिे प्रजतित उपकरण और ककतिी रकम के उपकरण का ऑडडर देिा बाकी ह ै। (घ) खरीदे गए या खरीदे िाि े िाले पर ाि े (सेकण्ड हड, ) उपकरणों, यकद कोई हों, के ब्यौरे, जििके सार् ये ब्यौरे भी कदए िाएूँ कक मिीिें ककतिी प रािी ह,, अभी और ककति े समय तक चलगें ी, आकद । (8) यकद राइट्स इश्यू के तहत िारंट या क छ रकम लेकर िेयर िारी ककए िािे का प्रस्ट्ताि हो, तो ऐसे में यह भी बतािा होगा की यकद आगे चलकर िारंट को बदले िािे पर / पहले स े क छ रकम लेकर िारी ककए गए िेयरों के जलए पैसा मागं ि े पर जमलिे िाल े पैसों का इस्ट्तेमाल कहाूँ ककया िाएगा । (ख) पसै ों (फंड) की िरूरत: (1) िहाूँ इश्यअ र एक से अजधक कायड या प्रोिेक्ट म ें पैसा लगािा (िैसे एक स े ज्यादा कारोबार म ें पैसा लगािा, आध जिक मिीि ें आकद खरीदिा, कारोबार का दायरा फैलािा, आकद) चाहता हो, िहाूँ प्रोिेक्ट की क ल लागत का ब्यौरा इस तरह से कदया िाए कक प्रोिेक्ट के ककस-ककस कायड में ककतिी-ककतिी लागत आएगी या कफर ककस-ककस प्रोिेक्ट में ककतिा-ककतिा पैसा लगाया िाएगा । (2) िहाूँ इश्य अर चरणबद्ध तरीके से प्रोिेक्ट पूरा कर रहा हो, िहाूँ प्रत्येक चरण में लगिे िाली लागत बताई िाएगी, जिसके तहत ऐस े चरण (यकद कोई हो) की लागत भी बताई िाएगी िो पहले ही पूरा ककया िा च का हो । (3) इश्यू स े आए पैसों के इस्ट्तेमाल या प्रोिेक्ट की लागत के संबंध म ें संप्रितडकों (प्रोमोटसड), जिदेिकों, प्रबंध-मंडल के म ख्य व्यजियों (की मिै ेिेररयल पसोिल), िररष्ठ प्रबंध-मंडल, सहयोगी कंपजियों (कंपिी अजधजियम, 2013 के तहत यर्ा पररभाजर्त) के सार् ककए गए या ककए िािे िाले सभी महत्त्िपूणड लिे देि (रांिैक्िन्स) के ब्यौरे । संबंजधत दस्ट्तािेिों को जिरीक्षण के जलए महत्त्िपूण ड दस्ट्तािेिों की सूची में िाजमल ककया िाए । (4) यकद इश्यू स ेआए पैसों म ेंसे क छ पैसों का इस्ट्तेमाल, प्रत्यक्ष रूप से या अप्रत्यक्ष रूप से: (क) ककसी कारोबार की खरीद के जलए ककया िाए; या38 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (ख) ककसी कारोबार में जहत की खरीद के जलए ककया िाए और उस खरीद की ििह स,े या उसके पररणामस्ट्िरूप, या उसके संबंध म ें की िाि े िाली ककसी बात की ििह से; इश्य अर या तो ऐसे कारोबार के पूूँिी के या कफर ऐसे कारोबारों में होिे िाले फायदों और ि कसािों के या कफर दोिों के पचास प्रजतित स ेअजधक जहस्ट्स ेका हकदार हो िाए; तो ऐसे म ें अकाउंटेंट [जििके िाम प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ें कदए िाएूँगे] द्वारा जिम्नजलजखत के संबंध में ररपोटड तैयार की िाएगी: i. प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) िारी करि े स े ठीक पहल े के तीि जित्तीय िर्ों म ें स े प्रत्येक िर्ड हते कारोबार में हुए फायदे या ि कसाि के संबंध म;ें और ii. उस अंजतम तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार कारोबार की आजस्ट्तयों (असेट्स) और देयताओं के संबंध म,ें जिस तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार कारोबार के लेख े तैयार ककए गए हों, ककंत िह तारीख प्रस्ट्ताि-पत्र िारी ककए िािे की तारीख से ज्यादा से ज्यादा छह महीिे पहले तक की ही हो । iii. इश्य अर कंपिी इस प्रकार ककए िािे िाले अिडि (एकिजज़िि) से पडि े िाल े असर की िािकारी देि े के जलए प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण स्ट्िेच्छा से प्रदाि कर सकेगी [उि जित्तीय अिजधयों हते िो इश्यअ र द्वारा जिधाडररत की िाएूँ], बिते कक ि े प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण भारतीय चाटडड ड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करि े के संबंध म ें ककसी को जिय ि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार तैयार ककए िाएूँ, और उन्ह ें उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडडड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्य ू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो । (5) यकद: (क) इश्यू स े आए पैसों म ें से क छ पसै ों का इस्ट्तेमाल, प्रत्यक्ष रूप से या अप्रत्यक्ष रूप स े (कफर चाह े ककसी भी तरह से), इश्य अर द्वारा ककसी दसू री कंपिी (बॉडी कारपोरेट) में िेयरों के अििड (एकिजज़िि) के जलए ककया िाए; और (ख) उस अिडि की ििह से या उसके पररणामस्ट्िरूप या उसके संबंध में क छ ककए िाि े की ििह से, िह बॉडी कारपोरेट उस इश्य अर की सहायक कंपिी (सजब्सजडयरी) बि िाए; तो जिम्नजलजखत के संबंध म ें अकाउंटेंट [जििके िाम प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) में कदए िाएगूँ े] द्वारा जिम्नजलजखत के संबंध में ररपोटड तैयार की िाएगी: i. प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) िारी करिे से ठीक पहले के तीि परू े जित्तीय िर्ों में से प्रत्येक िर्ड हते दसू रे बॉडी कॉरपोरेट को हुए फायदों या ि कसािों के संबंध म;ें और ii. जिस तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार उस दसू रे बॉडी कॉरपोरेट के लेख े तैयार ककए गए हों, उस अंजतम तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार उसकी[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 39 आजस्ट्तयों (असेट्स) और देयताओं के संबंध म,ें ककंत िह तारीख प्रस्ट्ताि-पत्र िारी ककए िािे की तारीख स े ज्यादा से ज्यादा छह महीिे पहले तक की ही हो। iii. इश्य अर कंपिी इस प्रकार ली िािे िाली जहस्ट्सेदारी से पडि े िाले असर की िािकारी देिे के जलए प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण स्ट्िेच्छा से प्रदाि कर सकेगी [उि जित्तीय अिजधयों हते िो इश्य अर कंपिी द्वारा जिधाडररत की िाएूँ], बित े कक िे प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण भारतीय चाटडडड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध में ककसी को जिय ि ककए िाि े (इंगेिमेंट) के संबंध में िारी ककए गए मािदंड या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदेिों के अि सार तैयार ककए िाएूँ, और उन्ह ें उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयटू री ऑजडटर) या उि चाटडडड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्य ू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो । (ग) इश्यू से संबंजधत प्रोिेक्ट या उद्देश्यों की स्ट्रेटेिी साझा करि े िाले भागीदार (स्ट्रेटेजिक पाटडिर) । (घ) प्रोिेक्ट में पैसा लगािे िाल े या इश्यू के उद्देश्यों को पूरा करि े हते पैसा लगाि े िाल े भागीदार । (ङ) पसै ा कैस ेिट ाया िाएगा (पसै ा कहा-ूँ कहा ूँस ेिट ाया िाएगा): 1. इश्य अर की ओर से एक िचि, जिसमें यह प जष्ट की िाए कक इश्य अर िे यह िो िािकारी दी र्ी कक पैसा िहाूँ-िहाूँ से ि टाया िाएगा िहाूँ-िहाूँ से पचहत्तर प्रजतित रकम ि टाि े के पक्के इंतिाम (जििकी प जष्ट की िा सकती हो) कर जलए गए ह,, ककंत इसमें लाए िाि े िाले इश्यू के िररए ि टाई िािे िाली रकम और कारोबार से पहले स े कमाई िा च की रकम (जिसका जहसाब-ककताब पहल े से ही हो) िाजमल िहीं ह ै। 2. ऐसे जिि माध्यमों स े बचा हुआ पैसा ि टािा हो और जििके जलए पक्के इंतिाम ि ककए गए हों, उिके ब्यौरे । 3. लगाए िा च के पैसों के ब्यौरे और िो पैसा ज्यादा जमला हो (यकद कोई हो) उसका इस्ट्तेमाल कहाूँ-कहाूँ ककया िाएगा । (च) मल्ू याकं ि (यकद लाग ूहो): 1. मूल्यांकि का दायरा और उसका उद्देश्य, यकद कोई हो, और सार् ही मूल्यांकि की तारीख । 2. मूल्यांकि ररपोट ड के अि सार प्रोिेक्ट की लागत ककतिी ह ै और पैसा कहा-ूँ कहाूँ स े ि टाया िाएगा । 3. मूल्यांकि ररपोट ड िारी होि े की तारीख के बाद यकद प्रोिेक्ट की लागत म ें और पैसा कहा-ूँ कहाूँ ि टाया िाएगा इस संबंध में दी गई िािकारी में बदलाि (यकद कोई हो) हुआ हो, तो उसके संबंध में स्ट्पष्टीकरण । 4. ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह ै यह दिाडत े हुए मूल्यांकि ररपोट ड म ें कमिोररयों, रटलपजणयों और आिंकाओं आकद का जिक्र ककया िाएगा । (छ) प्रोिक्े ट परू ा ककए िाि े की समय-सारणी: प्रोिेक्ट पूरा ककए िािे की समय-सारणी और अब तक हुई प्रगजत की िािकारी दी िाएगी, जिसमें िमीि लेि,े जसजिल कायड करि,े ललांट ि मिीिरी लगाि,े उत्पादि का रायल करिे तर्ा उत्पादि िरू करि े की तारीख बतािी होगी और सार् ही यकद कोई देरी हुई हो, तो उसके कारण भी बतािे होंगे । (ि) पसै ा लगािा: 1. िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि के पास प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) दाजखल ककए40 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] िािे की तारीख से कम से कम दो महीिे बाद की तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार, इस संबंध में ब्यौरे कक पैसा कहाूँ-कहाूँ से ि टाया गया और प्रोिेक्ट के जलए इस पैसे का इस्ट्तेमाल [िहाूँ इश्यअ र प्रोिेक्ट के जलए पूूँिी ि टा रहा हो] कैसे ककया गया, ये ब्यौरे चाटडडड अकाउंटेंट द्वारा प्रमाजणत ककए िाए,ूँ और सार् ही चाटडडड अकाउंटेंट के िाम और प्रमाणपत्र की तारीख का भी उल्लेख ककया िाए । 2. िहाूँ संप्रितडकों (प्रोमोटर) की पहले की “िेयर एजललकेिि मिी” का पैसा प्रोिेक्ट म ें लगा हो और उसके एिि में उन्ह ें राइट्स इश्यू के तहत िेयर आकद कदए िा रह े हों, तो ऐसे में यह बतािा होगा कक संप्रितडकों (प्रोमोटर) ि े िो पैसा लगाया र्ा िह असल म ें ककतिा लगाया गया और उसका ककतिा इस्ट्तेमाल हुआ । (झ) िो पसै ा पहल े स े लगाया गया ह,ै िह कहा ूँ स े आया: जिस पसै े की च कौती इश्य ू स े आए पसै ों (इश्य ू प्रोसीड्स) स े की िा सकेगी िह पैसा कहा ूँ से ि टाया गया इसकी िािकारी (जिसमें "जरि लोि" के ब्यौरे या कफर यकद पसै ों का इंतिाम कहीं और से ककया गया हो, तो उसके ब्यौरे भी िाजमल ह), । (ञ) बच े हुए पसै ों का इस्ट्तमे ाल कैस-े कैस े ककया िाएगा, इसके ब्यौरे: उपरोि प्रोिेक्ट पर हर िर्ड ककतिा-ककतिा खचड ककया िाएग । (ट) पसै ों का इस्ट्तमे ाल होि ेतक क्या करिा है: यह कर्ि कक इश्यू से आए क ल पैसों में से िीतिे पसै ों का इस्ट्तेमाल (बताए गए उद्देश्यों के जलए) ि हुआ हो, उन्ह ें अि सूजचत िाजणजज्यक ब,कों म ें ही िमा कराया िाएगा। (ठ) इश्य ू के सबं धं म ें होि े िाल े खच:े इश्य ू के संबंध म ें होिे िाल े खचों के ब्यौरे जिम्नजलजखत िीर्ड के तहत कदए िाएूँ (जिसमें यह बताया िाए कक क ल ककतिी रकम खचड की िाएगी, यह खचड इश्यू के संबंध म ें होि े िाल े क ल खचड की ककतिी प्रजतित ह ै और सार् ही इश्यू के क ल आकार का ककतिा प्रजतित ह:ै (1) दलाली (रोक्रेि), जबक्री संबंधी कमीिि और अपलोड फीस से संबंजधत खचड (2) इश्यू रजिस्ट्रार से संबंजधत खच ड (3) कािूिी सलाहकार (यकद कोई हो) से संबंजधत खच ड (4) जिज्ञापि और माकेरटंग संबंधी खचड (5) जिजियामकों (स्ट्टॉक एक्सचेंिों सजहत) को अदा ककए िािे िाल ेि ल्क (6) इश्यू से संबंजधत स्ट्टेििरी छपिाििे और उन्ह ें बाूँटिे पर होिे िाले खच ड (7) अन्य खच,ड यकद कोई हों (जििका जिक्र ककया िािा हो) । (ड) इश्य अर और उसके िेयरधारकों तर्ा भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [सूचीबद्धता (जललस्ट्टंग) बाध्यताएूँ और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] जिजियम, 2015 के अि सार िो सहायक कंपजियाूँ (सजब्सजडयरी) महत्त्िपूणड सहायक कंपजियाूँ हों, उन्ह ें यकद कर संबंधी कोई जििेर् लाभ कदए िाते हों, तो उसके ब्यौरे भी कदए िाएूँ । (ढ) इश्य ू के प्रस्ट्ताजित उद्देश्यों के संबंध म ें उद्योग से संबंजधत मख् य-म ख्य कािूिी प्रािधाि [यकद ि े उद्देश्य इश्य अर के मौिूदा कारोबार से जभन्न हो] । (ण) संप्रितडकों (प्रोमोटसड), संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प) और जिदेिकों का जहत, िैसा प्रोिेक्ट या इश्यू के उद्देश्यों के संबंध म ेंलागू हो । (XIII) प्रबधं -मडं ल (जिदेिक मडं ल और िररष्ठ प्रबधं -मडं ल) और सगं ठि का ढाचूँ ा: (क) प्रबंधक, प्रबंध-जिदेिक (मैिेलिंग डाइरेक्टर) और अन्य जिदेिकों [जििमें िामजिदेजिती (िॉजमिी) जिदेिक, पूणडकाजलक जिदेिक िाजमल ह], के िाम, उिकी िन्म जतजर्, आय, जिदेिक पहचाि संख्या (डायरेक्टर आइडेंरटकफकेिि िंबर), उिके पते, उिका व्यिसाय और उिके मौिूदा कायडकाल के परू ा होिे की तारीख ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 41 (XIV) इश्यअ र की जित्तीय िािकारी: प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) में िो भी आकडे कदए िाएंग,े िे केिल एक ही यूजिट म ेंकदखाए िाएंगे । लागू लेखा मािकों के अि सार तैयार ककए गए जपछल े जित्तीय िर्ड के लेखापरीजक्षत समेककत जििरण (िो स्ट्टॉक एक्सचेंि को पहल े ही प्रस्ट्त त ककए िा च के हों) म ें प्रस्ट्तत ककए गए आूँकडों के आधार पर िीचे बताई गई िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) और प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ें प्रस्ट्त त करिी होगी (और उसके सार्-सार् पहले िाले िर् ड की अिजध के आूँकडे भी त लिात्मक रूप से प्रस्ट्त त करि े होंग)े , और सार् ही हाल ही म ें जपछली बार जलजमटेड ररव्यू के तहत तैयार ककए गए जित्तीय जििरणों (यकद कोई हों) [िो स्ट्टॉक एक्सचेंि को पहले ही प्रस्ट्त त ककए िा च के हों] के आधार पर िीचे बताई गई िािकारी प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) और प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) प्रस्ट्तत करिी होगी (और उसके सार्-सार् पहल े िाल े िर्ड की अिजध के आूँकडे भी तल िात्मक रूप से प्रस्ट्त त करि े होंगे) [ककंत जलजमटेड ररव्यू के तहत तैयार ककए गए जित्तीय जििरण इश्य ू के ख लि े की तारीख से छह महीि े से ज्यादा प रािे ि हों] । ििता के जलए उपलब्ध करिाए गए सबसे हाल के जतमाही पररणामों की िािकारी भी ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर और प्रस्ट्ताि-पत्र में दी िाए । i. कामकाि स े होिे िाले क ल आय ii. कर (टैक्स) की रकम काटे िािे से पहल े ि द्ध लाभ / (हाजि) और अप्रत्याजित रूप से होि े िाला िफा-ि कसाि iii. कर (टैक्स) की रकम काटे िाि े के पिात् लाभ / (हाजि) और अप्रत्याजित रूप से होिे िाला िफा-ि कसाि iv. इकिटी िेयर पूूँिी v. आरजक्षजतयाूँ (ररज़िड) एिं अजधिेर् (सरललस) vi. ि द्ध-माजलयत (िेटिर्ड) vii. आमदिी प्रजत िेयर (बेजसक) viii. आमदिी प्रजत िेयर (डाइल्यूटेड) ix. ि द्ध-माजलयत (िेट-िर्ड) पर मि ाफा (ररटि)ड x. प्रजत िेयर एि.ए.िी. (िेट असेट िैल्यू) (XV) जिगडम कीमत (इश्य ू प्राइस) तय करिे के आधार की जिस्ट्तार से िािकारी: इश्य अर ि े राइट्स िेयरों की कीमत कैसे जिकाली । (XVI) सरकारी मिं रू रया ूँ या लाइसलें सगं के इंतिाम: इश्य ू के उद्देश्यों से संबंजधत ि े सभी जिजियामक (रेग्यलू ेटरी) और सरकारी मंिूररयाूँ िो अहम हों । (XVII) जिजियमों (रेग्यलू िे न्स) के प्रािधािों और काििू ी प्रािधािों के तहत दी िाि े िाली अन्य िािकारी (जडस्ट्क्लोज़र): (क) इश्यू के जलए प्राजधकार और इश्य ू के जलए पाररत ककए गए संकल्प के ब्यौरे । (ख) इश्य अर की ओर से यह कर्ि कक बोडड द्वारा पाररत ककए गए ककसी आदेि या जिदेि के तहत इश्य अर, संप्रितडकों (प्रोमोटर), संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प), जिदेिकों को पूूँिी बािारों में लेिदिे आकद करि े (को एक्सेस करि)े से रोका िहीं गया ह ै अर्िा प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) को खरीदि,े बेचिे या उिमें लिे देि करि े से रोका िहीं गया ह ै । (ग) इश्य अर द्वारा यह कर्ि कक क्या इश्य अर का कोई जिदेिक प्रजतभूजत बािार (जसक्यूररटीज़ माकेट) से ककसी भी तरह स े ि डा हुआ ह,ै और यकद हा,ूँ तो बोडड द्वारा उपरोि एंरटरटयों के जखलाफ ि रू की गई ऐसी कारडिाई के ब्यौरे, िो चल रही हो । (घ) जडस्ट्क्लेमर (दािात्याग) क्लॉज़:42 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (ङ) क्षेत्राजधकार के बारे में जडस्ट्क्लोज़र: एक संजक्षप्त पैरा, जिसमें यह जिक्र ककया िाए कक ककस क्षेत्राजधकार के कािूिी प्रािधाि और जियमों तर्ा जिजियमों के प्रािधाि प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) के संबंध में लाग ू हों । (च) स्ट्टॉक एक्सचेंिों का जडस्ट्क्लेमर क्लॉज़ । (छ) भारतीय ररज़िड ब,क, भारतीय बीमा जिजियामक और जिकास प्राजधकरण तर्ा ककसी दसू रे जिजियामक प्राजधकरण (रेग्यलू टे री अर्ॉररटी) का जडस्ट्क्लेमर क्लॉज़ (यकद लागू हो) । (ि) जििेिकों की जिकायतों का जििारण करि े के जलए इश्य अर द्वारा क्या व्यिस्ट्र्ा की गई और जििेिकों की अलग-अलग तरह की जिकायतों का जििारण करिे के जलए उसके द्वारा आम तौर पर ककतिा समय जलया िाता ह ै । (XVIII) प्रस्ट्ताि (ऑफररंग) सबं धं ी िािकारी: (1) भ गताि की ितें आकद और प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) आबंरटत करिे तर्ा डीमैट खाते म ें िमा करिािे की प्रकक्रया और समय-सूची । (2) यह िािकारी कक आिेदि कैसे करें, आिेदि फॉमड तर्ा प्रस्ट्ताि-पत्र कहाूँ उपलब्ध ह , और भ गताि कैस े करिा ह,ै जििमें जिम्नजलजखत भी िाजमल ह:, (क) म्यूच अल फंडों (पारस्ट्पररक जिजधयों) द्वारा आिेदि : i. “प्रोजसिर फॉर एललीकेिन्स बाइ म्यूच अल फंड्स'' तर्ा “मल्टीपल एललीकेिन्स'' िीर्डकों के तहत एक कर्ि - जिसमें यह जिक्र हो कक बोडड के पास रजिस्ट्टर भारत के म्यूच अल फंड की प्रत्येक स्ट्कीम के जलए अलग आिेदि ककया िा सकता ह ै और ऐस े आिेदिों के बारे में यह िहीं मािा िाएगा कक एक से अजधक आिेदि ककए गए ह ,। ii. एक कर्ि जिसमें यह जिक्र होगा कक म्यूच अल फंड की असेट मैिेिमेंट कंपिी (आजस्ट्त प्रबंध कंपिी) या कस्ट्टोजडयि (अजभरक्षक) द्वारा ककए गए आिेदि म ें उस संबंजधत स्ट्कीम के िाम का उल्लेख स्ट्पष्ट रूप से ककया िाए जिसके जलए आिेदि ककया िा रहा ह ै। (ख) अजििासी भारतीयों द्वारा आिदे ि : i. भारत के कम स े कम एक ऐसे स्ट्र्ाि का िाम और पता िहा ूँ से व्यजिगत अजििासी भारतीय आिेदक आिेदि फॉमड प्राप्त कर सकत े ह, । ii. जििेिकों द्वारा अस्ट्बा के िररए आिेदि: जिरुद्ध रकम स े समर्र्डत आिेदि की प्रकक्रया के ब्यौरे, जििमें जिरुद्ध रकम स े समर्र्डत आिेदि को प्रस्ट्त त ककए िािे संबंधी अि देिों का उल्लेख हो । iii. यह कर्ि कक जिि िेयरधारकों को आिेदि फॉमड प्राप्त ि हुआ हो, िे आिेदि के जलए जिधाडररत की गई रकम के सार्, रजिस्ट्रार, स्ट्टॉक एक्सचेंिों, अग्रणी प्रबंधकों की िेबसाइट पर उपलब्ध आिेदि फॉमड भरकर आिेदि कर सकत े ह , या कफर ऑिलाइि उपलब्ध आिेदि फॉमड में कदए गए ब्यौरों को सादे कागि पर भरकर आिेदि कर सकत े ह , | iv. िह फॉमेट जिसके अि सार िेयरधारक सादे कागि पर आिेदि कर सकत े ह,, जिसके तहत िरूरी िािकारी दी िाए, िैसे कक िाम, पता, राइट्स इश्यू का अि पात, जिगडम कीमत (इश्यू प्राइस), उि इकिटी िेयरों की संख्या िो उिके पास पडे हों, जिक्षेपागार सहभागी (जडपॉजज़टरी पार्टडजसपेंट) की आई.डी., ग्राहक की आई.डी., उि इकिटी िेयरों की संख्या जििके जलए आिेदि ककया गया हो, अस्ट्बा की स जिधा का इस्ट्तेमाल करते हुए एस.सी.एस.बी. के पास ककतिी रकम ब्लॉक कराई िािी ह ै । िरूरी ब्यौरे आकद देि े के जलए रजिस्ट्रार, स्ट्टॉक एक्सचेंिों, अग्रणी प्रबंधकों (लीड मैिेिर) की िेबसाइट पर उपलब्ध आिेदि फॉमड का इस्ट्तेमाल ककया िा सकता है ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 43 v. यह कर्ि कक सादे कागि पर आिेदि करि े िाले िेयरधारक अपि े अजधकारों का त्याग िहीं कर सकत े और सार् ही ककसी भी उद्देश्य स े (जिसमें त्याग करिा भी िाजमल ह)ै के जलए आिेदि फॉमड का इस्ट्तेमाल िहीं करेंगे, कफर भल े ही बाद म ें आिेदि फाम डप्राप्त क्यों ि हो गया हो । (3) फ्रैक्ििल हकदारी के संबंध म ें कायडिाही: फ्रैक्ििल हकदारी के संबंध में कायडिाही कैसे की िाएगी, अर्ाडत् फ्रैक्ििल राइट्स के मूल्य (यकद कोई हो) की रकम का िकदी आकद में भग ताि ककया िाएगा, आकद । (4) फिी आिेदि ककए िािे पर दडं से संबंजधत कंपिी अजधजियम, 2013 के प्रािधाि, सार् ही यह भी बताया िाए कक दंड के य ेप्रािधाि उस व्यजि के मामल े में लाग ूहोंगे िो - (क) ककसी कंपिी में उसकी प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) के अििड (एकिजज़िि) के जलए या उिम ें पैसा लगािे (अजभदाि करिे / सजब्स्ट्क्रलिि करि)े के जलए फिी िाम से आिेदि करता या करिाता हो; या (ख) ककसी कंपिी में उसकी प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) के अििड (एकिजज़िि) के जलए या उिम ें पैसा लगािे (अजभदाि करि े / सजब्स्ट्क्रलिि करि)े के जलए अलग-अलग िामों से अर्िा अपि े िाम या उपिाम का अलग-अलग तरह स े इस्ट्तेमाल करके एक स े अजधक आिेदि करता हो या करिाता हो; या (ग) ककसी और तरीके स,े प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से, ककसी कंपिी को ऐसे व्यजि, या फिी िाम िाले ककसी दसू रे व्यजि के िाम पर प्रजतभूजतयाूँ आबंरटत करि े के जलए या उस े प्रजतभूजतयों का अंतरण (रांसफर) करि े के जलए उकसाता हो: परंत यह कक यकद कंपिी अजधजियम, 2013 के अिस ार ि माडिा आकद (पिे ल्टी) लगाया गया हो, तो उसकी भी िािकारी दी िाएगी । (5) यह कर्ि कक पंद्रह कदिों की अिजध के भीतर जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ डीमैट खाते में िमा करिा दी िाएूँगी / अस्ट्बा को अिब्लॉक करिाए िािे हते अिद ेि दे कदए िाएूँग े और अस्ट्बा को अिब्लॉक करिाए िािे हते अि देि कदए िाि े म ें देरी होिे पर जिधाडररत दर से ब्याि अदा ककया िाएगा । उि मामलों में िहाूँ पैसा लौटाया (ररफंड ककया) िािा हो, िहाूँ पैसा पंद्रह कदिों की अिजध के भीतर लौटा कदया िाएगा और देरी होिे पर ब्याि अदा ककया िाएगा । यकद पैसा जिधाडररत समय-सीमा के भीतर ि लौटाया गया हो, तो ऐस े म ें यह उल्लेख ककया िाएगा कक पैसा अिब्लॉक करिाए िाि े हते अि देि दिे े / जिधाडररत दर पर ब्याि के सार् पैसा लौटाए िािे के जलए इश्यअ र ििाबदेह ह ै या कफर उसके जिदेिक ििाबदेह ह ै (याजि कक चूक करि े िाले अजधकारी के िाम का उल्लेख ककया िाएगा)। (6) पैसा कैसे लौटाया िाएगा (ररफंड ककया िाएगा): क) यह बताया िाए कक इश्य अर ओिर-सब्सकक्रलिि के मामल े में या सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) ि हो पािे के मामले म ेंया ककसी और मामले म ेंआिेदकों को पैसा ककस प्रकार लौटाएगा । ख) यकद इश्य अर आिेदकों को पैसा एक से अजधक तरीके अपिाकर लौटाएगा, तो ऐसे में यह बताया िाए कक ककस-ककस मामले म ेंपैसा ककस-ककस प्रकार से लौटाया िाएगा । ग) जिम्नजलजखत तरीकों से पैसा लौटाया िा सकता ह:ै i. अस्ट्बा की स जिधा का इस्ट्तेमाल करके ब्लॉक की गई रकम को अिब्लॉक करके; ii. बोडड द्वारा जिधाडररत ककए गए केन्द्रों में से ककसी केन्द्र में रहि े िाले आिेदकों के मामले म:ें आिेदकों के ब,क खातों में पैसा इलेक्रॉजिक रूप से रांसफर करत े हुए सीधे िमा करके, आर.टी.िी.एस. (ररयल टाइम ग्रॉस सेटलमेंट) या एि.ई.एफ.टी. (िेििल इलेक्रॉजिक फंड्स रांसफर), या एि.ए.सी.एच. (िेििल ऑटोमेटेड44 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] क्लीयररंग हाउस), [िो भी लागू हो] के िररए (जिसकी भी मंिूरी उस समय भारतीय ररज़िड ब,क द्वारा दी गई हो); iii. दसू रे आिेदकों के मामले म:ें िहाूँ मूल्य ₹1500 या उससे अजधक हो, िहाूँ रजिस्ट्री डाक के माध्यम से “ररफंड ऑडडर” भेिकर, या दसू रे मामलों म ें डाक म ें सर्टडकफकेट ऑफ पोलस्ट्टंग के िररए (डाक जिभाग के जियमाि सार); और iv. बोडड द्वारा जिधाडररत की गई आिेदकों की ककसी दसू री श्रेणी के मामले में: ऐसे ककसी इलेक्रॉजिक माध्यम स े आिेदकों को पैसा लौटाकर, जिसकी मंिूरी बोड ड द्वारा दी गई हो । (7) आबंटि का आधार: आबंटि इस प्रकार ककया िाएगा: i. जिि पात्र िेयरधारकों िे अपिी राइट्स एन्टाइटलमेंट के जलए आिेदि (चाह े पूरी हकदारी के जलए या उसके ककसी जहस्ट्से के जलए) ककया हो, उन्ह ें परू ा आबंटि ककया िाएगा, और सार् ही त्याग का फायदा पाि े िाले (पाि े िालों) उस व्यजि (उि व्यजियों) को भी पूरा आबंटि ककया िाएगा जिसि े (जिन्होंिे) अपि े पक्ष में जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि (कफर चाह े परू ी हकदारी के जलए या उसके ककसी जहस्ट्से के जलए, िो फ्रैक्ििल हकदारी का समायोिि करिे के बाद जिकाली गई हो) ककया हो । ii. जिि पात्र िेयरधारकों िे अपिी राइट्स एन्टाइटलमेंट के अि सार जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि कर कदया हो और अजतररि जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए भी आिेदि ककया हो, उन्ह ें आबंटि, िहाूँ तक संभि हो, जिष्पक्ष तरीके स े ककया िाएगा और ऐसा करत े समय यह पूरा-पूरा ध्याि रखा िाएगा कक उिके पास ररकॉडड जतजर् तक ककतिी जिधाडररत प्रजतभूजतया ूँ र्ीं, बिते कक ऊपर (i) के अि सार आबंटि ककए िाि े के बाद भी पैसा लगािे के जलए क छ प्रजतभूजतयाूँ बची हुई हों (पूरा सब्सकक्रलिि ि हुआ हो) । iii. यकद ऊपर (i) और (ii) के तहत पूरा आबंटि ककए िािे के बाद भी पैसा लगािे के जलए क छ प्रजतभूजतयाूँ बची हुई हो (पूरा सब्सकक्रलिि ि हुआ हो), तो ‘त्याग का फायदा पािे िाले’ उि व्यजियों को आबंटि ककया िाएगा, जिन्होंिे उिके पक्ष म ें त्याग की गई जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि ककया हो और सार् ही अजतररि जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए भी आिेदि ककया हो । ऐसी अजतररि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का आबंटि आि पाजतक आधार पर ककया िा सकेगा । iv. यकद ऊपर (i), (ii) और (iii) के तहत आबंटि ककए िाि े के बाद भी पैसा लगाि े के जलए क छ प्रजतभूजतया ूँ बची हुई हों (पूरा सब्सकक्रलिि ि हुआ हो), तो ऐस े म ें ककसी (ककन्हीं) ऐस े अम क जिििे क (जििेिकों) को या ककसी ऐसे अन्य व्यजि को लाग ू कािूिी प्रािधािों के तहत आबंटि ककया िा सकेगा, जिसे (जिन्ह)ें इश्य अर के बोडड के अि सार आबंटि ककया िा सकता हो । (XIX) इश्य ू के सबं धं म ेंइश्यअ र द्वारा िचि: इश्यअ र यह िचि दगे ा कक : क) जिगडम के बारे में प्राप्त जिकायतों के संबंध में इश्य अर द्वारा िल्द से िल्द और संतोर्ििक रूप से कायडिाही की िाएगी । ख) जिि स्ट्टॉक एक्सचेंिों में जिधारड रत प्रजतभूजतयाूँ सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) की िािी हों, उि सभी स्ट्टॉक एक्सचेंिों म ें सूचीबद्धता के जलए और रेलडंग िरू करि े के जलए आिश्यक औपचाररकताओं को परू ा करि े हते बोडड द्वारा जिधाडररत की गई समय-सीमा के भीतर कदम उठाए िाएूँग े । ग) जिि आिेदकों को आबंटि (अलॉटमेंट) ि हुआ हो, उन्ह ें पैसा लौटिे (ररफंड करि)े [उसी तरीके (उन्हीं तरीकों) स े जिसकी (जििकी) िािकारी दी गई हो] के जलए जितिा[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 45 पैसा िरूरी हो, उतिा पैसा इश्य अर द्वारा रजिस्ट्रार टू एि इश्य ू (जिगडम रजिस्ट्रार) को कदया िाएगा । घ) िहाूँ पैसा इलेक्रॉजिक रूप से रांसफर करके लौटाया (ररफंड ककया) िाए, िहाूँ इश्यू के बंद होिे से 15 कदिों के भीतर आिेदक को िरूरी िािकारी दी िाएगी, जिसमें उस ब,क के ब्यौरे कदए िाएूँग े िहा ूँ पैसा िमा कराया िाएगा और सार् ही यह बताया िाएगा कक इलेक्रॉजिक रूप स े ककतिा पैसा िमा करिाया िाएगा और ककस तारीख को िमा करिाया िाएगा । ङ) जिि बोली लगाि े िालों को आबंटि (अलॉटमेंट) ि हुआ हो, उिके आिेदि की रकम स े या आिप ाजतक आबंटि के मामले म ें आिेदि की रकम के क छ जहस्ट्स े को अिब्लॉक ककया िािा हो, िहाूँ आिेदकों को िरूरी िािकारी दी िाएगी । च) अस्ट्बा के तहत ककए गए आिेदिों को िमा करिे के जलए पयाडप्त इंतिाम ककए िाएगूँ े । छ) कन्िर्टडबल डैट इन्स्ट्ूमेंट्स (सपं ररितडिीय ऋण जलखतों) के मामले म,ें इश्य अर यह िचि भी देगा कक : i. िह जडबेंचर न्यासी (रस्ट्टी) को कन्िर्टडबल डैट इन्स्ट्ूमेंट्स के माध्यम से ि टाए गए पैसों के इस्ट्तेमाल के ब्यौरे (इश्यअ र के लेखापरीक्षकों (स्ट्टैट्यूटरी ऑजडटर) द्वारा जिजधित रूप से प्रमाजणत करिाकर) प्रत्येक छमाही के अंत म ें भेिेगा । ii. िह िार्र्डक ररपोटड में जडबेंचर न्यासी (रस्ट्टी) का िाम और पता बताएगा । iii. िह कन्िर्टडबल डैट इन्स्ट्ूमेंट्स जििके पास हों, उन्ह ें जडबेंचरों के इश्य ू के संबंध में प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) में दी हुई ितों आकद का पालि करिे के संबंध म ें पालि संबंधी प्रमाणपत्र (जडबेंचर न्याजसयों द्वारा जिजधित रूप स े प्रमाजणत करिाकर) हर िर् ड प्रदाि करेगा। iv. िह यह प जष्ट करत े हुए एक प्रमाणपत्र प्रस्ट्त त करेगा कक कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट्स जििके पास ह,, उिके पक्ष म ें इश्यअ र द्वारा िो िमाित (जसक्यूररटी) रखी गई ह,ै िह सही तरीके से रखी िा रही ह ै और चूक होि े की दिा म ें कन्िर्टडबल डैट इंस्ट्ूमेंट्स जििके पास ह,, उन्ह ेंपैसा च कािे के जलए िह पयाडप्त ह ै । v. िह तब तक साख जिधाडरण (क्रेजडट रेरटंग) एिेंसी (एिेंजसयों) को िरूरी िािकारी सही-सही और पयाडप्त रूप से उपलब्ध करािे में िरूरी सहयोग देता रहगे ा, िब तक इंस्ट्ूमेंट के संबंध में ऋण (डैट) की पूरी रकम ि च का दी िाए । (XX) इश्य ू स े आए पसै ों का इस्ट्तमे ाल: ककसी अि सूजचत िाजणजज्यक ब,क या लोक जित्तीय संस्ट्र्ा द्वारा लाए िािे िाले इश्य ू को छोडकर, लाए िािे िाल े ककसी दसू रे इश्यू के प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ें इश्य अर के जिदेिक मडं ल द्वारा यह जिक्र ककया िािा चाजहए कक: क. ििता के जलए गए िेयरों या जिधाडररत प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) के इश्य ू से िो भी पैसा जमलेगा, उसे एक अलग ब,क खाते म ेंअंतररत (रांसफर) कर कदया िाएगा । ख. खंड (क) म ें जिस इश्य ू का जिक्र ककया गया ह,ै उससे आए पसै ों में स े इस्ट्तेमाल में लाए गए पैसों के ब्यौरे, इश्य अर के त लि-पत्र (बैलेंस िीट) में एक अलग िीर्डक के अंतगडत कदखाए िाएूँगे, और यह बताया िाएगा कक उि पैसों का इस्ट्तेमाल ककस उद्देश्य के जलए ककया गया र्ा; और ग. खंड (क) में जिधाडररत प्रजतभूजतयों के इश्य ू का जिक्र ककया गया ह,ै उससे आए पैसों म ें स े इस्ट्तेमाल में ि लाए गए पैसों के ब्यौरे, इश्य अर के तल ि-पत्र में एक अलग िीर्डक के अंतगडत कदखाए िाएूँगे, और यह बताया िाएगा कक उि पैसों का जििेि कहा-ूँ कहाूँ ककया गया ह ै।46 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (XXI) ककसी दसू रे देि के व्यजियों / की एंरटरटयों द्वारा भारत की प्रजतभूजतयों (जसक्यरू रटीज़) का माजलकािा हक रखि े पर रोक (यकद कोई हो): क. अजििासी भारतीयों द्वारा ककए िािे िाल े जििेि के मामल े में । ख. जिदेिी पोटडफोजलयो जििेिकों और जिदेिी िोजखम पूूँिी जििेिकों द्वारा ककए िािे िाल े जििेि के मामल े में । ग. अन्य अजििासी व्यजियों द्वारा ककए िािे िाले जििेि के मामले म ें। (XXII) काििू ी प्रािधािों के अिस ार दी िाि ेिाली िािकारी और अन्य िािकारी: (क) जिधाडररत प्रजतभूजतयों (जसक्यूररटीज़) का आबंटि (अलॉटमेंट) डीमैट रूप म ेंककया िाएगा । (ख) महत्त्िपूणड कॉण्रैक्ट और जिरीक्षण का समय ि स्ट्र्ाि, जिसके जलए इश्यअ र की अंजतम तीि िर्ों की िार्र्डक ररपोटों की प्रजतयाूँ भी प्रस्ट्त त की िाएूँगी: परंत यह कक महत्त्िपणू ड कॉण्रैक्ट जिरीक्षण हते ऑिलाइि भी उपलब्ध करिाए िाएगूँ े । (XXIII) अन्य कोई महत्त्िपणू ड िािकारी, िो िरूरी समझी िाए । (XXIV) घोर्णा : “इस प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) म ें दी गई ककसी भी िािकारी से कंपिी अजधजियम, 2013 और उसके तहत बिाए गए जियमों के ककन्हीं प्रािधािों का उल्लघिं िहीं होता । इश्यू से संबंजधत सभी कािूिी अपक्षे ाओं का तर्ा भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (सेबी), सरकार और ककसी दसू रे सक्षम प्राजधकरण द्वारा इस सबं ंध में िारी ककए गए कदिाजिदेिों, अि दिे ों आकद का परू ी तरह से पालि कर जलया गया ह ै ।” प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) और प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर) की मंिूरी इश्य अर के जिदेिक मंडल द्वारा दी िाएगी और उस पर सभी जिदेिकों (जििम ें कंपिी अजधजियम, 2013 में दी गई पररभार्ा के अि सार प्रबंध जिदिे क या कंपिी अजधजियम, 2013 म ें दी गई पररभार्ा के अि सार प्रबंधक िाजमल ह), और मख् य जित्तीय अजधकारी या जित्त संबंधी कायड देखि े िाल े तर्ा ऐसा कायड करिे िाले मख् य व्यजि के हस्ट्ताक्षर होंगे । हस्ट्ताक्षर करिे िाले व्यजि यह भी प्रमाजणत करेंग े कक प्रस्ट्ताि-पत्र में दी गई समस्ट्त िािकारी सत्य और सही ह ै। (XXV) इश्य अर ठीक पहले िाल े पजब्लक इश्यू या साजधकार जिगडम (राइट्स इश्यू) के प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) की प्रजत इि जिजियमों में जिधाडररत तरीके स े ििता को उपलब्ध कराएगा और ऐस े दस्ट्तािेि को जिरीक्षण के जलए उपलब्ध कराए िाि े िाल े महत्त्िपूणड दस्ट्तािेि के तौर पर भी उपलब्ध कराएगा ।” v. भाग-ख-1 हट िाएगा; vi. भाग-च हट िाएगा; XCI. अि सूची-VII में, खंड (11) में, िब्दों तर्ा जचह्ि “िो लाग ू हो ।” के बाद और िब्दों तर्ा जचह्ि “इसके अजतररि,” से पहले जिम्नजलजखत िब्द तर्ा जचह्ि िोडे िाएगूँ ,े अर्ाडत,्- “इश्यअ र कंपिी इस प्रकार ली िािे िाली जहस्ट्सेदारी (ककए िािे िाले अिडि / एकिजज़िि) स े पडिे िाल े असर की िािकारी देिे के जलए प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण स्ट्िेच्छा से प्रदाि कर सकेगी [उि जित्तीय अिजधयों हते िो इश्यअ र कंपिी द्वारा जिधाडररत की िाए]ूँ, बित े कक िे प्रोफॉमाड जित्तीय जििरण भारतीय चाटडडड अकाउंटेंट संस्ट्र्ाि (आई.सी.ए.आई.) द्वारा समय-समय पर िारी ककए गए ककसी गाइडेंस िोट, प जष्ट (अश्योरेंस) आकद करिे के संबंध में ककसी को जिय ि ककए िािे (इंगेिमेंट) के सबं ंध में िारी ककए गए मािदडं या िारी ककए गए ककन्हीं कदिाजिदिे ों के अि सार तैयार ककए िाएूँ, और उन्ह ें उस लेखापरीक्षक (स्ट्टैटयूटरी ऑजडटर) या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों से प्रमाजणत करिाया िाए, जिसके या जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्यू बोड ड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो । इश्य अर िे जिस कारोबार या सहायक कंपिी में जहस्ट्सेदारी ली हो अर्िा जिस कारोबार या[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 47 सहायक कंपिी से जहस्ट्सेदारी जिकाली हो उसके जित्तीय जििरण भी स्ट्िेच्छा से प्रस्ट्त त कर सकेगी, बितड े कक ऐसे जित्तीय जििरण लेखापरीक्षक (ऑजडटर) [िो उस कारोबार या सहायक कंपिी का लखे ापरीक्षक हो, जिसमें जहस्ट्सेदारी ली िा रही हो या जिससे जहस्ट्सेदारी जिकाली िा रही हो] या उि चाटडड ड अकाउंटेंटों द्वारा प्रमाजणत ककए गए हों, जििके पास आई.सी.ए.आई. के पीयर ररव्य ू बोडड द्वारा िारी ककया गया प्रमाणपत्र हो और िो मान्य भी हो ।” XCII. अि सूची-IX म,ें खंड (1) म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि / प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि” के बाद और िब्दों “में दी गई हो” से पहल े िब्द तर्ा जचह्ि “या कफर प्रारूप प्रस्ट्ताि-पत्र (ड्राफ्ट लेटर ऑफ ऑफर) / प्रस्ट्ताि-पत्र (लेटर ऑफ ऑफर)” िोडे िाएूँग े । XCIII. अि सूची-X के स्ट्र्ाि पर जिम्नजलजखत अि सूची आ िाएगी, अर्ाडत्,- “अिस चू ी-X: पजब्लक इश्य ू के जलए जिज्ञापि के फॉमटे भाग-क - पजब्लक इश्य ूके जलए इश्य ूलाए िाि ेस ेपहल ेिारी ककए िाि ेिाल ेजिज्ञापि और मल्ू य दायरे (प्राइस बड, ) के सबं धं म ेंिारी ककए िाि ेिाल ेजिज्ञापि का फॉमटे [जिजियम 43(2), 29(4), 127(4), 139(2), 189(4), 264(2) एि ं250(4) देख]ें यह सािडिजिक घोर्णा िािकारी देि े मात्र के उद्देश्य स ेिारी की िा रही ह ै। इस ेप्रॉस्ट्पेक्टस के संबंध म ेंकी िािे िाली घोर्णा ि मािा िाए और इसका यह अर्ड भी ि जिकाला िाए कक इसके िररए प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) अर्िडत (एिायर) करिे, खरीदि े या उिम ेंपैसा लगाि े (उन्ह ेंसब्सक्राइब करि)े के जलए आमंजत्रत ककया गया ह ैया उसका प्रस्ट्ताि कदया गया ह ै। ए.बी.सी. जलजमटेड [इश्यअ र का िाम] कंपिी के िाम में हुए बदलािों तर्ा उसके रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय से संबंजधत ब्यौरों के जलए, कृपया प्रारंजभक प्रॉस्ट्पेक्टस [ - ] (“आर.एच.पी.” या “रैड हरै रंग प्रॉस्ट्पेक्टस”) के पृष्ठ सं. [ - ] पर कदए हुए “जहस्ट्टरी एंड सटेि कारपोरेट मैटसड – रीफ जहस्ट्टरी ऑफ आिर कंपिी” और “जहस्ट्टरी एंड सटेि कारपोरेट मैटसड – चेंिेस इि द रजिस्ट्टडड ऑकफस” िीर्डकों के तहत दी हुई सामग्री देखें । रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय: [ - ]; कारपोरेट कायाडलय: [ - ]; संपकड व्यजि: [ - ]; दरू भार् स.ं : [ - ]; ई-मेल: [ - ]; िेबसाइट:[ - ]; कारपोरेट पहचाि संख्या (कारपोरेट आइडेंरटटी िंबर) : [ - ]; क्य.ूआर.कोड. [क्य.ूआर.कोड. को स्ट्कैि करिे पर पाठक के सामिे ‘लफ्े ट लीड बी.आर.एल.एम.’ का िह िेबपेि ख ल िाएगा, िहा ूँइश्य ूसे संबंजधत दस्ट्तािेि, िैसे प्रस्ट्ताि दस्ट्ताि (ऑफर डॉक्यूमेंट), मूल्य दायरे से संबंजधत जिज्ञापि, आकद कदए हुए हों] सप्रं ितकड (प्रोमोटर) [__ एक्स.िाई.िेड.__] इश्य ूकी िािकारी _____ की __________ [यह उल्लेख ककया िाए कक ककस तरह की जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) ह], {प्रत्येक का भाि ₹ ____} का पजब्लक इश्यू जबक्री करि ेिाल ेिये रधारकों के ब्यौरे, जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि (ऑफर फॉर सले ) और अििड की कीमत का भाररत औसत (िटे ेड एिरेि), िो भी लाग ूहो [एक सारणी में यह उल्लेख ककया िाए कक जबक्री करिे िाले िये रधारकों का िाम क्या ह,, िे ककस तरह के िेयरधारक ह ,[संप्रितडक (प्रोमोटर) ह ,िो िेयर बेच रह ेह,, जििेिक ह,, आकद], ककतिे िेयरों का प्रस्ट्ताि (ऑफर) ककया गया ह,ै जिि िये रों का प्रस्ट्ताि ककया गया ह ैउिकी एिि में क ल ककतिी रकम ली िािी ह,ै प्रजत इकिटी िेयर अििड की कीमत का भाररत औसत]48 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] कंपिी ि े आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि (आई.पी.ओ.) लाए िाि े स े पहल े ललसे मटें आकद की प्रकक्रया परू ी कर ली ह,ै िो रु. [ - ] स े रु. [ - ] प्रजत इकिटी िये र के मल्ू य दायरे के तहत परू ी की गई ह ै । कंपिी द्वारा डी.आर.एच.पी. की तारीख स े आई.पी.ओ. लाए िाि े स े पहल े तक ककए गए ललसे मटें के संबधं म ें अजधक िािकारी के जलए, आप कृपया यहा ूँिीच ेकदए गए “जिििे कों के जलए अजतररि िािकारी” िामक खडं देख ें। मल्ू य दायरा (प्राइस बड, ): रु. ___के अकं कत मल्ू य (फेस िल्ै य)ू िाल ेएक इकिटी िये र हते रु.___ स ेरु ___ इकिटी िये रों की जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) उिके अकं कत मल्ू य की [-] गि ी ह ैऔर इकिटी िये रों की उच्चतम कीमत (कैप प्राइस) उिके अकं कत मल्ू य का [-] गि ी ह ै। जित्तीय िर् ड [ - ] हते घटाकर जिकाल ेगए आमदिी प्रजत िये र (ई.पी.एस.) के आधार पर कीमत का आमदिी स ेअिप ात जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) के अिस ार [ - ] गि ा ह ैऔर उच्चतम कीमत (कैप प्राइस) के अिस ार [ - ] गि ा ह ै। [उपरोि को मूल्य दायरा मािा िाए । यर्ाजस्ट्र्जत, जियत कीमत (कफक्स्ट्ड प्राइस) या जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) जिकालि े के जलए उपरोि म ेंअपेक्षाि सार बदलाि ककया िा सकेगा] कम स ेकम [ - ] इकिटी िये रों के जलए बोली लगाई िा सकती ह ैऔर उसके बाद उसी जहसाब स ेउतिे-उति े और [ - ] इकिटी िये रों के जलए बोली लगाई िा सकती ह ै। एंकर जिििे कों द्वारा बोली लगाि ेकी तारीख: [ - ] (यकद लाग ूहो) बोली आि स ेखल रही ह ै / इश्य ूके खल ि ेकी तारीख [ - ] बोली / इश्य ूके बदं होि ेकी तारीख: [ - ] इश्यअ र कंपिी के कारोबार का संजक्षप्त ब्यौरा यह इश्य ू भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगमड ि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] जिजियम, 2018 (समय-समय पर यर्ा सिं ोजधत) [जिजियम 6(1) या जिजियम 6(2) या अध्याय-IX (लघ एि ंमध्यम उद्यमों द्वारा आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि) या कोई अन्य जिजियम (यकद लाग ूहो)] के अिस ार लाया िा रहा ह ै। कंपिी के इकिटी िये र [स्ट्टॉक एक्सचिें ों का िाम] के [बोड डका िाम] पर सचू ीबद्ध (जलजस्ट्टड) कराए िाएूँग े। [स्ट्टॉक एक्सचिें का िाम] िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचिें होगा । [ब क-जबलल्डंग (बही-जिमाडण) िाले इश्यू के मामले म,ें आबंटि के ब्यौरों की िािकारी प्रस्ट्ताि के आकार (इश्यू साइि) / िास्ट्ति म ेंककए गए प्रस्ट्ताि (िेट ऑफर) के प्रजतित के रूप में, जिम्नाि सार दी िाएगी: क्यू.आई.बी. (अर्हतड संस्ट्र्ागत क्रेता) की श्रणे ी हते : ____% छोटे जििेिकों की श्रणे ी हते : ____% गैर-संस्ट्र्ागत जिििे क की श्रणे ी हते : ____% आरजक्षत श्रणे ी हते : ____% इकिटी िेयर या ____%] भािी जिििे क अपि ेजिििे सबं धं ी जिणयड केिल प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पक्े टस म ेंदी हुई िािकारी और प्रस्ट्ताि (ऑफर) की ितों आकद के आधार पर ही ल,ें और सार् ही जिििे स ेिड े िोजखमों को भी ध्याि में रख ें तर्ा प्रस्ट्ताि के बारे म ेंकहीं और स ेजमली ककसी भी प्रकार की िािकारी पर जबल्क ल भी भरोसा ि करें । मल्ू य दायरा (प्राइस बड, ) सही-सही तय ककए िाि ेके सबं धं म ेंकंपिी के स्ट्ितत्रं जिदिे कों की जसफाररि जिििे कों को ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता है: इिमें जिम्नजलजखत िाजमल ह:, 1. जििेिकों को जिि-जिि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह ै उिमें से िो-िो िोजखम अहम ह,, उिके आधार पर मख् य-म ख्य िोजखमों का संजक्षप्त ब्यौरा ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 49 2. जपछल े परू े जित्तीय िर्ड हते कंपिी और उसके िैसी ही कंपजियों (पीयर ग्र प) से संबंजधत उजचत अि पातों के ब्यौरे, िैसे – कीमत / आय (ररिेन्यू), कीमत / आमदिी, इंटरप्राइज़ (उद्यम) का मूल्य / ई.बी.आई.टी.डी.ए., प्रजत िेयर आमदिी, प्रजत िेयर ि द्ध आजस्ट्त मूल्य (एि.ए.िी.), इकिटी पर हुआ म िाफा (ररटि)ड , लगाई गई पूूँिी पर हुआ म िाफा (ररटिड), आकद । 3. इश्य अर कंपिी का जपछल े तीि जित्तीय िर्ों हते ि द्ध-माजलयत (िेटिर्ड) पर भाररत औसत म िाफा (ररटिड), और ककसी अंतररम अिजध के जलए ि द्ध-माजलयत (िटे िर्ड) पर हुआ म िाफा । 4. अि सूची-VI के भाग-क के खंड (9)(ट)(4) के अि सार िािकारी (िो भी लाग ूहो) । जिििे कों के जलए अजतररि िािकारी: जिसमें जिम्नजलजखत िाजमल ह:, 1. इश्यू लाए िािे से पहले िो ललेसमेंट डी.आर.एच.पी. दाजखल करिे की तारीख के बाद करिे का प्रस्ट्ताि हो / ककया िािा हो, उिके ब्यौरे । सारणी में उपयि िािकारी दें, जिसमें िाजमल ह ै - आबंटि (अलॉटमेंट) की तारीख, आबंरटजतयों (अलॉटी) के िाम, इकिटी िेयरों की संख्या, प्रस्ट्ताि (ऑफर) लािे से पहले कंपिी की िेयर पूूँिी का प्रजतित, प्रजत िेयर कीमत, क ल ककतिी रकम जमली । यकद कंपिी िे डी.आर.एच.पी. में आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि लाए िाि े से पहले ललसे मेंट के संबंध में प्रािधाि कर कदया हो, ककंत िह ललेसमेंट परू ा ि ककया गया हो, तो इस संबंध म ें एक कर्ि िाजमल ककया िािा चाजहए । 2. यकद संप्रितडक (प्रोमोटर) (संप्रितडकों) तर्ा संप्रितडक (प्रोमोटर) समूह (समूहों) द्वारा डी.आर.एच.पी. दाजखल ककए िािे की तारीख से कंपिी की समादत्त इकिटी िेयर पूंिी (पडे -अप िेयर कैजपटल) के 1% या उससे ज्यादा िेयरों का लेिदेि (रांिैक्िि) ककया गया हो, तो उसकी िािकारी । सारणी में उपय ि िािकारी द,ें जिसम ें िाजमल ह , - अंतरण (रांसफर) / आबंटि (अलॉटमेंट) की तारीख, अंतरण (रांसफर) करि े िाल े का िाम, जिसके िाम पर रांसफर / आबंटि हुआ हो उसका िाम, ककस प्रकार का लेिदिे ककया गया, इकिटी िेयरों की संख्या, प्रस्ट्ताि (ऑफर) लाए िाि े से पहले कंपिी की िेयर पूूँिी का प्रजतित, प्रजत िेयर कीमत, क ल ककतिी रकम जमली । यह भी उल्लेख ककया िाए कक जििके िाम पर रासं फर / आबंटि ककया गया है, क्या िे इश्य अर कंपिी या उसके संप्रितडकों (प्रोमोटर), संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्रप ), जिदेिकों, प्रबंध-मंडल के म ख्य व्यजियों या उसकी सहायक कंपजियों (समि र्ंगी / सजब्सजडयरी), समूह कंपजियों और उिके जिदेिकों या कफर प्रबंध-मंडल के मख् य व्यजियों से ककसी भी तरह से िड े हुए ह ,। यकद ऐसा ि हो, तो यह उल्लखे करें कक िे उिसे ककसी भी तरह से ि डे हुए िहीं ह ,। 3. संप्रितडक (प्रोमोटर) (संप्रितडकों), संप्रितडक समूह और िीर् ड 10 िेयरधारकों के पास जिज्ञापि िारी ककए िािे की तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार इश्यू लाए िािे से पहले ककतिे िेयर पडे र्े और इश्यू लाए िािे के बाद आबंटि ककए िािे पर ककतिे िेयर हो िाएूँगे, इसकी िािकारी इस प्रकार दें: कंपिी के संप्रितडक (प्रोमोटर) / संप्रितडक समूह तर्ा अन्य िीर् ड10 िेयरधारकों के पास ककतिे िेयर हो िाएूँग,े उसके ब्यौरे जिज्ञापि िारी ककए िाि े की तारीख तक की इश्यू लाए िाि े के बाद आबंटि ककए िाि े पर ककति े जस्ट्र्जत के अिस ार इश्यू लाए िाि े स े पहल े िेयर हो िाएगूँ ,े उसके ब्यौरे (3) ककति े िये र हो िाएगूँ ,े उसके ब्यौरे मल्ू य दायरे के अिस ार मल्ू य दायरे के अिस ार क्र. स.ं ककति े जिचली सीमा (₹[●]) पर ऊपरी सीमा (₹[●]) पर इकिटी प्रजतित इकिटी िये रों ककति े इकिटी ककति े िेयरधारक िेयरों की िेयर पड े र् े की सख्ं या प्रजतित िेयरों की प्रजतित सख्ं या (2) (2) (2) िेयर हो सख्ं या (2) िेयर हो िाएगूँ े (2) िाएगूँ े (2) 1. संप्रितडक (प्रोमोटर) [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]%50 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] 1 [िाम] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% संप्रितडक (प्रोमोटर) 2 [िाम] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% संप्रितडक (प्रोमोटर) समूह(1) 2. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 3. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% ………………. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 9. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 10. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 11. रटलपजणया:ूँ (1) संप्रितडक (प्रोमोटर) समूह के िेयरधारक ह ,- [●], [●] तर्ा [●] । (2) यह मािा गया ह ैकक जिज्ञापि की तारीख तक िो भी ई.एस.ओ.पी. जमले हों उिका प्रयोग कर जलया गया ह ै। इश्य ूलाए िािे के बाद ककसके पास ककति ेियेर पडे ह,, इसके ब्यौरे उस तारीख तक जिि ई.एस.ओ.पी. का प्रयोग कर जलया गया हो उिके आधार पर ही कदए िाए ूँ। (3) यह माि जलया गया ह ैकक इश्य ू [कफर चाह ेिया इश्य ूलाया गया हो और/ या ऑफर फॉर सेल (जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि) लाया गया हो] पूरी तरह से सब्स्ट्क्राइब हो च का ह ै। इश्य ूलाए िािे के बाद आबंटि की तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार ककसके पास ककति ेिेयर पडे ह,, इसके ब्यौरे इस आधार पर कदए िाएूँ कक असल म ेंककतिा सजब्स्ट्क्रलिि हुआ और इश्य ू की अंजतम कीमत ककतिी रही, और उसकी िािकारी प्रॉस्ट्पक्ेटस म ेंभी दी िाए, बिते कक आबंटि के आधार को अंजतम रूप दे कदया गया हो। इतिा ही िहीं, इस सारणी म ेंयह भी माि जलया गया ह ैकक इि िेयरधारकों द्वारा जिज्ञापि िारी ककए िाि ेकी तारीख और आबंटि ककए िािे की तारीख के बीच िेयरों का कोई अंतरण (रांसफर) िहीं ककया गया [यकद प्रॉस्ट्पेक्टस की तारीख से पहल ेकोई अंतरण (रांसफर) ककया भी िाता ह,ै तो उसकी िािकारी प्रॉस्ट्पेक्टस म ेंिेयरहोलल्डंग पैटिड (िेयरधाररता स्ट्िरूप) िाले खडं म ेंदे दी िाएगी] । प्रस्ट्ताि कीमत (ऑफर प्राइस) का आधार {इस संबंध म ेंभी िािकारी दी िाए कक प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) के पष्ठृ सं. [ - ] पर “इश्य ू प्राइस के आधार” स ेसंबंजधत खंड में दी गई िािकारी को उपरोि मल्ू य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट कर कदया गया ह ै। “इश्य ू प्राइस के आधार” [उपरोि मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट ककए गए] के जलए कृपया बी.आर.एल.एम. की ये िेबसाइटें देखें: [ - ], [ - ] और [ - ] } [एक क्यू.आर.कोड. भी दें – उस क्यू.आर.कोड. को स्ट्कैि करि े पर पाठक के सामिे ‘लफ्े ट लीड बी.आर.एल.एम.’ का िह िेबपेि ख ल िाएगा, िहाूँ इश्यू से संबंजधत दस्ट्तािेि {जिसमें मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट ककए गए “इश्य ू प्राइस के आधार” स े संबंजधत अध्याय भी िाजमल ह}ै , कदए हुए हों ।][भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 51 इश्य ू स ेसबं जं धत अिम ाजित समय-सीमाए ूँ [इि समय-सीमाओं का उल्लेख भी ककया िाए: (i) बोजलयाूँ जिस दौराि लगाई िा सकती ह , / इश्यू जिस दौराि ख ला रहगे ा (बोली लगािे के अंजतम कदि / इश्य ूके ख ले रहि ेके अंजतम कदि को छोडकर) उस दौराि और बोली लगाि े के अंजतम कदि / इश्यू के ख ल ेरहिे के अंजतम कदि ककतिे बिे स ेककतिे बिे तक बोजलयाूँ प्रस्ट्त त की िा सकती ह ,और उिम ेंबदलाि ककया िा सकता ह ै (ii) बोली अपलोड करिे की समय- सीमा (iii) स्ट्टॉक एक्सचेंिों में इकिटी िेयरों में रेलडंग ककस तारीख से िरू हो सकती है] मैमोरंडम ऑफ असोजसएिि में बताए गए उद्देश्यों की िािकारी: कंपिी के म ख्य उद्देश्य क्या ह,, यह िाििे के जलए कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) की पृष्ठ स ं [ - ] पर कदया हुआ “जहस्ट्टरी एडं सटेि कारपोरेट मैटसड” िाला जहस्ट्सा देखें । इश्य ूके जसलजसल ेम ेंककए िािे िाल ेजिरीक्षण हते कंपिी का मैमोरंडम ऑफ असोजसएिि एक अहम दस्ट्तािेि होता ह ै । अजधक िािकारी के जलए, कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि की पष्ठृ सं [ - ] पर कदया हुआ “मैरटररयल कॉण्रैक्ट्स एंड डॉक्यूमेंट्स फॉर इंसपेक्िि” से संबंजधत खंड देख ें । कंपिी के सदस्ट्यों की िये रों म ेंजितिी जहस्ट्सदे ारी, उतिी ही उिकी ििाबदारी । कंपिी की िये र पिूूँ ी (िये र कैजपटल) और कैजपटल स्ट्रक्चर (पिूूँ ी सरं चिा): प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे (ऑफर डॉक्यूमेंट) की तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार, कंपिी [ - ] की प्राजधकृत िेयर पूूँिी (अर्ॉराइज़्ड िेयर कैजपटल) को [-] इकिटी िेयरों में बांटा गया ह ै। ऐसे प्रत्येक इकिटी िेयर का अंककत मूल्य (फेस िैल्य)ू [-] ह ै। कंपिी के जितिे िेयर िारी ककए गए, जिति ेिेयरों में पैसा लगाया गया और जिति े िेयर समादत्त (पेड-अप) िेयरों की श्रेणी म ेंआते ह ,उन्ह ें[ - ] इकिटी िेयरों म ेंबांट कदया गया । ऐसे प्रत्येक इकिटी िेयर का अंककत मूल्य [ - ] ह ै । अजधक िािकारी के जलए, आप कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) के िरू आती पृष्ठ सं. [ - ] पर कदया हुआ “कैजपटल स्ट्रक्चर” स ेसंबंजधत खंड देख ें । कंपिी के सज्ञं म ज्ञापि (ममै ोरंडम ऑफ असोजसएिि) पर हस्ट्ताक्षर करि ेिालों के िाम और उिके द्वारा सब्स्ट्क्राइब ककए गए िये रों (जिि िये रों म ेंपसै ा लगाया गया उि िये रों) की सख्ं या: [ - ] भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड (सबे ी) का जडस्ट्क्लमे र क्लॉि: “भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (सेबी) प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) के संबंध में केिल अपि ेरटलपजणयाूँ आकद (अजभमत) दते ा ह,ै और उसके संबंध में यह ि समझा िाए कक इश्यू के संबंध में या कफर प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) में जिि-जिि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का जिक्र ककया गया ह ैउिके संबंध में कोई मंिूरी प्रदाि की गई ह ै।” स्ट्टॉक एक्सचिें ों का दािात्याग स ेसबं ंजधत खडं : [ - ] क्रेजडट रेरटंग (साख जिधारड ण) के ब्यौरे [यकद लागू हो] जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) के ब्यौरे [यकद लागू हो] आई.पी.ओ. की ग्रले डंग के ब्यौरे (यकद लाग ूहो) बक रलिगं लीड मिै िे र के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, संपकड व्यजि, िेबसाइट प्रस्ट्ताि के रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू द ऑफर) के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, संपकड व्यजि, िेबसाइट कंपिी सजचि (कंपिी सक्रे ेटरी) और अिप ालि अजधकारी (कम्ललायसं ऑकफसर) के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, िेबसाइट यकद जििेिकों की इश्य ूलाए िािे से पहले की तर्ा इश्य ूलाए िािे के बाद की कोई जिकायतें हों [याजि कक उन्ह ेंआबंटि-पत्र (लेटर ऑफ अलॉटमेट) प्राप्त ि हुए हों, आबंरटत ककए गए इकिटी िेयर संबंजधत बेजिकफियरी के खाते म ेंिमा ि कराए गए हों, पैसे लौटाए िािे संबंधी आदेि ि जमले हों या इलेक्रॉजिक माध्यम से पैसे ि जमले हों, आकद], तो उिके जलए िे कंपिी सजचि और अि पालि अजधकारी या प्रस्ट्ताि के52 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू द ऑफर) से संपकड कर सकते ह।, इश्यू से ि डे समस्ट्त प्रश्नों के जलए और जिकायतों के जििारण के जलए, जििेिक बी.आर.एल.एम. से भी संपकड कर सकते ह ,। प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे की उपलब्धता: [ - ] संजक्षप्त प्रॉस्ट्पक्े टस की उपलब्धता: [ - ] आिदे ि फॉम डकी उपलब्धता: [ - ] लसजं डकेट सदस्ट्य: [ - ] सब-लसजं डकेट सदस्ट्य : [ - ] प्रस्ट्ताि (ऑफर) के बक, रों / एस्ट्क्रो कलक्े िि बक, तर्ा ररफंड (पसै ा लौटाि े िाल)े बक, / पजब्लक ऑफर अकाउंट बक, : [ - ] प्रायोिक (स्ट्पॉन्सर) बक, : [ - ] यू.पी.आई.: यू.पी.आई. के िररए बोली लगाि े िाले यू.पी.आई. व्यिस्ट्र्ा के िररए भी बोली लगा सकत े ह ,। [इश्यअ र कंपिी का िाम] की ओर स े इश्यअ र के प्राजधकृत अजधकारी स्ट्र्ाि: [ - ] तारीख: [ - ] रटलपजणयाूँ:  जिज्ञापि म ें यह साफ-साफ जिक्र कर कदया िाए कक जििेिकों को ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह,ै ताकक िे जििेिकों की िज़र में आसािी स ेआ िाएूँ ।  जिज्ञापिों के कम स े कम 33% जहस्ट्से म ें िोजखमों स े ि डी िािकारी दी िाए और बी.आर.एल.एम. की िािकारी 10% से अजधक जहस्ट्से में ि दी िाए ।  मूल्य दायरे / जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) और िोजखम से ि डी िो िािकारी दी िाए उसके फॉण्ट का आकार िही रखा िाए, िो बोली लगािे/ इश्यू से संबंजधत िािकारी का हो । इसके अलािा, िेयरों के अिडि (एकिजज़िि) से संबजधत िािकारी सारणी में ही दी िाए । भाग-ख - पजब्लक इश्य ूके जलए इश्यू खल ि ेके सबं धं म ेंिारी ककए िाि ेिाल ेजिज्ञापि का फॉमटे [जिजियम 43(3), 200(1) और 264(3) देखें] यह सािडिजिक घोर्णा िािकारी देि े मात्र के उद्देश्य स ेिारी की िा रही ह ै। इस ेप्रॉस्ट्पेक्टस के संबंध म ेंकी िािे िाली घोर्णा ि मािा िाए और इसका यह अर्ड भी ि जिकाला िाए कक इसके िररए प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) अर्िडत (एिायर) करिे, खरीदि े या उिम ेंपसै ा लगाि े (उन्ह ेंसब्सक्राइब करिे) के जलए आमंजत्रत ककया गया ह ैया उसका प्रस्ट्ताि कदया गया ह ै। ए.बी.सी. जलजमटेड [इश्यअ र का िाम] कंपिी के िाम में हुए बदलािों तर्ा उसके रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय स ेसंबंजधत ब्यौरों के जलए, कृपया प्रारंजभक प्रॉस्ट्पेक्टस [ - ] (“आर.एच.पी.” या “रैड हरै रंग प्रॉस्ट्पेक्टस”) के पृष्ठ सं. [ - ] पर कदए हुए “जहस्ट्टरी एडं सटेि कारपोरेट मटै सड – रीफ जहस्ट्टरी ऑफ आिर कंपिी” और “जहस्ट्टरी एंड सटेि कारपोरेट मैटसड – चेंिेस इि द रजिस्ट्टडड ऑकफस” िीर्डकों के तहत दी हुई सामग्री देख ें। रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय: [ - ]; कारपोरेट कायाडलय: [ - ]; संपकड व्यजि: [ - ]; दरू भार् सं. : [ - ]; ई-मेल: [ - ]; िेबसाइट:[ - ];[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 53 कारपोरेट पहचाि संख्या (कारपोरेट आइडेंरटटी िंबर) : [ - ]; क्यू.आर.कोड. [क्य.ू आर.कोड. को स्ट्कैि करिे पर पाठक के सामिे ‘लफ्े ट लीड बी.आर.एल.एम.’ का िह िेबपेि ख ल िाएगा, िहाूँ इश्य ूसे संबंजधत दस्ट्तािेि, िैसे प्रस्ट्ताि दस्ट्ताि (ऑफर डॉक्यूमेंट), मूल्य दायरे से संबंजधत जिज्ञापि, आकद कदए हुए हों] सप्रं ितकड (प्रोमोटर) [__ एक्स.िाई.िेड.__] इश्य ूकी िािकारी _____ की __________ [यह उल्लेख ककया िाए कक ककस तरह की जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) ह], {प्रत्येक का भाि ₹ ____} का पजब्लक इश्यू जबक्री करि ेिाल ेिये रधारकों के ब्यौरे, जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि (ऑफर फॉर सले ) और अििड की कीमत का भाररत औसत (िटे ेड एिरेि), िो भी लाग ूहो [एक सारणी में यह उल्लेख ककया िाए कक जबक्री करिे िाले िये रधारकों का िाम क्या है, िे ककस तरह के िेयरधारक ह , [संप्रितडक (प्रोमोटर) ह ,िो िेयर बेच रह ेह,, जििेिक ह,, आकद], ककतिे िेयरों का प्रस्ट्ताि (ऑफर) ककया गया ह,ै जिि िये रों का प्रस्ट्ताि ककया गया ह ैउिकी एिि में क ल ककतिी रकम ली िािी है, प्रजत इकिटी िेयर अििड की कीमत का भाररत औसत] कंपिी ि ेआरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि (आई.पी.ओ.) लाए िाि ेस ेपहल ेललसे मटें आकद की प्रकक्रया परू ी कर ली है, िो रु. [ - ] स ेरु. [ - ] प्रजत इकिटी िये र के मल्ू य दायरे के तहत परू ी की गई ह ै। कंपिी द्वारा डी.आर.एच.पी. की तारीख स ेआई.पी.ओ. लाए िाि ेस ेपहल ेतक ककए गए ललसे मटें के सबं धं म ेंअजधक िािकारी के जलए, आप कृपया यहा ूँिीच ेकदए गए “जिििे कों के जलए अजतररि िािकारी” िामक खडं देख ें। मल्ू य दायरा (प्राइस बड, ): रु. ___के अकं कत मल्ू य (फेस िल्ै य)ू िाल ेएक इकिटी िये र हते रु.___ स ेरु ___ इकिटी िये रों की जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) उिके अकं कत मल्ू य की [-] गि ी ह ैऔर इकिटी िये रों की उच्चतम कीमत (कैप प्राइस) उिके अकं कत मल्ू य का [-] गि ी ह ै। जित्तीय िर्ड [ - ] हते घटाकर जिकाल ेगए आमदिी प्रजत िये र (ई.पी.एस.) के आधार पर कीमत का आमदिी स ेअिप ात जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) के अिस ार [ - ] गि ा ह ैऔर उच्चतम कीमत (कैप प्राइस) के अिस ार [ - ] गि ा ह ै। [उपरोि को मल्ू य दायरा मािा िाए । यर्ाजस्ट्र्जत, जियत कीमत (कफक्स्ट्ड प्राइस) या जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) जिकालि े के जलए उपरोि में अपेक्षाि सार बदलाि ककया िा सकेगा] कम स ेकम [ - ] इकिटी िये रों के जलए बोली लगाई िा सकती ह ैऔर उसके बाद उसी जहसाब स ेउतिे- उति ेऔर [ - ] इकिटी िये रों के जलए बोली लगाई िा सकती ह ै। एंकर जिििे कों द्वारा बोली लगाि ेकी तारीख: [ - ] (यकद लाग ूहो) बोली आि स ेखल रही ह ै / इश्य ूके खल ि ेकी तारीख [ - ] बोली / इश्य ूके बदं होि ेकी तारीख: [ - ] इश्यअ र कंपिी के कारोबार का संजक्षप्त ब्यौरा यह इश्य ू भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगमड ि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] जिजियम, 2018 (समय-समय पर यर्ा सिं ोजधत) [जिजियम 6(1) या जिजियम 6(2) या अध्याय-IX (लघ एि ंमध्यम उद्यमों द्वारा आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि) या कोई अन्य जिजियम (यकद लाग ूहो)] के अिस ार लाया िा रहा ह ै। कंपिी के इकिटी िये र [स्ट्टॉक एक्सचिें ों का िाम] के [बोडड का िाम] पर सचू ीबद्ध (जलजस्ट्टड) कराए िाएूँग े। [स्ट्टॉक एक्सचिें का िाम] िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचिें होगा ।54 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] [ब क-जबलल्डंग (बही-जिमाडण) िाले इश्यू के मामले म,ें आबंटि के ब्यौरों की िािकारी प्रस्ट्ताि के आकार (इश्यू साइि) / िास्ट्ति में ककए गए प्रस्ट्ताि (िेट ऑफर) के प्रजतित के रूप में, जिम्नाि सार दी िाएगी: क्य.ू आई.बी. (अर्हतड संस्ट्र्ागत क्रेता) की श्रेणी हते : ____% छोटे जििेिकों की श्रणे ी हते : ____% गैर-संस्ट्र्ागत जििेिक की श्रणे ी हते : ____% आरजक्षत श्रणे ी हते : ____% इकिटी िेयर या ____%] भािी जिििे क अपि ेजिििे सबं धं ी जिणयड केिल प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पक्े टस म ेंदी हुई िािकारी और प्रस्ट्ताि (ऑफर) की ितों आकद के आधार पर ही लें, और सार् ही जिििे स ेिड े िोजखमों को भी ध्याि म ें रख ेंतर्ा प्रस्ट्ताि के बारे म ेंकहीं और स ेजमली ककसी भी प्रकार की िािकारी पर जबल्क ल भी भरोसा ि करें । मल्ू य दायरा (प्राइस बड, ) सही-सही तय ककए िाि ेके सबं धं म ेंकंपिी के स्ट्ितत्रं जिदिे कों की जसफाररि जिििे कों को ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता है: इिम ेंजिम्नजलजखत िाजमल ह:, 1. जििेिकों को जिि-जिि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह ै उिमें से िो-िो िोजखम अहम ह,, उिके आधार पर मख् य-म ख्य िोजखमों का संजक्षप्त ब्यौरा । 2. जपछले पूरे जित्तीय िर्ड हते कंपिी और उसके िैसी ही कंपजियों (पीयर ग्र प) से संबंजधत उजचत अि पातों के ब्यौरे, िैसे – कीमत / आय (ररिेन्य)ू , कीमत/ आमदिी, इंटरप्राइज़ (उद्यम) का मूल्य / ई.बी.आई.टी.डी.ए., प्रजत िेयर आमदिी, प्रजत िेयर ि द्ध आजस्ट्त मूल्य (एि.ए.िी.), इकिटी पर हुआ म िाफा (ररटि)ड , लगाई गई पूूँिी पर हुआ मि ाफा (ररटि)ड , आकद । 3. इश्य अर कंपिी का जपछले तीि जित्तीय िर्ों हते ि द्ध-माजलयत (िेटिर्ड) पर भाररत औसत मि ाफा (ररटिड), और ककसी अंतररम अिजध के जलए ि द्ध-माजलयत (िटे िर्ड) पर हुआ म िाफा । 4. अि सूची-VI के भाग-क के खंड (9)(ट)(4) के अि सार िािकारी (िो भी लागू हो) । जिििे कों के जलए अजतररि िािकारी: जिसमें जिम्नजलजखत िाजमल ह:, 1. इश्यू लाए िािे स े पहल े िो ललेसमेंट डी.आर.एच.पी. दाजखल करि े की तारीख के बाद करि े का प्रस्ट्ताि हो / ककया िािा हो, उिके ब्यौरे । सारणी म ें उपय ि िािकारी दें, जिसमें िाजमल ह ै - आबंटि (अलॉटमटें ) की तारीख, आबंरटजतयों (अलॉटी) के िाम, इकिटी िेयरों की संख्या, प्रस्ट्ताि (ऑफर) लािे से पहल े कंपिी की िेयर पूूँिी का प्रजतित, प्रजत िेयर कीमत, क ल ककतिी रकम जमली । यकद कंपिी िे डी.आर.एच.पी. में आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि लाए िाि े से पहल े ललसे मेंट के संबंध म ें प्रािधाि कर कदया हो, ककंत िह ललेसमेंट परू ा ि ककया गया हो, तो इस संबंध में एक कर्ि िाजमल ककया िािा चाजहए । 2. यकद संप्रितडक (प्रोमोटर) (संप्रितडकों) तर्ा संप्रितडक (प्रोमोटर) समूह (समूहों) द्वारा डी.आर.एच.पी. दाजखल ककए िाि े की तारीख स े कंपिी की समादत्त इकिटी िेयर पूंिी (पेड-अप िेयर कैजपटल) के 1% या उससे ज्यादा िेयरों का लेिदेि (रांिैक्िि) ककया गया हो, तो उसकी िािकारी । सारणी में उपयि िािकारी दें, जिसमें िाजमल ह , - अंतरण (रांसफर) / आबंटि (अलॉटमेंट) की तारीख, अंतरण (रांसफर) करि े िाले का िाम, जिसके िाम पर रांसफर / आबंटि हुआ हो उसका िाम, ककस प्रकार का लेिदेि ककया गया, इकिटी िेयरों की संख्या, प्रस्ट्ताि (ऑफर) लाए िािे से पहले कंपिी की िेयर पूूँिी का प्रजतित, प्रजत िेयर कीमत, क ल ककतिी रकम जमली । यह भी उल्लखे ककया िाए कक जििके िाम पर रांसफर / आबंटि ककया गया ह,ै क्या िे इश्य अर कंपिी या उसके संप्रितडकों (प्रोमोटर), सप्रं ितडक समूह (प्रोमोटर ग्र प), जिदेिकों, प्रबंध-मंडल के मख् य व्यजियों या उसकी सहायक कंपजियों (समि र्ंगी / सजब्सजडयरी), समूह कंपजियों और उिके जिदेिकों या कफर प्रबंध- मंडल के मख् य व्यजियों से ककसी भी तरह से ि डे हुए ह , । यकद ऐसा ि हो, तो यह उल्लखे करें कक िे उिस ेककसी भी तरह से ि डे हुए िहीं ह ,।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 55 प्रस्ट्ताि कीमत (ऑफर प्राइस) का आधार {इस संबंध म ेंभी िािकारी दी िाए कक प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) के पष्ठृ सं. [ - ] पर “इश्य ू प्राइस के आधार” स ेसंबंजधत खंड में दी गई िािकारी को उपरोि मल्ू य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट कर कदया गया ह ै। “इश्य ू प्राइस के आधार” [उपरोि मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट ककए गए] के जलए कृपया बी.आर.एल.एम. की ये िेबसाइटें देखें: [ - ], [ - ] और [ - ] } [एक क्यू.आर.कोड. भी दें – उस क्यू.आर.कोड. को स्ट्कैि करिे पर पाठक के सामिे ‘लेफ्ट लीड बी.आर.एल.एम.’ का िह िेबपेि ख ल िाएगा, िहाूँ इश्य ूसे संबंजधत दस्ट्तािेि {जिसम ें मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट ककए गए “इश्य ू प्राइस के आधार” से संबंजधत अध्याय भी िाजमल ह}ै , कदए हुए हों ।] इश्य ू स ेसबं जं धत अिम ाजित समय-सीमाए ूँ [इि समय-सीमाओं का उल्लेख भी ककया िाए: (i) बोजलयाूँ जिस दौराि लगाई िा सकती ह , / इश्यू जिस दौराि ख ला रहगे ा (बोली लगािे के अंजतम कदि / इश्य ूके ख ले रहि ेके अंजतम कदि को छोडकर) उस दौराि और बोली लगाि े के अंजतम कदि / इश्यू के ख ल ेरहिे के अंजतम कदि ककतिे बिे स ेककतिे बिे तक बोजलयाूँ प्रस्ट्त त की िा सकती ह ,और उिम ेंबदलाि ककया िा सकता ह ै (ii) बोली अपलोड करिे की समय- सीमा (iii) स्ट्टॉक एक्सचेंिों में इकिटी िेयरों में रेलडंग ककस तारीख से िरू हो सकती है] मैमोरंडम ऑफ असोजसएिि में बताए गए उद्देश्यों की िािकारी: कंपिी के म ख्य उद्देश्य क्या ह,, यह िाििे के जलए कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) की पृष्ठ स ं [ - ] पर कदया हुआ “जहस्ट्टरी एडं सटेि कारपोरेट मैटसड” िाला जहस्ट्सा देखें । इश्य ूके जसलजसल ेम ेंककए िािे िाल ेजिरीक्षण हते कंपिी का मैमोरंडम ऑफ असोजसएिि एक अहम दस्ट्तािेि होता ह ै। अजधक िािकारी के जलए, कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि की पष्ठृ सं [ - ] पर कदया हुआ “मैरटररयल कॉण्रैक्ट्स एंड डॉक्यूमेंट्स फॉर इंसपेक्िि” से संबंजधत खंड देख ें । कंपिी के सदस्ट्यों की िये रों म ेंजितिी जहस्ट्सदे ारी, उतिी ही उिकी ििाबदारी । कंपिी की िये र पिूूँ ी (िये र कैजपटल) और कैजपटल स्ट्रक्चर (पिूूँ ी सरं चिा): प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे (ऑफर डॉक्यूमेंट) की तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार, कंपिी [ - ] की प्राजधकृत िेयर पूूँिी (अर्ॉराइज़्ड िेयर कैजपटल) को [ - ] इकिटी िेयरों म ेंबांटा गया ह ै। ऐस ेप्रत्येक इकिटी िेयर का अंककत मूल्य (फेस िैल्य)ू [-] ह ै। कंपिी के जितिे िेयर िारी ककए गए, जिति ेिेयरों में पैसा लगाया गया और जिति े िेयर समादत्त (पेड-अप) िेयरों की श्रेणी म ेंआते ह ,उन्ह ें[ - ] इकिटी िेयरों म ेंबांट कदया गया । ऐसे प्रत्येक इकिटी िेयर का अंककत मूल्य [ - ] ह।ै अजधक िािकारी के जलए, आप कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) के िरू आती पृष्ठ सं. [ - ] पर कदया हुआ “कैजपटल स्ट्रक्चर” स ेसंबंजधत खंड देख ें । कंपिी के सज्ञं म ज्ञापि (ममै ोरंडम ऑफ असोजसएिि) पर हस्ट्ताक्षर करि ेिालों के िाम और उिके द्वारा सब्स्ट्क्राइब ककए गए िये रों (जिि िये रों म ेंपसै ा लगाया गया उि िये रों) की सख्ं या: [ - ] भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड (सबे ी) का जडस्ट्क्लमे र क्लॉि: “भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (सेबी) प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) के संबंध में केिल अपि ेरटलपजणयाूँ आकद (अजभमत) दते ा ह,ै और उसके संबंध में यह ि समझा िाए कक इश्यू के संबंध में या कफर प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) में जिि-जिि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का जिक्र ककया गया ह ैउिके संबंध में कोई मंिूरी प्रदाि की गई ह ै।” स्ट्टॉक एक्सचिें ों का दािात्याग स ेसबं ंजधत खडं : [ - ] क्रेजडट रेरटंग (साख जिधारड ण) के ब्यौरे [यकद लागू हो] जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) के ब्यौरे [यकद लागू हो] आई.पी.ओ. की ग्रले डंग के ब्यौरे (यकद लाग ूहो) बक रलिगं लीड मिै िे र के ब्यौरे56 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] िाम, दरू भार् सं., ई-मले , संपकड व्यजि, िेबसाइट प्रस्ट्ताि के रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू द ऑफर) के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, संपकड व्यजि, िेबसाइट कंपिी सजचि (कंपिी सक्रे ेटरी) और अिप ालि अजधकारी (कम्ललायसं ऑकफसर) के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, िेबसाइट यकद जििेिकों की इश्य ूलाए िािे से पहले की तर्ा इश्य ूलाए िािे के बाद की कोई जिकायतें हों [याजि कक उन्ह ेंआबंटि-पत्र (लेटर ऑफ अलॉटमेट) प्राप्त ि हुए हों, आबंरटत ककए गए इकिटी िेयर संबंजधत बेजिकफियरी के खाते म ेंिमा ि कराए गए हों, पैसे लौटाए िािे संबंधी आदेि ि जमले हों या इलेक्रॉजिक माध्यम से पैसे ि जमले हों, आकद], तो उिके जलए िे कंपिी सजचि और अि पालि अजधकारी या प्रस्ट्ताि के रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू द ऑफर) से संपकड कर सकते ह।, इश्यू से ि डे समस्ट्त प्रश्नों के जलए और जिकायतों के जििारण के जलए, जििेिक बी.आर.एल.एम. से भी संपकड कर सकते ह ,। प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे की उपलब्धता: [ - ] संजक्षप्त प्रॉस्ट्पक्े टस की उपलब्धता: [ - ] आिदे ि फॉम डकी उपलब्धता: [ - ] लसजं डकेट सदस्ट्य: [ - ] सब-लसजं डकेट सदस्ट्य : [ - ] प्रस्ट्ताि (ऑफर) के बक, रों / एस्ट्क्रो कलक्े िि बक, तर्ा ररफंड (पसै ा लौटाि े िाल)े बक, / पजब्लक ऑफर अकाउंट बक, : [ - ] प्रायोिक (स्ट्पॉन्सर) बक, : [ - ] यू.पी.आई.: यू.पी.आई. के िररए बोली लगाि े िाले यू.पी.आई. व्यिस्ट्र्ा के िररए भी बोली लगा सकत े ह ,। [इश्यअ र कंपिी का िाम] की ओर स े इश्यअ र के प्राजधकृत अजधकारी स्ट्र्ाि: [ - ] तारीख: [ - ] रटलपजणयाूँ:  जिज्ञापि म ें यह साफ-साफ जिक्र कर कदया िाए कक जििेिकों को ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह,ै ताकक िे जििेिकों की िज़र में आसािी स ेआ िाएूँ ।  जिज्ञापिों के कम स े कम 33% जहस्ट्से म ें िोजखमों स े ि डी िािकारी दी िाए और बी.आर.एल.एम. की िािकारी 10% से अजधक जहस्ट्से में ि दी िाए ।  मूल्य दायरे / जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) और िोजखम से ि डी िो िािकारी दी िाए उसके फॉण्ट का आकार िही रखा िाए, िो बोली लगािे/ इश्यू से संबंजधत िािकारी का हो । इसके अलािा, िेयरों के अिडि (एकिजज़िि) से संबजधत िािकारी सारणी में ही दी िाए । भाग-ग - पजब्लक इश्य ूके जलए इश्य ू के बदं होि ेके सबं धं म ेंिारी ककए िाि ेिाल ेजिज्ञापि का फॉमटे [जिजियम 43(3), 200(1) और 264(3) देखें] यह सािडिजिक घोर्णा िािकारी देि े मात्र के उद्देश्य स ेिारी की िा रही ह ै। इस ेप्रॉस्ट्पेक्टस के संबंध म ेंकी िािे िाली घोर्णा ि मािा िाए और इसका यह अर्ड भी ि जिकाला िाए कक इसके िररए प्रजतभूजतयाूँ[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 57 (जसक्यूररटीज़) अर्िडत (एिायर) करिे, खरीदि े या उिम ेंपसै ा लगाि े (उन्ह ेंसब्सक्राइब करिे) के जलए आमंजत्रत ककया गया ह ैया उसका प्रस्ट्ताि कदया गया ह ै। ए.बी.सी. जलजमटेड [इश्यअ र का िाम] कंपिी के िाम में हुए बदलािों तर्ा उसके रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय स ेसंबंजधत ब्यौरों के जलए, कृपया प्रारंजभक प्रॉस्ट्पेक्टस [ - ] (“आर.एच.पी.” या “रैड हरै रंग प्रॉस्ट्पेक्टस”) के पृष्ठ सं. [ - ] पर कदए हुए “जहस्ट्टरी एडं सटेि कारपोरेट मटै सड – रीफ जहस्ट्टरी ऑफ आिर कंपिी” और “जहस्ट्टरी एंड सटेि कारपोरेट मैटसड – चेंिेस इि द रजिस्ट्टडड ऑकफस” िीर्डकों के तहत दी हुई सामग्री देख ें। रजिस्ट्रीकृत (पंिीकृत) कायाडलय: [ - ]; कारपोरेट कायाडलय: [ - ]; संपकड व्यजि: [ - ]; दरू भार् सं. : [ - ]; ई-मेल: [ - ]; िेबसाइट:[ - ]; कारपोरेट पहचाि संख्या (कारपोरेट आइडेंरटटी िंबर) : [ - ]; क्यू.आर.कोड. [क्य.ू आर.कोड. को स्ट्कैि करिे पर पाठक के सामिे ‘लफ्े ट लीड बी.आर.एल.एम.’ का िह िेबपेि ख ल िाएगा, िहाूँ इश्य ूसे संबंजधत दस्ट्तािेि, िैसे प्रस्ट्ताि दस्ट्ताि (ऑफर डॉक्यूमेंट), मूल्य दायरे से संबंजधत जिज्ञापि, आकद कदए हुए हों] सप्रं ितकड (प्रोमोटर) [__ एक्स.िाई.िेड.__] इश्य ूकी िािकारी _____ की __________ [यह उल्लेख ककया िाए कक ककस तरह की जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (जसक्यूररटीज़) ह], {प्रत्येक का भाि ₹ ____} का पजब्लक इश्यू जबक्री करि ेिाल ेिये रधारकों के ब्यौरे, जिक्रय के जलए प्रस्ट्ताि (ऑफर फॉर सले ) और अििड की कीमत का भाररत औसत (िटे ेड एिरेि), िो भी लाग ूहो [एक सारणी में यह उल्लेख ककया िाए कक जबक्री करिे िाले िये रधारकों का िाम क्या है, िे ककस तरह के िेयरधारक ह , [संप्रितडक (प्रोमोटर) ह ,िो िेयर बेच रह ेह,, जििेिक ह,, आकद], ककतिे िेयरों का प्रस्ट्ताि (ऑफर) ककया गया ह,ै जिि िये रों का प्रस्ट्ताि ककया गया ह ैउिकी एिि में क ल ककतिी रकम ली िािी है, प्रजत इकिटी िेयर अििड की कीमत का भाररत औसत] कंपिी ि ेआरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि (आई.पी.ओ.) लाए िाि ेस ेपहल ेललसे मटें आकद की प्रकक्रया परू ी कर ली है, िो रु. [ - ] स ेरु. [ - ] प्रजत इकिटी िये र के मल्ू य दायरे के तहत परू ी की गई ह ै। कंपिी द्वारा डी.आर.एच.पी. की तारीख स ेआई.पी.ओ. लाए िाि ेस ेपहल ेतक ककए गए ललसे मटें के संबधं म ेंअजधक िािकारी के जलए, आप कृपया यहा ूँिीच ेकदए गए “जिििे कों के जलए अजतररि िािकारी” िामक खडं देख ें। मल्ू य दायरा (प्राइस बड, ): रु. ___के अकं कत मल्ू य (फेस िल्ै य)ू िाल ेएक इकिटी िये र हते रु.___ स ेरु ___ इकिटी िये रों की जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) उिके अकं कत मल्ू य की [-] गि ी ह ैऔर इकिटी िये रों की उच्चतम कीमत (कैप प्राइस) उिके अकं कत मल्ू य का [-] गि ी ह ै। जित्तीय िर्ड [ - ] हते घटाकर जिकाल ेगए आमदिी प्रजत िये र (ई.पी.एस.) के आधार पर कीमत का आमदिी स ेअिप ात जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) के अिस ार [ - ] गि ा ह ैऔर उच्चतम कीमत (कैप प्राइस) के अिस ार [ - ] गि ा ह ै। [उपरोि को मल्ू य दायरा मािा िाए । यर्ाजस्ट्र्जत, जियत कीमत (कफक्स्ट्ड प्राइस) या जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) जिकालि े के जलए उपरोि में अपेक्षाि सार बदलाि ककया िा सकेगा] कम स ेकम [ - ] इकिटी िये रों के जलए बोली लगाई िा सकती ह ैऔर उसके बाद उसी जहसाब स ेउतिे- उति ेऔर [ - ] इकिटी िये रों के जलए बोली लगाई िा सकती ह ै।58 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] बोली लगाि ेकी अिजध आि समाप्त होगी / इश्य ूआि बदं होगा इश्यअ र कंपिी के कारोबार का संजक्षप्त ब्यौरा यह इश्य ू भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगमड ि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] जिजियम, 2018 (समय-समय पर यर्ा सिं ोजधत) [जिजियम 6(1) या जिजियम 6(2) या अध्याय-IX (लघ एि ंमध्यम उद्यमों द्वारा आरंजभक साििड जिक प्रस्ट्ताि) या कोई अन्य जिजियम (यकद लाग ूहो)] के अिस ार लाया िा रहा ह ै । कंपिी के इकिटी िये र [स्ट्टॉक एक्सचिें ों का िाम] के [बोडड का िाम] पर सचू ीबद्ध (जलजस्ट्टड) कराए िाएूँग े। [स्ट्टॉक एक्सचिें का िाम] िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचिें होगा । [ब क-जबलल्डंग (बही-जिमाडण) िाले इश्यू के मामले म,ें आबंटि के ब्यौरों की िािकारी प्रस्ट्ताि के आकार (इश्यू साइि) / िास्ट्ति में ककए गए प्रस्ट्ताि (िेट ऑफर) के प्रजतित के रूप में, जिम्नाि सार दी िाएगी: क्य.ू आई.बी. (अर्हतड संस्ट्र्ागत क्रेता) की श्रेणी हते : ____% छोटे जििेिकों की श्रणे ी हते : ____% गैर-संस्ट्र्ागत जििेिक की श्रणे ी हते : ____% आरजक्षत श्रणे ी हते : ____% इकिटी िेयर या ____%] भािी जिििे क अपि ेजिििे सबं धं ी जिणयड केिल प्रारंजभक (रैड हरै रंग) प्रॉस्ट्पक्े टस म ेंदी हुई िािकारी और प्रस्ट्ताि (ऑफर) की ितों आकद के आधार पर ही लें, और सार् ही जिििे स ेिड े िोजखमों को भी ध्याि म ें रख ेंतर्ा प्रस्ट्ताि के बारे म ेंकहीं और स ेजमली ककसी भी प्रकार की िािकारी पर जबल्क ल भी भरोसा ि करें । मल्ू य दायरा (प्राइस बड, ) सही-सही तय ककए िाि ेके सबं धं म ेंकंपिी के स्ट्ितत्रं जिदिे कों की जसफाररि जिििे कों को ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता है: इिम ेंजिम्नजलजखत िाजमल ह:, 1. जििेिकों को जिि-जिि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह ै उिमें से िो-िो िोजखम अहम ह,, उिके आधार पर मख् य-म ख्य िोजखमों का संजक्षप्त ब्यौरा । 2. जपछले पूरे जित्तीय िर्ड हते कंपिी और उसके िैसी ही कंपजियों (पीयर ग्र प) से संबंजधत उजचत अि पातों के ब्यौरे, िसै े – कीमत / आय (ररिेन्य)ू , कीमत/ आमदिी, इंटरप्राइज़ (उद्यम) का मूल्य / ई.बी.आई.टी.डी.ए., प्रजत िेयर आमदिी, प्रजत िेयर ि द्ध आजस्ट्त मूल्य (एि.ए.िी.), इकिटी पर हुआ म िाफा (ररटि)ड , लगाई गई पूूँिी पर हुआ मि ाफा (ररटि)ड , आकद । 3. इश्य अर कंपिी का जपछले तीि जित्तीय िर्ों हते ि द्ध-माजलयत (िेटिर्ड) पर भाररत औसत मि ाफा (ररटिड), और ककसी अंतररम अिजध के जलए ि द्ध-माजलयत (िटे िर्ड) पर हुआ म िाफा । 4. अि सूची-VI के भाग-क के खंड (9)(ट)(4) के अि सार िािकारी (िो भी लागू हो) । जिििे कों के जलए अजतररि िािकारी: जिसमें जिम्नजलजखत िाजमल ह:, 1. इश्य ू लाए िाि े स े पहल े िो ललेसमेंट डी.आर.एच.पी. दाजखल करि े की तारीख के बाद करि े का प्रस्ट्ताि हो / ककया िािा हो, उिके ब्यौरे । सारणी म ें उपयि िािकारी दें, जिसमें िाजमल ह ै - आबंटि (अलॉटमेंट) की तारीख, आबंरटजतयों (अलॉटी) के िाम, इकिटी िेयरों की संख्या, प्रस्ट्ताि (ऑफर) लाि े से पहल े कंपिी की िेयर पूूँिी का प्रजतित, प्रजत िेयर कीमत, क ल ककतिी रकम जमली । यकद कंपिी ि े डी.आर.एच.पी. में आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि लाए िाि े स े पहले ललेसमेंट के संबंध में प्रािधाि कर कदया हो, ककंत िह ललेसमेंट पूरा ि ककया गया हो, तो इस संबंध में एक कर्ि िाजमल ककया िािा चाजहए ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 59 2. यकद संप्रितडक (प्रोमोटर) (संप्रितडकों) तर्ा संप्रितडक (प्रोमोटर) समूह (समूहों) द्वारा डी.आर.एच.पी. दाजखल ककए िाि े की तारीख से कंपिी की समादत्त इकिटी िेयर पूंिी (पडे -अप िेयर कैजपटल) के 1% या उससे ज्यादा िेयरों का लिे देि (रांिैक्िि) ककया गया हो, तो उसकी िािकारी । सारणी में उपयि िािकारी दें, जिसमें िाजमल ह , - अंतरण (रांसफर) / आबंटि (अलॉटमेंट) की तारीख, अंतरण (रांसफर) करि े िाले का िाम, जिसके िाम पर रांसफर / आबंटि हुआ हो उसका िाम, ककस प्रकार का लेिदेि ककया गया, इकिटी िेयरों की संख्या, प्रस्ट्ताि (ऑफर) लाए िािे स े पहल े कंपिी की िेयर पूूँिी का प्रजतित, प्रजत िेयर कीमत, क ल ककतिी रकम जमली । यह भी उल्लेख ककया िाए कक जििके िाम पर रांसफर / आबंटि ककया गया ह,ै क्या िे इश्य अर कंपिी या उसके संप्रितडकों (प्रोमोटर), संप्रितडक समूह (प्रोमोटर ग्रप ), जिदेिकों, प्रबंध-मंडल के म ख्य व्यजियों या उसकी सहायक कंपजियों (समि र्ंगी / सजब्सजडयरी), समूह कंपजियों और उिके जिदिे कों या कफर प्रबधं -मंडल के मख् य व्यजियों से ककसी भी तरह से ि डे हुए ह।, यकद ऐसा ि हो, तो यह उल्लेख करें कक िे उिसे ककसी भी तरह से िड े हुए िहीं ह ,। प्रस्ट्ताि कीमत (ऑफर प्राइस) का आधार {इस संबंध म ेंभी िािकारी दी िाए कक प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) के पष्ठृ सं. [ - ] पर “इश्य ू प्राइस के आधार” स ेसंबंजधत खंड में दी गई िािकारी को उपरोि मल्ू य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट कर कदया गया ह ै। “इश्य ू प्राइस के आधार” [उपरोि मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट ककए गए] के जलए कृपया बी.आर.एल.एम. की ये िेबसाइटें देखें: [ - ], [ - ] और [ - ] } [एक क्यू.आर.कोड. भी दें – उस क्यू.आर.कोड. को स्ट्कैि करिे पर पाठक के सामिे ‘लेफ्ट लीड बी.आर.एल.एम.’ का िह िेबपेि ख ल िाएगा, िहाूँ इश्य ूसे संबंजधत दस्ट्तािेि {जिसम ें मूल्य दायरे (प्राइस ब,ड) के अि सार अपडेट ककए गए “इश्य ू प्राइस के आधार” से संबंजधत अध्याय भी िाजमल ह}ै , कदए हुए हों।] इश्य ू स ेसबं जं धत अिम ाजित समय-सीमाए ूँ [इि समय-सीमाओं का उल्लेख भी ककया िाए: (i) बोजलयाूँ जिस दौराि लगाई िा सकती ह , / इश्यू जिस दौराि ख ला रहगे ा (बोली लगािे के अंजतम कदि / इश्य ूके ख ले रहि ेके अंजतम कदि को छोडकर) उस दौराि और बोली लगाि े के अंजतम कदि / इश्यू के ख ल ेरहिे के अंजतम कदि ककतिे बिे स ेककतिे बिे तक बोजलयाूँ प्रस्ट्त त की िा सकती ह ,और उिम ेंबदलाि ककया िा सकता ह ै (ii) बोली अपलोड करिे की समय- सीमा (iii) स्ट्टॉक एक्सचेंिों में इकिटी िेयरों में रेलडंग ककस तारीख से िरू हो सकती है] ममै ोरंडम ऑफ असोजसएिि म ेंबताए गए उद्देश्यों की िािकारी: कंपिी के म ख्य उद्देश्य क्या ह,, यह िाििे के जलए कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) की पृष्ठ स ं [ - ] पर कदया हुआ “जहस्ट्टरी एडं सटेि कारपोरेट मैटसड” िाला जहस्ट्सा देखें । इश्य ूके जसलजसल ेम ेंककए िािे िाल ेजिरीक्षण हते कंपिी का मैमोरंडम ऑफ असोजसएिि एक अहम दस्ट्तािेि होता ह ै। अजधक िािकारी के जलए, कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि की पष्ठृ सं [ - ] पर कदया हुआ “मैरटररयल कॉण्रैक्ट्स एंड डॉक्यूमेंट्स फॉर इंसपेक्िि” से संबंजधत खंड देख ें । कंपिी के सदस्ट्यों की िये रों म ेंजितिी जहस्ट्सदे ारी, उतिी ही उिकी ििाबदारी । कंपिी की िये र पिूूँ ी (िये र कैजपटल) और कैजपटल स्ट्रक्चर (पिूूँ ी सरं चिा): प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे (ऑफर डॉक्यूमेंट) की तारीख तक की जस्ट्र्जत के अि सार, कंपिी [ - ] की प्राजधकृत िेयर पूूँिी (अर्ॉराइज़्ड िेयर कैजपटल) को [ - ] इकिटी िेयरों म ेंबांटा गया ह ै। ऐस ेप्रत्येक इकिटी िेयर का अंककत मूल्य (फेस िैल्य)ू [ - ] ह ै। कंपिी के जितिे िेयर िारी ककए गए, जितिे िेयरों में पैसा लगाया गया और जितिे िेयर समादत्त (पेड-अप) िेयरों की श्रेणी म ेंआते ह ,उन्ह ें[ - ] इकिटी िेयरों म ेंबांट कदया गया । ऐसे प्रत्येक इकिटी िेयर का अंककत मूल्य [ - ] ह।ै अजधक िािकारी के जलए, आप कृपया प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) के िरू आती पृष्ठ सं. [ - ] पर कदया हुआ “कैजपटल स्ट्रक्चर” स ेसंबंजधत खंड देखें ।60 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] कंपिी के सज्ञं म ज्ञापि (ममै ोरंडम ऑफ असोजसएिि) पर हस्ट्ताक्षर करि ेिालों के िाम और उिके द्वारा सब्स्ट्क्राइब ककए गए िये रों (जिि िये रों म ेंपसै ा लगाया गया उि िये रों) की सख्ं या: [ - ] भारतीय प्रजतभजू त और जिजिमय बोडड (सबे ी) का जडस्ट्क्लमे र क्लॉि: “भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (सेबी) प्रारूप प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ड्राफ्ट ऑफर डॉक्यूमेंट) के संबंध में केिल अपि ेरटलपजणयाूँ आकद (अजभमत) दते ा ह,ै और उसके संबंध में यह ि समझा िाए कक इश्यू के संबंध में या कफर प्रस्ट्ताि दस्ट्तािेि (ऑफर डॉक्यूमेंट) में जिि-जिि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का जिक्र ककया गया ह ैउिके संबंध में कोई मंिूरी प्रदाि की गई ह ै।” स्ट्टॉक एक्सचिें ों का दािात्याग स ेसबं ंजधत खडं : [ - ] क्रेजडट रेरटंग (साख जिधारड ण) के ब्यौरे [यकद लागू हो] जडबचें र न्यासी (जडबचें र रस्ट्टी) के ब्यौरे [यकद लागू हो] आई.पी.ओ. की ग्रले डंग के ब्यौरे (यकद लाग ूहो) बक रलिगं लीड मिै िे र के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, संपकड व्यजि, िेबसाइट प्रस्ट्ताि के रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू द ऑफर) के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मेल, संपकड व्यजि, िेबसाइट कंपिी सजचि (कंपिी सक्रे ेटरी) और अिप ालि अजधकारी (कम्ललायसं ऑकफसर) के ब्यौरे िाम, दरू भार् सं., ई-मले , िेबसाइट यकद जििेिकों की इश्य ूलाए िािे से पहले की तर्ा इश्य ूलाए िािे के बाद की कोई जिकायतें हों [याजि कक उन्ह ेंआबंटि-पत्र (लेटर ऑफ अलॉटमेट) प्राप्त ि हुए हों, आबंरटत ककए गए इकिटी िेयर संबंजधत बेजिकफियरी के खाते म ेंिमा ि कराए गए हों, पैसे लौटाए िािे संबंधी आदेि ि जमले हों या इलेक्रॉजिक माध्यम से पैसे ि जमले हों, आकद], तो उिके जलए िे कंपिी सजचि और अि पालि अजधकारी या प्रस्ट्ताि के रजिस्ट्रार (रजिस्ट्रार टू द ऑफर) से संपकड कर सकते ह।, इश्यू से ि डे समस्ट्त प्रश्नों के जलए और जिकायतों के जििारण के जलए, जििेिक बी.आर.एल.एम. से भी संपकड कर सकते ह ,। प्रस्ट्ताि दस्ट्ताििे की उपलब्धता: [ - ] संजक्षप्त प्रॉस्ट्पक्े टस की उपलब्धता: [ - ] आिदे ि फॉम डकी उपलब्धता: [ - ] लसजं डकेट सदस्ट्य: [ - ] सब-लसजं डकेट सदस्ट्य : [ - ] प्रस्ट्ताि (ऑफर) के बक, रों / एस्ट्क्रो कलक्े िि बक, तर्ा ररफंड (पसै ा लौटाि े िाल)े बक, / पजब्लक ऑफर अकाउंट बक, : [ - ] प्रायोिक (स्ट्पॉन्सर) बक, : [ - ] यू.पी.आई.: यू.पी.आई. के िररए बोली लगाि े िाले यू.पी.आई. व्यिस्ट्र्ा के िररए भी बोली लगा सकत े ह ,। [इश्यअ र कंपिी का िाम] की ओर स े इश्यअ र के प्राजधकृत अजधकारी स्ट्र्ाि: [ - ] तारीख: [ - ][भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 61 रटलपजणयाूँ:  जिज्ञापि म ें यह साफ-साफ जिक्र कर कदया िाए कक जििेिकों को ककि-ककि िोजखमों का सामिा करिा पड सकता ह,ै ताकक िे जििेिकों की िज़र में आसािी स ेआ िाएूँ ।  जिज्ञापिों के कम स े कम 33% जहस्ट्से म ें िोजखमों स े ि डी िािकारी दी िाए और बी.आर.एल.एम. की िािकारी 10% से अजधक जहस्ट्से में ि दी िाए ।  मूल्य दायरे / जिम्नतम कीमत (फ्लोर प्राइस) और िोजखम से ि डी िो िािकारी दी िाए उसके फॉण्ट का आकार िही रखा िाए, िो बोली लगािे/ इश्यू से संबंजधत िािकारी का हो । इसके अलािा, िेयरों के अिडि (एकिजज़िि) से संबजधत िािकारी सारणी में ही दी िाए ।” XCIV. अि सूची-XIII म,ें िीर्डक म ें “भाग-क – बही-जिमाडण प्रकक्रया” से पहले जिम्नजलजखत खंड िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “एसएमई एक्सचेंि म ें सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) होि े िाल े / पहल े से सूचीबद्ध (जलजस्ट्टड) इश्यअ र द्वारा इि जिजियमों के अध्याय-IX के अि सार लाए िािे िाले पजब्लक इश्य ू के प्रयोििार्ड, िब्दों “छोटे व्यजिगत जििेिकों” को िब्दों तर्ा जचह्िों “न्यूितम रकम लगाि े हते आिेदि करि े िाल े ‘एकल (इंजडजिि अल) जििेिक’ ” के रूप म ेंपढ़ा िाएगा ।” XCV. अि सूची-XIV में, i. भाग-क म,ें िीर्डक “भाग-क - छोटे व्यजिगत जििेिकों को आबंटि कैसे ककया िाएगा उसका उदाहरण” के बाद जिम्नजलजखत खडं िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “एसएमई एक्सचेंि म ें सूचीबद्ध (जलस्ट्ट) होि े िाल े / पहल े से सूचीबद्ध (जलजस्ट्टड) इश्य अर द्वारा इि जिजियमों के अध्याय-IX के अिस ार लाए िािे िाले पजब्लक इश्यू के प्रयोििार्,ड िब्दों “छोटे व्यजिगत जििेिकों” को िब्दों तर्ा जचह्िों “न्यूितम रकम लगािे हते आिेदि करिे िाले ‘एकल (इंजडजिि अल) जििेिक’ ” के रूप म ेंपढ़ा िाएगा ।” ii. भाग-क-1 के बाद, जिम्नजलजखत िया भाग-क-2 िोडा िाएगा, अर्ाडत,् - “भाग-क-2 – एसएमई कंपजियों द्वारा लाए िािे िाले आरंजभक सािडिजिक प्रस्ट्ताि (इजिजियल पजब्लक ऑफर / आईपीओ) के मामले म ें संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यश्नू ल इन्िेस्ट्टर) को आबंटि कैसे ककया िाएगा उसका उदाहरण उदाहरण-क. (1) जिि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का प्रस्ट्ताि ₹20 प्रजत िेयर की दर से लाया गया हो उिकी क ल संख्या: 7.2 करोड जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ । (2) संस्ट्र्ागत जििेिकों से जभन्न जििेिकों (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यश्नू ल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी के जलए जिि जिधाडररत प्रजतभजू तयों का प्रस्ट्ताि लाया गया हो उिकी संख्या: 108 लाख जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (15% आबंटि) । (3) संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी के जलए जिधाडररत क ल िये रों में से, क) एक-जतहाई जहस्ट्सा ऐसे आिेदिों के जलए आरजक्षत ह ै िो दो लॉट से अजधक तर्ा आिेदि के आकार के बराबर तक के लॉट (अजधक स े अजधक दस लाख रुपय)े – याजि कक 36 लाख जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए ककए िाएूँ ख) बचा हुआ दो-जतहाई जहस्ट्सा दस लाख रुपये से अजधक (याजि कक 72 लाख जिधाडररत प्रजतभूजतयों) के जलए ककए िाि े िाले आिेदिों के जलए आरजक्षत ह ै। (4) इश्यू में क ल जमलाकर 2.5 ग िा पैसा लगाया गया ह,ै िबकक ऊपर 3(क) के अंतगडत ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की जिस श्रेणी का जिक्र ह ै उस श्रेणी के तहत 1.5 गि ा पैसा लगाया गया ह,ै और 3(ख) के अंतगडत ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की जिस श्रेणी का उल्लेख ह ैउस श्रेणी के तहत 3 ग िा पैसा लगाया गया ह ै।62 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (5) इश्य अर िे लॉट का आकार 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों का रखा ह ै [सेबी के तारीख 21 फरिरी, 2012 के पररपत्र (िो एसएमई एक्सचेंि / ललेटफॉमड हते एक िैसा लॉट आकार तय ककए िाि े से संबंजधत ह)ै के अि सार], और इस तरह स े िैस-े िैसे और 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ िड ती िाएूँगी उसी जहसाब से लॉट के आकार बिते िाएूँग े । (6) इसीजलए, ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) के जलए आिेदि का न्यूितम आकार 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों का ह ै [याजि कक आिेदि दो लॉट स े अजधक के जलए ककया गया और एक-एक लॉट (याजि कक 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों) के जलए आिेदि ककया गया] । (7) 3 (क) के तहत आिेदि के अजधकतम दस लाख रुपय े तक के आकार (8 लॉट के आिेदि का आकार = 8*6000*20 = 9,60,000/-) के आधार पर, इश्य ू म ें 3(क) म ें बताई गई श्रणे ी के अंतगडत क ल सौ जििेिकों िे आिेदि ककया ह,ै हालाूँकक उिके आिेदि का आकार अलग-अलग रहा [याजि कक 3 से 8 लॉट के बीच (18,000 से 48,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए) आिेदि ककया गया]। (8) सौ जििेिकों में से पाूँच (क, ख, ग, घ और ङ) ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर- संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की श्रणे ी म ें आत े ह,, जिन्होंिे इस प्रकार आिेदि ककया ह:ै “क” िे 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि ककया ह ै । “ख” ि े 30,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि ककया ह ै । “ग” ि े 36,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि ककया ह ै । “घ” ि े 42,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि ककया ह ै और “ङ” ि े 48,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए आिेदि ककया है। (9) चूूँकक ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गरै -संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की श्रणे ी हते जिधाडररत आिेदि के न्यूितम आकार से कम का आबंटि ककसी ‘संस्ट्र्ागत जििेि से जभन्न जििेिक’ को िहीं ककया िा सकता (बित े कक िेयर उपलब्ध हों), इसजलए बाकी के उपलब्ध िेयरों (यकद कोई हों) का आबटं ि आि पाजतक आधार पर ककया िाएगा । िास्ट्तजिक हकदारी जिम्नाि सार होगी: क्र. स.ं जिििे क का िाम जिधारड रत प्रजतभजू तयों की क ल जिधारड रत प्रजतभजू तयों की क ल सख्ं या - जििका सख्ं या – जििके जलए आिदे ि आबटं ि ककया िा सकता ह ै ककया गया हो 1. क 18,000 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (याजि कक आिेदि का न्यूितम आकार) 2. ख 24,000 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (याजि कक आिेदि का न्यिू तम आकार) + 0 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ [{36,00,000 – (100 * 18000)} / {54,00,000 – (100 * 18000)}] * 6000 (याजि कक 24,000- 18,000) = 3000 प्रजतभजू तयाूँ ह;ै िो 1 लॉट स े कम ह,, इसजलए कोई और लॉट आबंरटत िहीं ककया िाएगा} 3. ग 30,000 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (याजि कक आिेदि का न्यिू तम आकार) + 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ [{36,00,000 – (100 * 18000)} / {54,00,000 – (100 * 18000)}] * 12000 (अर्ाडत ् 30,000- 18,000) = 6000 प्रजतभूजतयाूँ; 4. घ 42,000 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (याजि कक आिेदि का न्यिू तम आकार) + 12000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ {चूूँकक, [{36,00,000 – (100 * 18000)} / {54,00,000 – (100[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 63 * 18000)}] * 24000 (याजि कक 42,000-18,000) = 12000 प्रजतभूजतयाूँ; 5. ङ 48,000 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ (याजि कक आिेदि का न्यिू तम आकार) + 12000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ {चूूँकक, [{36,00,000 – (100 * 18000)} / {54,00,000 – (100 * 18000)}] * 30000 (याजि कक 48,000-18,000) = 15000 प्रजतभूजतया ूँ ह;, िो 2 लॉट से ज्यादा लेककि 3 लॉट से कम ह,, इसजलए केिल 2 लॉट ही आबंरटत ककए िाएूँगे} िोट: श्रेणी 3(ख) के जलए, उपरोिाि सार ही गणिा की िाएगी । उदाहरण-ख. (1) जिि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का प्रस्ट्ताि ₹20 प्रजत िेयर की दर से लाया गया हो उिकी क ल संख्या: 7.2 करोड जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ । (2) संस्ट्र्ागत जििेिकों से जभन्न जििेिकों (गरै -संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी के जलए जिि जिधाडररत प्रजतभूजतयों का प्रस्ट्ताि लाया गया हो उिकी संख्या: 108 लाख जिधाडररत प्रजतभूजतया ूँ (15% आबंटि) । (3) संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी के जलए जिधाडररत क ल िेयरों में से, क) एक-जतहाई जहस्ट्सा ऐसे आिेदिों के जलए आरजक्षत है िो दो लॉट से अजधक तर्ा आिेदि के आकार के बराबर तक के लॉट (अजधक स े अजधक दस लाख रुपय)े – याजि कक 36 लाख जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए ककए िाएूँ ख) बचा हुआ दो-जतहाई जहस्ट्सा दस लाख रुपये से अजधक (याजि कक 72 लाख जिधाडररत प्रजतभूजतयों) के जलए ककए िाि े िाले आिेदिों के जलए आरजक्षत ह ै। (4) इश्यू में क ल जमलाकर 7.16 ग िा पैसा लगाया गया ह,ै िबकक ऊपर 3(क) के अतं गतड ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की जिस श्रेणी का जिक्र ह ै उस श्रणे ी के तहत 15.5 गि ा पैसा लगाया गया ह,ै और 3(ख) के अंतगडत ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की जिस श्रेणी का उल्लेख ह ैउस श्रेणी के तहत 3 ग िा पैसा लगाया गया ह ै। (5) इश्य अर िे लॉट का आकार 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों का रखा ह ै [सेबी के तारीख 21 फरिरी, 2012 के पररपत्र (िो एसएमई एक्सचेंि / ललेटफॉमड हते एक िैसा लॉट आकार तय ककए िाि े से संबंजधत ह)ै के अि सार], और इस तरह स े िैस-े िैसे और 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयाूँ िड ती िाएूँगी उसी जहसाब से लॉट के आकार बिते िाएूँग े । (6) इसीजलए, ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) के जलए आिेदि का न्यूितम आकार 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों का ह ै [याजि कक आिेदि दो लॉट स े अजधक के जलए ककया गया और एक-एक लॉट (याजि कक 6000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों) के जलए आिेदि ककया गया] । (7) 3 (क) के तहत आिेदि के अजधकतम दस लाख रुपय े तक के आकार (8 लॉट के आिेदि का आकार = 8*6000*20 = 9,60,000/-) के आधार पर, इश्यू में 3(क) में बताई गई श्रेणी के अंतगडत क ल दो हिार जििेिकों ि े आिेदि ककया है, हालाूँकक उिके आिेदि का आकार अलग-अलग रहा [याजि कक 3 से 8 लॉट के बीच (18,000 से 48,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों के जलए) आिेदि ककया गया] ।64 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (8) आबंटि की प्रकक्रया के अि सार, ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ (गरै -संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि-इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िेस्ट्टर) की श्रेणी में ऐसे जििेिकों को आिेदि के न्यूितम आकार से कम का आबंटि िहीं ककया िाएगा, बिते कक िेयर उपलब्ध हों । (9) चूूँकक 3 (क) के जहसाब से ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों से जभन्न जििेिकों’ (गैर-संस्ट्र्ागत जििेिकों / िॉि- इजन्स्ट्टट्यूश्नल इन्िस्ट्े टर) को 36,00,000 क ल जिधाडररत प्रजतभूजतयों की पेिकि की िा सकती ह ै और आिेदि का न्यूितम आकार 18,000 जिधाडररत प्रजतभूजतयों का ह,ै इसजलए अगर इस जिधाडररत आकार के जहसाब से ही चला िाए, तो ज्यादा से ज्यादा 200 ‘संस्ट्र्ागत जििेिकों स े जभन्न जििेिकों’ को आबंटि ककया िा सकता ह ै । दसू रे िब्दों में, 200 आिेदकों को ही आिेदि के न्यूितम आकार के बराबर की प्रजतभूजतयाूँ जमलगें ी (िो लॉटरी से तय होगा) और बाकी के 1800 आिेदकों को कोई आबंटि िहीं ककया िाएगा । आबंटि के ब्यौरे जिम्नाि सार होंगे: लॉट की प्रत्यके लॉट म ें प्रत्यके लॉट म ें आिदे ि िये रों की क ल स.ं – उि जिििे कों की सख्ं या जिन्ह ें सख्ं या िये रों की सं. करि े िाल े जिििे कों जििके जलए प्रत्यके आिदे ि के न्यिू तम आकार के की सं. लॉट म ें आिदे ि अिस ार लॉट जमलगें े (िो लॉटरी ककया गया स ेतय होगा) क ख ग घ = (ख*ग) ङ 3 18,000 600 90,00,000 60 = (200/2000)*600 4 24,000 400 96,00,000 40 = (200/2000)*400 5 30,000 300 90,00,000 30 6 36,000 300 1,08,00,000 30 7 42,000 300 1,26,00,000 30 8 48,000 100 48,00,000 10 क ल 2000 5,58,00,000 200 " XCVI. अि सूची-XVI म,ें िीर्डक के बाद, कोष्ठकों में कदए हुए जिजियमों के संदभड में अंक तर्ा जचह्ि “71(6),” हट िाएूँगे। XCVII. अि सूची-XVIII म,ें खंड (1) म,ें िब्दों तर्ा जचह्ि “प्रबंधक का (प्रबंधकों के” के बाद और िब्द “िाम” स े पहल,े जचह्ि तर्ा िब्द “/ िामजिर्दष्टड स्ट्टॉक एक्सचेंि का” िोडे िाएूँग े । XCVIII. अि सूची XX म,ें िीर्डक म,ें िब्दों तर्ा अंकों “जिजियम 59 और 157” के स्ट्र्ाि पर िब्द, अकं , जचह्ि तर्ा अक्षर “जिजियम 59, 157 और 281क” आ िाएगं े । बबीता राय डू, कायडपालक जिदेिक [जिज्ञापि-III/4/असा./1007/2024-25] पाद रटलपण : 1. भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2018, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.-एि.आर.ओ./िी.एि./2018/31 द्वारा, 11 जसतम्बर 2018 को भारत के रािपत्र में प्रकाजित हुए र्े ।[भाग III—खण् ड 4] भारत का रािपत्र : असाधारण 65 2. भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] जिजियम, 2018 तत्पिात् - (क) 31 कदसम्बर, 2018 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (सिं ोधि) जिजियम, 2018, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2018/57, द्वारा (ख) 29 माच,ड 2019 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2019/05, द्वारा (ग) 5 अप्रैल, 2019 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2019/08, द्वारा (घ) 29 िल ाई, 2019 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (तीसरा संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी- एिआरओ/िीएि/2019/29, द्वारा (ङ) 23 जसतम्बर, 2019 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (चौर्ा संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2019/35, द्वारा (च) 6 कदसम्बर, 2019 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (पाूँचिाूँ संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2019/42, द्वारा (छ) 26 कदसम्बर, 2019 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (छठा संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2019/47, द्वारा (ि) 1 िििरी, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (सातिाूँ संिोधि) जिजियम, 2019, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2020/01, द्वारा (झ) 17 अप्रैल, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (रेग्यलू ेटरी स,डबॉक्स) (संिोधि) जिजियम, 2020, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.-एिआरओ/िीएि/2020/10, द्वारा (ञ) 8 मई, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड (फीस का भ गताि) (संिोधि) जिजियम, 2020, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2020/011, द्वारा (ट) 16 िूि, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (संिोधि) जिजियम, 2020, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2020/17, द्वारा (ठ) 22 िूि, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2020, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2020/18, द्वारा (ड) 1 िल ाई, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पिूूँ ी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (तीसरा संिोधि) जिजियम, 2020, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2020/21, द्वारा (ढ) 28 जसतम्बर, 2020 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगमड ि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] (चौर्ा संिोधि) जिजियम, 2020, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी- एिआरओ/िीएि/2020/31, द्वारा66 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (ण) 8 िििरी, 2021 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगमड ि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (सिं ोधि) जिजियम, 2021, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि/2021/03, द्वारा (त) 5 मई, 2021 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2021, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी- एिआरओ/िीएि/2021/18, द्वारा (र्) 3 अगस्ट्त, 2021 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (रेग्यलू ेटरी स,डबॉक्स) (संिोधि) जिजियम, 2021, अजधसूचिा स.ं सेबी/एलएडी-एिआरओ/िीएि/2021/30, द्वारा (द) 13 अगस्ट्त, 2021 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगमड ि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपक्षे ाएूँ] (तीसरा संिोधि) जिजियम, 2021, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी- एि.आर.ओ./िी.एि./2021/45, द्वारा (ध) 26 अिूबर, 2021 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (चौर्ा संिोधि) जिजियम, 2021, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी- एि.आर.ओ./िी.एि./2021/52, द्वारा (ि) 14 िििरी, 2022 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (सिं ोधि) जिजियम, 2022, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2022/63, द्वारा (प) 27 अप्रलै , 2022 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2022, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी- एिआरओ/िीएि/2022/82, द्वारा (फ) 25 ि लाई, 2022 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (तीसरा संिोधि) जिजियम, 2022, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी- एिआरओ/िीएि/2022/90, द्वारा (ब) 21 ििम्बर, 2022 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाए]ूँ (चौर्ा संिोधि) जिजियम, 2022, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2022/107, द्वारा (भ) 13 िििरी, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (सिं ोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2023/114, द्वारा (म) 7 फरिरी, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड (फीस का भ गताि और भग ताि का माध्यम) (संिोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2023/121, द्वारा (य) 23 मई, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [पूिूँ ी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (दसू रा संिोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2023/130, द्वारा (कक) 21 कदसम्बर, 2023 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोड ड [पूूँिी का जिगडमि (इश्यू) और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (तीसरा संिोधि) जिजियम, 2023, अजधसूचिा सं. सेबी/एलएडी- एिआरओ/िीएि/2023/162, द्वारा (कख) 17 मई, 2024 को भारतीय प्रजतभूजत और जिजिमय बोडड [पूूँिी का जिगडमि (इश्य)ू और प्रकटीकरण अपेक्षाएूँ] (संिोधि) जिजियम, 2024, अजधसूचिा सं. सेबी/एल.ए.डी.- एि.आर.ओ./िी.एि./2024/178, द्वारा संिोजधत हुए र्े ।[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 67 SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA NOTIFICATION Mumbai, the 3rd March, 2025 SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA (ISSUE OF CAPITAL AND DISCLOSURE REQUIREMENTS) (AMENDMENT) REGULATIONS, 2025 F. No. SEBI/LAD-NRO/GN/2025/233.— In exercise of the powers conferred under section 30 of the Securities and Exchange Board of India Act, 1992 (15 of 1992), the Board hereby makes the following regulations to further amend the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018, namely: - 1. These regulations may be called the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2025. 2. They shall come into force on the date of their publication in the Official Gazette: Provided that the provisions of these regulations with respect to the Rights Issue by a listed issuer shall come into force on the 31st day from the date of their publication in the Official Gazette and shall be applicable to Rights Issues that are approved by the Board of Directors of the issuer after coming into force of these regulations: Provided further that the Rights Issues that were approved by the Board of Directors of the issuer before coming into force of these regulations shall be continued to be governed by the pre-amended provisions of the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018. Provided further that the amendments in regulation 3 [LX, LXI, LXII, LXV, LXVIII, LXIX, LXX, LXXII, LXXIII, LXXIV, LXXVI, LXXVII, XC(iii)(A), XCIV and XCV] shall be applicable to the draft offer documents filed after the date of coming into force of these regulations. 3. In the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018, - I. In regulation 2, in sub-regulation (1), i. clause (e) shall be substituted with the following clause, namely,- “(e) “associate” shall mean a person or any entity which is an associate under sub-section (6) of section 2 of the Companies Act, 2013 or under the applicable accounting standards;” ii. in clause (m), the word “Board” shall be substituted with the words and symbols “stock exchange(s)”. iii. after clause (o), the following clause shall be inserted, namely,- “(oa) “financial year” shall have the same meaning as assigned to it under sub-section (41) of section 2 of the Companies Act, 2013;” II. In regulation 3, i. in clause (b), after the words and symbol “by a listed issuer;” the words and symbol “where the aggregate value of the issue is fifty crore rupees or more;” shall be omitted; ii. the first proviso shall be omitted. III. In regulation 5, in proviso to sub-regulation (2), i. after clause (a), the following clause shall be inserted, namely,- “(b) outstanding stock appreciation rights granted to employees pursuant to a stock appreciation right scheme, which are fully exercised for equity shares prior to the filing of the red herring prospectus (in case of book-built issues) or the prospectus (in case of fixed price issues), as the case may be, disclosures regarding such stock appreciation rights and the scheme and the total number of equity shares resulting from the exercise of such rights are made in the draft offer document and offer document.”68 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] ii. the existing clause (b) shall be re-numbered as clause (c). IV. In regulation 8A, after clause (c), the following Explanation shall be inserted, namely,- “Explanation.- The limits set out in (a) and (b) above shall be calculated with reference to the shareholding as on the date of filing of the draft offer document and shall apply cumulatively to the total number of shares offered for sale to the public and any secondary sale transactions prior to the issue.” V. In regulation 14, in clause (I) to Explanation, in sub-clause (b), after the words “employee stock options” and before the words “are outstanding”, the words “or stock appreciation rights” shall be inserted. VI. In regulation 15, in sub-regulation (1), in clause (b), after the existing proviso, the following new Explanation shall be inserted, namely,- “Explanation.- For the purpose of this sub-regulation, it is clarified that the price per share for determining securities ineligible for minimum promoters’ contribution, shall be determined, after adjusting the same for corporate actions such as share split, bonus issue, etc. undertaken by the issuer;” VII. In regulation 16, in the Explanation to sub-regulation (1), after the words “building and plant and machinery, etc.”, the words and symbol “and repayment of existing loan(s) that may have been taken for the purpose of such capital expenditure.” shall be inserted. VIII. In regulation 17, i. in proviso, A. in clause (a), after the words “employee stock purchase scheme” and before the words “of the issuer”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted; B. in clause (b), after the words “employee stock purchase scheme”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted; ii. in Explanation, after clause (ii), the following clause shall be inserted, namely,- “(iii) For the purpose of clauses (a) and (b), equity shares shall include any equity shares allotted pursuant to a bonus issue against equity shares allotted pursuant to an employee stock option or employee stock purchase scheme or a stock appreciation right scheme.” IX. In regulation 23, in sub-regulation (8), after the words “shall appoint a” and before the words “compliance officer who”, the words “person qualified to be a company secretary as the” shall be inserted; X. In regulation 26, i. in sub-regulation (1), the word “filing” shall be substituted with the words, symbols and figures “publication of the public announcement under sub-regulation (2)”; ii. in sub-regulation (2), after the words “within two” and before the words “days of filing”, the word “working” shall be inserted. XI. In regulation 29, sub-regulation (4) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(4) The issuer shall announce the floor price or the price band at least two working days before the opening of the issue in the pre-issue and price band advertisement in the format specified under Part A of Schedule X in the same newspapers in which the public announcement under sub-regulation (2) of Regulation 26 was published.” XII. In regulation 43, i. sub-regulation (1) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(1) Subject to the provisions of the Companies Act, 2013, the issuer shall, after filing the red herring prospectus (in case of a book built issue) or prospectus (in case of fixed price issue) with the Registrar of Companies, make a pre-issue and price band advertisement in the same newspapers in which the public announcement under sub-regulation (2) of Regulation 26 was published.”[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 69 ii. in sub-regulation (2), A. after the words “The pre-issue” and before the word “advertisement”, the words “and price band” shall be inserted; B. the proviso shall be omitted. XIII. Regulation 54 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Reporting of transactions of the promoters and promoter group and other pre-IPO transactions 54. (1) The issuer shall ensure that all transactions in securities by the promoters and promoter group between the date of filing of the draft offer document or offer document, as the case may be, and the date of closure of the issue shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such transactions. (2) The issuer shall also ensure that any proposed pre-IPO placement disclosed in the draft offer document shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such pre-IPO transactions (in part or in entirety).” XIV. In regulation 56, after the words “employee stock option scheme” and before the symbol and words “, during the period”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted. XV. In regulation 59C, i. in sub-regulation (5), after the words “within two” and before the words “days of pre-filing”, the word “working” shall be inserted; ii. in sub-regulation (9), the word “filing” shall be substituted with the words, symbols and figures “publication of the public announcement under sub-regulation (10)”; iii. in sub-regulation (10), after the words “within two” and before the words “days of filing”, the word “working” shall be inserted. XVI. In regulation 59E, in sub-regulation (1), in second proviso to clause (a), i. sub-clause (ii) shall be re-numbered as sub-clause (iii). ii. after existing sub-clause (i), the following sub-clause shall be inserted, namely,- “(ii) outstanding stock appreciation rights granted to employees pursuant to a stock appreciation right scheme, which are fully exercised for equity shares prior to the filing of the red herring prospectus (in case of book-built issues) or the prospectus (in case of fixed price issues), as the case may be, disclosures regarding such stock appreciation rights and the scheme and the total number of equity shares resulting from the exercise of such rights are made in the draft offer document and offer document;” XVII. Regulation 60 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Reference date 60. Unless otherwise provided in this Chapter, an issuer offering specified securities through a rights issue shall satisfy the conditions of this Chapter at the time of filing the draft letter of offer with the stock exchange(s), and at the time of filing the letter of offer with the Board and the stock exchange(s).” XVIII. In regulation 61, i. In clauses (b) and (c), the symbol “.” shall be substituted with the symbol “;” ii. after clause (c), the following clause shall be inserted, namely,- “d) if the equity shares of the issuer are suspended from trading as a disciplinary measure as on the reference date.” iii. in Explanation, after the words “draft letter of offer with the”, the word “Board” shall be substituted with the words and symbol “stock exchange(s)”. XIX. In regulation 62,70 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] i. in sub-regulation 2A, the words “draft offer document and the offer document”, wherever they appear, shall be substituted with the words “draft letter of offer and the letter of offer” respectively; ii. in sub-regulation 3, after the words “renunciation within the promoter group”, the words and symbol “or to the specific investor(s) as disclosed by the issuer in terms of these regulations” shall be inserted. XX. In title to Part IV, the words “LEAD MANAGERS AND OTHER” shall be omitted. XXI. In regulation 69, i. sub-regulations (1), (2) and (3) shall be omitted; ii. sub-regulation (4) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(4) The issuer shall appoint intermediaries which are registered with the Board after assessing the capability of intermediaries to carry out their obligations.” iii. in sub-regulation (5), A. the words, symbols and figures “lead manager(s) in the format specified in Schedule II and also enter into agreements with other” shall be omitted; B. in the first proviso, the words and symbols “lead manager(s), other” shall be omitted. iv. in sub-regulation (7), - 1. in the first proviso, the symbol “;” shall be substituted with the symbol “:” 2. the second proviso shall be omitted. XXII. In regulation 70, i. in sub-regulation (2), the words, symbols and figures “Part B or Part B-1 of Schedule VI, as applicable” shall be substituted with the words and figure “Part B of Schedule VI”; ii. sub-regulations (3) and (4) shall be omitted; iii. in sub-regulation (5), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”; iv. in sub-regulation (6), the words and symbols “, letter of offer and abridged letter of offer” shall be substituted with the words “and letter of offer”; v. in sub-regulation (7), the words “and the abridged letter of offer” shall be omitted. XXIII. Regulation 71 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Filing of the draft letter of offer and letter of offer 71. (1) The issuer shall file the draft letter of offer with the stock exchange(s) and shall submit to such stock exchange(s) the following: a. the Permanent Account Number, bank account number and passport number of its promoters where they are individuals, and Permanent Account Number, bank account number, company registration number or equivalent, and the address of the Registrar of Companies with which the promoter is registered, where the promoter is a body corporate, b. in case of an issue of convertible debt instruments, a due diligence certificate from the debenture trustee as per Form B of Schedule V. (2) The issuer shall file letter of offer with the stock exchanges/ the designated stock exchange. (3) The issuer shall file a letter of offer with the Board for information and dissemination on Board’s website along with fees specified in Schedule III.” XXIV. In regulation 72, i. sub-regulations (1), (2) and (3) shall be omitted;[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 71 ii. in sub-regulation (4), the words and symbol “issuer and the lead manager(s) shall ensure that the letters of offer” shall be substituted with the words “issuer shall ensure that the draft letter of offer and letter of offer”; iii. in sub-regulation (5), the words and symbol “lead manager(s) and the” shall be omitted. XXV. In regulation 73, in sub-regulation (1), the words and symbols “,in consultation with the lead manager(s),” shall be omitted. XXVI. In regulation 74, sub-regulation (3) and the proviso to it shall be omitted. XXVII. In regulation 75, i. in the marginal note, the words “Abridged letter” shall be substituted with the word “Letter”; ii. sub-regulation (1) shall be omitted; iii. in sub-regulation (2), the word “abridged” shall be omitted. XXVIII. In regulation 77, i. in sub-regulation (1), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”; ii. in sub-regulation (2), the word “abridged” shall be omitted; iii. in sub-regulation (3), the words and symbol “or lead manager(s)” shall be omitted. XXIX. After regulation 77A and before regulation 78, the following regulation shall be inserted, namely,- “Allotment to Specific Investors 77B. (1) For the purpose of this chapter, specific investor would mean any investor who is eligible to participate in rights issue of the issuer and - (a) whose name has been disclosed by the issuer in terms of sub-clause (i) of clause (f) of sub-regulation (1) of regulation 84 of these regulations; (b) whose name has been disclosed by the issuer in terms of sub-clause (ii) of clause (f) of sub-regulation (1) of regulation 84 of these regulations. (2) The application by the specific investor(s) in terms of clause (a) shall be made on the first day of issue opening before 11 A.M. and the issuer shall disclose to the stock exchange(s) whether such specific investor(s) have made the application or not, for dissemination on the first day of issue opening by 11:30 A.M. (3) No withdrawal of the application(s) shall be permitted when the application by the specific investor(s) is received in terms of clause (a). (4) The application in terms of clause (b) shall be made by the specific investor(s) along with the application money before the finalisation of basis of allotment.” XXX. In regulation 81, sub-regulation (2) shall be omitted. XXXI. In regulation 82, in sub-regulation (1), the words and symbol “If the issue size exceeds one hundred crore rupees, the” shall be substituted with the word “The”. XXXII. In regulation 84, i. in sub-regulation (1), A. in clause (a), the word “abridged” shall be omitted; B. in clause (c), the words “or lead managers” shall be omitted; C. after clause (e), the following clause shall be inserted, namely,- “(f) details of the specific investor(s): i. name of the specific investor(s) (i.e. renouncees), name of the promoter(s)/promoter group (i.e. renouncer) and number of rights entitlements renounced, where the promoter(s)/promoter group is renouncing their rights72 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] entitlements in terms of sub-regulation (3) of regulation 62 and clause (b) of sub-regulation (1) of regulation 86 of these Regulations; ii. name of the specific investor(s), where the issuer intends to allot any under- subscribed portion of rights issue in terms of clause (d) of sub-regulation (2) of regulation 90 of these regulations.” ii. in sub-regulation (3), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”. XXXIII. Regulation 85 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Opening of the issue 85. Subject to the compliance with the provisions of the Companies Act, 2013, a rights issue may be opened within such period as may be specified by the Board from time to time.” XXXIV. In regulation 86, in sub-regulation (1), in the proviso, in clause (b), after the words “within the promoter group”, the words and symbol “or to the specific investor(s) as disclosed by the issuer in terms of these regulations” shall be inserted. XXXV. In regulation 87, for the words “a minimum period of seven days and for a maximum period of thirty days”, the words “such period as may be specified by the Board from time to time” shall be inserted. XXXVI. In regulation 90, i. in sub-regulation (2), after clause (c), the following clause shall be inserted, namely,- “(d) Allotment to any specific investor(s) disclosed by the issuer in terms of these regulations before opening of the issue, provided that there is an under-subscribed portion after making full allotment as per clauses (a), (b) and (c).” ; ii. in sub-regulation (3), the words and symbol “lead manager(s) and” shall be omitted. XXXVII. In regulation 91, i. in sub-regulation (1), the words and symbol “and lead manager(s)” shall be omitted; ii. in sub-regulation (2), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”; iii. in sub-regulation (3), the words and symbol “and the lead manager(s) shall ensure the same” shall be omitted. XXXVIII. In regulation 92, in sub-regulation (1), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”. XXXIX. In Regulation 93, - i. in the marginal heading, the words and symbol “of the lead manager(s)” shall be omitted; ii. sub-regulation (1) shall be omitted; iii. in sub-regulation (2), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the words “designated stock exchange”; iv. in sub-regulations (3) and (4), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”; v. in sub-regulations (5), (6) and (7), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the words “designated stock exchange”. XL. In Regulation 94, - i. in sub-regulation (1), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”; ii. in sub-regulation (3), the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the words “designated stock exchange”.[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 73 XLI. Regulation 95 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Reporting of transactions of the promoters and promoter group and other pre-issue transactions 95. (1) The issuer shall ensure that all transactions in securities by the promoters and promoter group between the date of filing of draft letter of offer or letter of offer, as the case may be, and the date of closure of the issue shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such transactions. (2) The issuer shall also ensure that any proposed pre-issue placement disclosed in the draft letter of offer shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such pre-issue transactions (in part or in entirety).” XLII. In Regulation 96, the words and symbol “lead manager(s)” shall be substituted with the word “issuer”. XLIII. In Regulation 97, - i. after the words “employee stock option scheme”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted; ii. clause (a) shall be omitted; iii. in clause (b), A. the words and symbol “in case of other issues,” shall be omitted; B. the word “Board” shall be substituted with the words and symbol “stock exchange(s)”. XLIV. Regulation 99 shall be omitted. XLV. Regulation 100 shall be omitted. XLVI. In regulation 113, in Explanation, in clause (I), in sub-clause (b), after the words “employee stock options” and before the words “are outstanding”, the words “or stock appreciation rights” shall be inserted. XLVII. In regulation 115, in the Explanation, after the words “building and plant and machinery, etc.”, the words “and repayment of existing loan(s) that may have been taken for the purpose of such capital expenditure.” shall be inserted. XLVIII. In regulation 121, in sub-regulation (8), after the words “shall appoint a” and before the words “compliance officer who”, the words “person qualified to be a company secretary as the” shall be inserted. XLIX. In regulation 124, i. in sub-regulation (1), the word “filing” shall be substituted with the words, symbols and figures “publication of the public announcement under sub-regulation (2)”; ii. in sub-regulation (2), after the words “within two” and before the words “days of filing”, the word “working” shall be inserted. L. In regulation 127, sub-regulation (4) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(4) The issuer shall announce the floor price or the price band at least two working days before the opening of the bid in the pre-issue and price band advertisement in the format specified under Part A of Schedule X in the same newspapers in which the public announcement under sub-regulation (2) of Regulation 124 was published.” LI. In regulation 139, i. sub-regulation (1) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(1) Subject to the provisions of the Companies Act, 2013, the issuer shall, after filing the red herring prospectus (in case of a book built issue) or prospectus (in case of fixed price issue) with the Registrar of Companies, make a pre-issue and price band advertisement in the same newspapers in which the public announcement under sub-regulation (2) of Regulation 124 was published.”74 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] ii. in sub-regulation (2), A. after the words “The pre-issue” and before the word “advertisement”, the words “and price band” shall be inserted; B. the proviso shall stand omitted. LII. Regulation 150 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Reporting of transactions by the promoters and promoter group and other pre-offer transactions 150. (1) The issuer shall ensure that all transactions in securities by the promoters and promoter group between the date of filing of the draft offer document or offer document, as the case may be, and the date of closure of the issue shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such transactions. (2) The issuer shall also ensure that any proposed pre-offer placement disclosed in the draft offer document shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such pre-offer transactions (in part or in entirety).” LIII. In regulation 152, after the words “employee stock option scheme”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted. LIV. In regulation 184, in sub-regulation (7), after the words “shall appoint a” and before the words “compliance officer who”, the words “person qualified to be a company secretary as the” shall be inserted. LV. In regulation 187, i. in sub-regulation (1), the word “filing” shall be substituted with the words, symbols and figures “publication of the public announcement under sub-regulation (2)”; ii. in sub-regulation (2), after the words “within two” and before the words “days of filing”, the word “working” shall be inserted. LVI. In regulation 189, sub-regulation (4) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(4) The issuer shall announce the floor price or the price band at least two working days before the opening of the issue in the pre-issue and price band advertisement in the format specified under Part A of Schedule X in the same newspapers in which the public announcement under sub-regulation (2) of Regulation 187 was published.” LVII. In regulation 200, in sub-regulation (1), after the words Schedule X and before the symbol “.”, the words, symbols and figures “in the same newspapers in which the public announcement under sub- regulation (2) of Regulation 187 was published” shall be inserted. LVIII. Regulation 209 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Reporting of transactions by the promoters and promoter group and other pre-IPO transactions 209. (1) The issuer shall ensure that all transactions in securities by the promoters and promoter group during the period between the date of filing of the draft offer document or offer document, as the case may be, and the date of closure of the issue shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such transactions. (2) The issuer shall also ensure that any proposed pre-IPO placement disclosed in the draft offer document shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such pre-IPO transactions (in part or in entirety).” LIX. In regulation 219, sub-regulation (2) shall be substituted with the following sub-regulation namely,- “(2) The issuer shall also appoint a person qualified to be a company secretary as the compliance officer who shall ensure compliance with the obligations under this Chapter, and shall function from within the territorial limits of India.”[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 75 LX. In regulation 228, i. in clause (d), the symbol “.” shall be substituted with the symbol “;”; ii. after clause (d) and before the Explanation, following new clause (e) shall be inserted, namely- “(e) if there are any outstanding convertible securities or any other right which would entitle any person with any option to receive equity shares of the issuer: Provided that the provisions of this clause shall not apply to: (i) outstanding options granted to employees, whether currently an employee or not, pursuant to an employee stock option scheme in compliance with the Companies Act, 2013, the relevant Guidance Note or accounting standards, if any, issued by the Institute of Chartered Accountants of India or pursuant to the Companies Act, 2013, in this regard; (ii) fully paid-up outstanding convertible securities which are required to be converted on or before the date of filing of the red herring prospectus (in case of book-built issues) or the prospectus (in case of fixed price issues), as the case may be.” LXI. In regulation 229, i. in sub-regulation (2), the words “face value” shall be substituted with the words and symbol “paid-up”; ii. after sub-regulation (3), the following new sub-regulations shall be inserted, namely,- “(4) In case of an issuer, which had been a proprietorship or a partnership firm or a limited liability partnership before conversion to a company or body corporate, such issuer may make an initial public offer only if the issuer company has been in existence for at least one full financial year before filing of draft offer document: Provided that the restated financial statements of the issuer company prepared post conversion shall be in accordance with Schedule III of the Companies Act, 2013. (5) In cases where there is a complete change of promoter of the issuer or there are new promoter(s) of the issuer who have acquired more than fifty per cent of the shareholding of the issuer, the issuer shall file draft offer document only after a period of one year from the date of such final change(s). (6) An issuer may make an initial public offer, only if the issuer had minimum operating profits (earnings before interest, depreciation and tax) of ₹1 crore from operations for at least two out of the three previous financial years.” LXII. In regulation 230, i. in sub-regulation (1), A. in clause (e), the symbol “.” shall be substituted with the symbol “:” and thereafter the following proviso shall be inserted, namely,- “ Provided that if there is a requirement of firm arrangement and the project is partially funded by the bank(s) / financial institution(s), the details regarding sanction letter(s) from the bank(s)/ financial institution(s) shall be disclosed in the draft offer document and offer document.”; B. after clause (e) and the Explanation thereto, the following new clauses shall be inserted, namely,- “(f) the size of offer for sale by selling shareholders shall not exceed twenty per cent of the total issue size; (g) the shares being offered for sale by selling shareholders shall not exceed fifty per cent of such selling shareholders’ pre-issue shareholding on a fully diluted basis; (h) its objects of the issue should not consist of repayment of loan taken from promoter, promoter group or any related party, from the issue proceeds, directly or indirectly.” ii. in sub-regulation (2), A. the words “twenty five” shall be substituted with the word “fifteen”; B. after the words “by the issuer” and before the symbol “.”, the words and symbol “or ₹10 crores, whichever is less” shall be inserted.76 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] LXIII. In regulation 236, in Explanation, in clause (I), in sub-clause (b), after the words “employee stock options” and before the words “are outstanding”, the words “or stock appreciation rights” shall be inserted. LXIV. In regulation 237, in sub-regulation (1), in clause (b), i. in the existing proviso, the symbol “;” shall be substituted with the symbol “:”; ii. after the existing proviso, following new Explanation shall be inserted, namely,- “Explanation.- For the purpose of this sub-regulation, it is clarified that the price per share for determining securities ineligible for minimum promoters’ contribution, shall be determined after adjusting the same for corporate actions such as share split, bonus issue, etc. undertaken by the issuer;” LXV. In regulation 238, in sub-regulation (b), the words “for a period of one year from the date of allotment in the initial public offer” shall be substituted with the words and symbol “as follows:” and thereunder the following new clauses shall be inserted, namely,- “(i) fifty percent. of promoters’ holding in excess of minimum promoters’ contribution shall be locked in for a period of two years from the date of allotment in the initial public offer; and (ii) remaining fifty percent. of promoters’ holding in excess of minimum promoters’ contribution shall be locked in for a period of one year from the date of allotment in the initial public offer.” LXVI. In regulation 239, i. in proviso, A. in clause (a), after the words “employee stock purchase scheme” and before the words “of the issuer”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted; B. in clause (b), after the words “employee stock purchase scheme”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted; ii. the existing Explanation shall be renamed as “Explanation I”; iii. after the existing Explanation, a new Explanation shall be inserted, namely,- “Explanation II. For the purpose of clauses (a) and (b), equity shares shall include any equity shares allotted pursuant to a bonus issue against equity shares allotted pursuant to an employee stock option or employee stock purchase scheme or a stock appreciation right scheme.” LXVII. In regulation 244, in sub-regulation (8), after the words “shall appoint a” and before the words “compliance officer who”, the words “person qualified to be a company secretary as the” shall be inserted. LXVIII. In regulation 245, in sub-regulation (2), i. in clause (a), the word “and” shall be omitted; ii. in clause (b), the symbol “.” shall be substituted with the symbol “;”; iii. after clause (b), the following new clauses shall be inserted, namely,- “(c) disclosures pertaining to details of Employees' Provident Fund and Employees State Insurance Corporation; such as number of employees registered, amount paid, etc.; (d) site visit report of issuer prepared by the lead manager(s) shall be made available as a material document for inspection; and (e) fees of lead manager(s) in any form/ name /purpose.” LXIX. In regulation 246, the existing sub-regulation (3) shall be substituted with the following new sub- regulation, namely,- “(3) The lead manager(s) shall submit a due-diligence certificate as per Form A of Schedule V to which the site visit report of the issuer prepared by the lead manager(s) shall also be annexed, including additional confirmations as provided in Form G of Schedule V along with the draft offer document to the SME Exchange(s), where the specified securities are proposed to be listed.”[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 77 LXX. In regulation 247, i. in the heading, before the words “Offer document” the words “Draft offer document and” shall be inserted; ii. the existing sub-regulations (1) and (2) shall be renumbered as sub-regulations (4) and (5) respectively; iii. before the existing sub-regulation (1), the following new sub-regulations shall be inserted, namely,- “(1) The draft offer document filed with the SME exchange shall be made public for comments, if any, for a period of at least twenty one days from the date of filing, by hosting it on the websites of the issuer, SME exchange where specified securities are proposed to be listed and lead manager associated with the issue. (2) The issuer shall, within two working days of filing the draft offer document with the SME Exchange, make a public announcement in one English national daily newspaper with wide circulation, one Hindi national daily newspaper with wide circulation and one regional language newspaper with wide circulation at the place where the registered office of the issuer is situated, disclosing the fact of filing of the draft offer document with the SME exchange and inviting the public to provide their comments to the SME exchange, the issuer or the lead manager(s) in respect of the disclosures made in the draft offer document. (3) The lead manager(s) shall, after expiry of the period stipulated in sub-regulation (1), file with the SME exchange, details of the comments received by them or the issuer from the public, on the draft offer document, during that period and the consequential changes, if any, that are required to be made in the draft offer document.” LXXI. In regulation 250, sub-regulation (4) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(4) The issuer shall announce the floor price or the price band at least two working days before the opening of the issue in the pre-issue and price band advertisement in the format specified under Part A of Schedule X in one English national daily newspaper with wide circulation, Hindi national daily newspaper with wide circulation and one regional language newspaper with wide circulation at the place where the registered office of the issuer is situated.” LXXII. In regulation 251, in sub-regulation (1), in clause (a), the words “retail individual investors” shall be substituted with the words “individual investors who applies for minimum application size”. LXXIII. In regulation 253, i. in sub-regulation (1), A. in clause a; (a) the word “retail” shall be omitted; (b) after the words “individual investors” and before the symbol “;”, the words “who applies for minimum application size” shall be inserted; ii. the existing sub-regulation (2) shall be renumbered as sub-regulation (3); iii. before the existing sub-regulation (2), the following new sub-regulation and the proviso thereto shall be inserted, namely,- “(2) In an issue made through book building process, the allocation in the non-institutional investors’ category shall be as follows: (a) one third of the portion available to non-institutional investors shall be reserved for applicants with application size of more than two lots and up to such lots equivalent to not more than ₹10 lakhs; (b) two third of the portion available to non-institutional investors shall be reserved for applicants with application size of more than ₹10 lakhs: Provided that the unsubscribed portion in either of the sub-categories specified in clauses (a) or (b), may be allocated to applicants in the other sub-category of non-institutional investors.” iv. in the existing sub-regulation (2), A. in clause (a), (a) the word “retail” shall be omitted;78 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (b) after the words “individual investors” and before the symbol “;” the words “who applies for minimum application size” shall be inserted; B. in clause (b), in sub-clause (i), the words “other than retail individual investors” shall be substituted with the words “who applies for more than minimum application size”; C. in the Explanation, (a) the symbols and numeral “(2)” shall be substituted with the symbols and numeral “(3)”; (b) the word “retail” wherever appearing shall be omitted; (c) the words “individual investor category” appearing after the words and symbol “, if the” and before the words “is entitled to”, shall be substituted with the words “ category of individual investors who applies for minimum application size”; (d) the word “the” appearing after the word and symbol “basis,” and before the words “individual investors”, shall be substituted with the word “such”. LXXIV. In regulation 262, i. in sub-regulation (1), the words “one hundred crore rupees” shall be substituted with the words and symbols “₹50 crores”; ii. after sub-regulation (4), the following new sub-regulations shall be inserted, namely,- “(5) In an issue where the issuer is not required to appoint a monitoring agency under this regulation, the issuer shall submit a certificate of the statutory auditor for utilization of money raised through the public issue (excluding offer for sale by selling shareholders) to SME exchange(s) while filing the quarterly financial results, till the issue proceeds are fully utilized. (6) In an issue where working capital is one of the objects of the issue and the amount raised for the said object exceeds five crore rupees, the issuer shall submit a certificate of the statutory auditor to SME exchange(s) while filing the quarterly financial results, for use of funds as working capital in the same format as disclosed in the offer document, till the proceeds raised for the said object are fully utilized.” LXXV. In regulation 264, i. sub-regulation (1) shall be substituted with the following sub-regulation, namely,- “(1) Subject to the provisions of the Companies Act, 2013, the issuer shall, after filing the prospectus with the Registrar of Companies, make a pre-issue and price band advertisement in the same newspapers in which the public announcement under sub- regulation (4) of Regulation 250 was published.” ii. in sub-regulation (2), A. after the words “The pre-issue” and before the word “advertisement”, the words “and price band” shall be inserted; B. the proviso shall be omitted. LXXVI. In regulation 267, i. in sub-regulation (2), A. the words “one lakh rupees” shall be substituted with the words “two lots”; B. the symbol “.” appearing after the words “per application” shall be substituted with the symbol “:” and thereafter the following proviso shall be inserted, namely,- “Provided that the minimum application size shall be above ₹2 lakhs.” ii. in sub-regulation (3), the letter, words and numerals “minimum application amount, an illustration whereof is given in Part B of Schedule XIV” shall be substituted by the words “lot size”.[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 79 LXXVII. In regulation 268, i. in sub-regulation (1), the word “fifty” shall be substituted with the words “two hundred”; ii. in sub-regulation (3), A. the word “retail” shall be omitted; B. after the words “individual investors” and before the words “and anchor investors”, the words and symbol “who applies for minimum application size, non-institutional investors” shall be inserted; iii. after the existing sub-regulation (3), the following new sub-regulation shall be inserted, namely,- “(3A) Subject to the availability of shares in non-institutional investors’ category, the allotment of specified securities to each non-institutional investor shall not be less than the minimum application size in non-institutional investor category, and the remaining shares, if any, shall be allotted on a proportionate basis in accordance with the conditions specified in this regard in Schedule XIII of these regulations.” iv. in sub-regulation (4), the word and letter “Part A” shall be substituted with the words, letter and numeral “Parts A and A2”. LXXVIII. Regulation 274 shall be substituted with the following regulation, namely,- “Reporting of transactions of the promoters and promoter group and other pre-IPO transactions 274. (1) The issuer shall ensure that all transactions in securities by the promoter and promoter group between the date of filing of the draft offer document or offer document, as the case may be, and the date of closure of the issue shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such transactions. (2) The issuer shall also ensure that any proposed pre-IPO placement disclosed in the draft offer document shall be reported to the stock exchange(s), within twenty-four hours of such pre-IPO transactions (in part or in entirety).” LXXIX. In regulation 276, the words “face value” shall be substituted with the words and symbol “paid-up”. LXXX. In regulation 277, the words “face value” shall be substituted with the words and symbol “paid-up”. LXXXI. In regulation 278, after the words “employee stock option scheme” and before the symbol and words “, during the period”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted. LXXXII. In regulation 280, in sub-regulation (2), i. the words “face value” shall be substituted with the words and symbol “paid-up”; ii. after the existing proviso, the following new proviso shall be inserted, namely,- “Provided further that where the post-issue paid-up capital pursuant to further issue of capital including by way of rights issue, preferential issue, bonus issue, is likely to increase beyond ₹25 crores, the issuer may undertake further issuance of capital without migration from SME exchange to the main board, subject to the issuer undertaking to comply with the provisions of the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015, as applicable to companies listed on the main board of the stock exchange(s).” LXXXIII. After the existing regulation 281, the following new regulation shall be inserted, namely,- “Post-listing exit opportunity for dissenting shareholders 281A. The promoters or shareholders in control of an issuer shall provide an exit offer to dissenting shareholders as provided for in the Companies Act, 2013 in case of change in objects or variation in the terms of contract related to objects referred to in the offer document as per the conditions and in the manner provided in Schedule XX: Provided that the exit offer shall not apply where there are neither any identifiable promoters nor any shareholders in control of the issuer.”80 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] LXXXIV. In regulation 288, in sub-regulation (1), i. in proviso, A. in clause (a), after the words “employee stock purchase scheme” and before the words “of the issuer”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted; B. in clause (b), after the words “employee stock purchase scheme”, the words “or a stock appreciation right scheme” shall be inserted. ii. the existing Explanation shall be renamed as “Explanation I”; iii. after the existing Explanation, a new Explanation shall be inserted, namely,- “Explanation II. For the purpose of clauses (a) and (b), equity shares shall include any equity shares allotted pursuant to a bonus issue against equity shares allotted pursuant to an employee stock option or employee stock purchase scheme or a stock appreciation right scheme.” LXXXV. In Schedule I, after the title, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “69(2),” shall be omitted. LXXXVI. In Schedule II, - i. after the title, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “69(5), 71(2),” shall be omitted; ii. in clause (1), in sub-clause (b), the words “or the draft letter of offer” shall be omitted; iii. in clause (2), in sub-clause (b), the words “or the draft letter of offer” shall be omitted. LXXXVII. In Schedule III, - i. in the title, the word “DRAFT” appearing before the words “Letter of Offer” and after the word and symbol “Document /” shall be omitted; ii. after the title, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “71(1), 71(6), 100(1),” shall be substituted with numbers and symbols “71(9),”; iii. in clause (1), the word “draft” appearing after the words “fast track issue and” and before the words “letter of offer” shall be omitted; iv. in clause (2), in sub-clause (b) with respect to ‘Rights Issue’, the third column of the first table with the heading “Amount / Rate of fees for filing within one year after expiry of SEBI Observation letter” shall be omitted: LXXXVIII. In Schedule IV, - i. after the title, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “71(1)” shall be substituted with the number and symbols “71(3)”; ii. The existing clause shall be renamed as Clause (1), and the following new clause shall be inserted after the existing clause: “(2) In case of Rights Issue, the issuer shall file the letter of offer with the Board at its Head Office in the address given at clause (1) above.” LXXXIX. In Schedule V, - i. in “Form A”, - A. in its marginal heading, the words “or draft letter of offer” shall be omitted; B. after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “71(2)(b), 100(2)(a),” shall be omitted; C. In the subject heading, the symbol and word “/Rights” appearing after the word “Public” shall be omitted; D. the symbol and words “/draft letter of offer”, wherever appearing, shall be omitted; E. The “Note” appearing before “Form AA” shall be omitted;[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 81 ii. In Form B, - A. after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “100(2)(b),” shall be omitted; B. in the addressee portion, after the words “Securities and Exchange Board of India”, the symbol and words “/Stock Exchanges” shall be inserted; iii. In Form C, - A. in its marginal heading, the symbol and words “/filing letter of offer” shall be omitted; B. after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers, word and symbols “,71(7)(b)” shall be omitted; C. In the subject heading, the symbol and words “Rights Issue of” appearing after the word and symbol “Public/” shall be omitted; D. In clause (1), - (i) the symbol and words “/letter of offer (in case of a rights issue) filed with the designated stock exchange” shall be omitted; (ii) the words “or letter of offer” appearing after the words “said offer document” shall be omitted; E. The “Note” appearing before “Form CA” shall be omitted; iv. In Form D, - A. after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers, word and symbols “,71(7)(c)” shall be omitted; B. In the subject heading, the symbol and word “/Rights” appearing after the word “Public” shall be omitted; C. the symbol and words “/letter of offer (in case of a rights issue) filed with the designated stock exchange” shall be omitted; v. In Form DA, in the subject heading, the symbol and word “/Rights” appearing after the word “Public” shall be omitted; vi. In Form E, - A. in the marginal heading, the symbol and words “/letter of offer for a fast track issue” shall be omitted; B. after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers, symbols and word “100(2)(a) and” shall be omitted; C. in the subject heading, the symbol and word “/Rights” appearing after the word “Public” shall be omitted; D. in clause (1), the symbol and words “/letter of offer (in case of a rights issue)” shall be omitted; E. in clause (2), - (i) the words and numbers “regulation 99 in case of rights issues and” appearing within the brackets shall be omitted; (ii) The symbol and words “/letter of offer” appearing after the words “offer documents” shall be omitted; F. In clause (3), the symbol and words “/abridged letter of offer” shall be omitted; G. In clause (4), the symbol and words “/letter of offer” appearing after the words “offer document” shall be omitted; vii. In Form G, in the subject heading, the symbol and word “/Rights” appearing after the word “Public” shall be omitted; XC. In Schedule VI, - i. in the title, the word “ABRIDGED” appearing before the words “LETTER OF OFFER” shall be omitted;82 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] ii. after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers, word and symbols “71(2)(d), 75,” shall be omitted; iii. in Part A, A. under the heading ‘Applicability’, before item (1) titled ‘Cover pages’ the following new proviso shall be inserted, namely,- “ Provided further that for the purpose of public issue by an issuer to be listed /listed on SME exchange made in accordance with Chapter IX of these regulations, the words “retail individual investors” shall be read as words “individual investors who applies for minimum application size”.” B. in clause (4), after sub-clause (E), the following sub-clause shall be inserted, namely,- “(EA) – For the promoter(s), promoter group and additional top 10 shareholders, the pre-issue and post-issue shareholding as at allotment, in the following format in the prospectus: Shareholding of Promoter / Promoter Group and Additional Top 10 Shareholders of the Company as at allotment: Pre-Issue shareholding as at the date of Post-Issue shareholding as at Allotment (3) Advertisement At the lower end of the At the upper end of the price band (₹[●]) price band (₹[●]) S. No. Number of Share Shareholders Equity holding (in Number of Share Number of Share Shares(2) %)(2) Equity holding (in Equity holding (in Shares (2) %)(2) Shares(2) %)(2) 1. Promoter 1 [Name] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% Promoter 2 [Name] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% Promoter Group(1) [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 2. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 3. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% ………………. 9. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 10. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 11. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% Notes: 1) The Promoter Group shareholders are [●], [●] and [●]. 2) Includes all options that have been exercised until date of prospectus and any transfers of equity shares by existing shareholders after the date of the pre-issue and price band advertisement until date of prospectus. 3) Based on the Issue price of ₹[●] and subject to finalization of the basis of allotment.” c. in clause (9), in sub-clause (A), (i) in item (2), after sub-item (b), the following proviso shall be inserted, namely,- “Provided that such certificate may be obtained from the Chartered Accountant, holding a valid certificate issued by the Peer Review Board of the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI) for: i. the periods not audited by the current statutory auditor; or ii. the loan which is proposed to be repaid was availed by a subsidiary and the current statutory auditor of the issuer is not the statutory auditor of the subsidiary.”[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 83 (ii) in item (5), after the words “on a standalone basis”, and before the symbol “:”, the words and symbols “, based on audited standalone financial statements” shall be inserted; (iii) Following proviso to item (5) shall be inserted, namely,- “Provided that such standalone financial statements shall be restated if there are any restatements/ adjustments in the restated consolidated financial statements which may have impact on the audited standalone financial statements.” d. in clause (9), in sub-clause (K), in item (1), in sub-item (f), (i) the existing illustrative format table after the words and symbol “is given hereunder:” shall be substituted with the following table:- “ (1) Adjusted Earnings Per Share (EPS) and Adjusted Diluted EPS (a) Financial Year 1 ₹ 0.41** (b) Financial Year 2 ₹ 8.39 ** (c) Financial Year 3 ₹ 13.82 ** (d) Weighted Average (2) Price to Earnings Ratio (P/E) in relation to Issue Price (a) Based on Financial Year 3 EPS 37.63 (b) Industry P/E (i) Highest 61.2 (ii) Lowest 0.8 (iii) Average 25.3 (*Indicate relevant source) (3) Return on Net Worth (a) Financial Year 1 27.36 per cent.** (b) Financial Year 2 28.77 per cent. ** (c) Financial Year 3 33.45 per cent. ** (d) Weighted Average84 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (4) Net Asset Value (a) As at last day of Financial Year 3 ₹ 46.40 (b) After issue ₹ 94.29 (c) Issue price ₹ 520.00 ” (ii) after the first clarification to the illustrative format table therein, following second clarification shall be inserted, namely,- “**The entries shown in the above table are for illustrative purposes only. Lead manager(s) shall exercise due diligence and satisfy themselves before assigning weights.” e. in clause (10), in sub-clause (E), after item (d) and before item (e), following item shall be inserted, namely,- “(da) Details of agreements required to be disclosed under Clause 5A of paragraph A of part A of Schedule III of the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015.” f. in clause (11), in sub-clause (I), in item B, (i) in sub-item (ii), (a) after the words “below the above materiality threshold.” and before the words “In cases where the general purpose financial statement”, the following words and symbols shall be inserted: “The issuer company may also voluntarily provide proforma financial statements to disclose the impact of such acquisition, for such financial periods as determined by the issuer company, provided such proforma financial statements are prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI) from time to time and certified by the statutory auditor or the chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI).” (b) the words “Guidance Note” shall be substituted with the words “any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines”; (ii) sub-item (iii) shall be substituted with the following sub-item, namely,- “(iii) Proforma financial statements – The Issuer shall provide Proforma financial statements, as certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI), of all the subsidiaries or businesses material to the consolidated financial statements (individually or collectively) where the issuer or its subsidiaries have made an acquisition or divestment including deemed disposal after the latest period for which financial information is disclosed in the offer document but before the date of filing of the offer document. For this purpose, the acquisition/divestment would be considered as material if acquired/ divested business or subsidiary in aggregate contributes 20% or more to turnover, net worth or profit before tax in the latest annual CFS of the issuer. The Proforma financial statements shall be prepared for at least the last completed financial year and the stub period (if any). The Proforma financial statements shall be prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guideline issued by the ICAI from time to time and certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 85 of the ICAI. The issuer Company may voluntarily choose to provide proforma financial statements of acquisitions or divestments (i) even when they are below the above materiality threshold, or (ii) if the acquisitions or divestments have been completed prior to the latest period(s) for which financial information is disclosed in the draft offer document or the offer document. Furthermore, the Proforma financial statements may be disclosed for such financial periods as determined by the issuer company. The issuer may also voluntarily include financial statements of the business or subsidiary acquired or divested, provided that such financial statements are certified by the auditor (of the business or subsidiary acquired or divested) or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI. In case of one or more acquisitions or divestments, one combined set of Proforma financial statements should be presented. Where the businesses acquired/ divested does not represent a separate entity, general purpose financial statement may not be available for such business. In such cases, combined/ carved-out financial statements for such businesses shall be prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the ICAI from time to time. Further, in case of non-material acquisitions/divestments disclosures in relation to the fact of the acquisition/divestment, consideration paid/received and mode of financing shall be certified by the statutory auditor of the issuer company or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI appointed by the issuer company.” g. in Clause (11), in sub-clause (II), in item B, (i) in sub-item (ii), (a) after the words “below the above materiality threshold.” and before the words “In cases where the general purpose financial statement”, the following words and symbols shall be inserted: “The issuer company may also voluntarily provide proforma financial statements to disclose the impact of such acquisition, for such financial periods as determined by the issuer company, provided such proforma financial statements are prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI) from time to time and certified by the statutory auditor or the chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI.” (b) the words “Guidance Note” shall be substituted with the words “any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines”; (ii) sub- item (iii) shall be substituted with the following sub-item, namely,- “(iii) Proforma financial statements –The Issuer shall provide Proforma financial statements, as certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI), of all the subsidiaries or businesses material to the consolidated financial statements (individually or collectively) where the issuer or its subsidiaries have made an acquisition or divestment including deemed disposal after the latest period for which financial information is disclosed in the offer document but before the date of filing of the offer document. For this purpose, the acquisition/divestment would be considered as material if acquired/ divested business or subsidiary in aggregate contributes 20% or more to turnover, net worth or profit before tax in the latest annual CFS of the issuer. The Proforma financial statements shall be prepared for at least the period covering last completed financial year and the stub period (if any). The Proforma financial statements shall be prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the ICAI from time to time and certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the86 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] Peer Review Board of the ICAI. The issuer Company may voluntarily choose to provide proforma financial statements of acquisitions or divestments (i) even when they are below the above materiality threshold, or (ii) if the acquisitions or divestments have been completed prior to the latest period(s) for which financial information is disclosed in the draft offer document or the offer document. Furthermore, the Proforma financial statements may be disclosed for such financial periods as determined by the issuer company. The issuer may also voluntarily include financial statements of the business or subsidiary acquired or divested, provided that such financial statements are certified by the auditor (of the business or subsidiary acquired or divested) or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI. In case of one or more acquisitions or divestments, one combined set of Proforma financial statements should be presented. Where the businesses acquired/ divested does not represent a separate entity, general purpose financial statement may not be available for such business. In such cases, combined/ carved-out financial statements for such businesses shall be prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the ICAI from time to time. Further, in case of non-material acquisitions/divestments disclosures in relation to the fact of the acquisition/divestment, consideration paid/received and mode of financing shall be certified by the statutory auditor of the issuer company or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI appointed by the issuer company.” h. in clause (12), in sub-clause (A), (i) in item (1), the existing sub-item (v) shall be substituted with the following sub- item, namely,- “(v) Other pending litigations based on lower of threshold criteria mentioned below– (i) As per the policy of materiality defined by the board of directors of the issuer and disclosed in the offer document; or (ii) Litigation where the value or expected impact in terms of value, exceeds the lower of the following: (a) two percent of turnover, as per the latest annual restated consolidated financial statements of the issuer; or (b) two percent of net worth, as per the latest annual restated consolidated financial statements of the issuer, except in case the arithmetic value of the net worth is negative; or (c) five percent of the average of absolute value of profit or loss after tax, as per the last three annual restated consolidated financial statements of the issuer.” (ii) after item (1) and before item (2), the following item shall be inserted, namely,- “(1A) All criminal proceedings involving key managerial personnel and senior management of the issuer and also the actions by regulatory authorities and statutory authorities against such key managerial personnel and senior management of the issuer shall also be disclosed.” iv. The Part B shall be substituted with the following: “Part B-Disclosures in a letter of offer (1) An issuer proposing a rights issue shall make the following disclosures, as far as possible, in the draft letter of offer /letter of offer in the order in which the disclosures are specified in this clause: (I) Cover Pages: The cover page paper shall be of adequate thickness (minimum hundred GSM quality). (a) Front Cover Pages: i. Front inside cover page shall be kept blank.[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 87 ii. Front outside cover page shall contain only the following details: (a) Type of letter of offer (“Draft Letter of Offer” or “Letter of Offer”). (b) Date of the draft letter of offer / letter of offer. (c) Name of the issuer, its logo, date and place of its incorporation, corporate identity number, telephone number, address of its registered and corporate offices, website address and e-mail address (mention if where there has been any change in the address of the registered office or the name of the issuer). (d) Nature, number and price of specified securities offered and issue size, as may be applicable. (e) Name of the promoter(s). (f) Name of the issuer or any of its promoters or directors being a wilful defaulter or a fraudulent borrower and a cross-reference to the relevant section. (g) The following clause on “General Risk” shall be incorporated in a box format: "Investment in equity and equity related securities involve a degree of risk and investors should not invest any funds in this offer unless they can afford to take the risk with such investment. Investors are advised to read the risk factors carefully before taking an investment decision in this offering. For taking an investment decision, investors shall rely on their own examination of the issuer and the offer, including the risks involved. The securities have not been recommended or approved by the Securities and Exchange Board of India (SEBI) nor does SEBI guarantee the accuracy or adequacy of this document. Specific attention of investors is invited to the statement of ‘Risk factors’ given on page number ...…. The following clause on ‘Issuer’s Absolute Responsibility’ shall be incorporated in a box format: "The issuer, having made all reasonable inquiries, accepts responsibility for and confirms that this letter of offer contains all information with regard to the issuer and the issue, which is material in the context of the issue, and that the information contained in the letter of offer is true and correct in all material aspects and is not misleading in any material respect, that the opinions and intentions expressed herein are honestly held and that there are no other facts, the omission of which make this document as a whole or any of such information or the expression of any such opinions or intentions misleading in any material respect." (h) Name, logo and address of the registrar to the issue, along with its telephone number, website address and e-mail address. (i) Issue schedule: a. Last date for credit of rights entitlements b. Date of opening of the issue c. Last date for on-market renunciation of rights entitlements d. Date of closing of the issue e. Date of finalization of basis of allotment f. Date of allotment g. Date of credit of rights equity shares h. Date of listing (j) Name(s) of the stock exchanges where the specified securities are listed and the details of their in-principle approval for listing obtained from these stock exchange(s) along with the name of Designated Stock Exchange. (II) Back cover pages: 1. The back inside cover page and back outside cover page shall be kept blank. 2. The letter of offer should be in clear readable font, preferably of minimum font size ten. (III) Table of contents: The table of contents shall appear immediately after the front inside cover page.88 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (IV) Definitions and abbreviations: a) Conventional or general terms b) Issue related terms c) Issuer and industry related terms d) Abbreviations (V) Letter of offer A. Description of the business of the Issuer in a summary form. B. Intention and extent of participation by promoter/promoter group with respect to: a) their rights entitlement and intention to subscribe to their rights entitlement b) their intention to subscribe over and above their rights entitlement c) their intention to renounce their rights entitlement, to specific investor(s). The names of the specific investor(s) shall be disclosed in a public advertisement at least two days prior to the issue opening date. Provided that such participation shall not result in a breach of the minimum public shareholding requirement stipulated in the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015. C. Intention of issuer to allot the under-subscribed portion of the rights issue to any specific investor(s). Name(s) of the specific investor(s) shall be disclosed in a public advertisement two days prior to the issue opening date. D. Details of the issuer or any of its promoters or directors being a willful defaulter or a fraudulent borrower. a) Name of the person declared as a wilful defaulter or a fraudulent borrower b) Name of the bank declaring the person as a wilful defaulter or a fraudulent borrower c) Year in which the person was declared as a wilful defaulter or a fraudulent borrower d) Outstanding amount when the person was declared as a wilful defaulter or a fraudulent borrower e) Steps taken, if any, by the person for removal of its name from the list of wilful defaulter or a fraudulent borrower f) Other disclosures, as deemed fit by the issuer, in order to enable investors to take an informed decision. E. Outstanding litigations: Summary of outstanding litigations in a tabular format along with the amount involved, wherever quantifiable for the pending matters which, if they result in an adverse outcome, would materially and adversely affect the operations or the financial position of the issuer: 1. Matters which are pending: i. Involving criminal liability on the part of the issuer. ii. Material violations of the statutory regulations by the issuer. iii. Economic offences where proceedings have been initiated against the issuer. 2. For the purpose of determining materiality, the threshold shall be lower of threshold criteria mentioned below– (1) As per the policy of materiality defined by the board of directors of the issuer and disclosed in the offer document; (2) Litigation where the value or expected impact in terms of value, exceeds the lower of the following:[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 89 (a) two percent of turnover, as per the latest annual restated consolidated financial statements of the issuer; (b) two percent of net worth, as per the latest annual restated consolidated financial statements of the issuer, except in case the arithmetic value of the net worth is negative; or (c) five percent of the average of absolute value of profit or loss after tax, as per the last three annual restated consolidated financial statements of the issuer. 3. These disclosures shall be made in respect of the issuer and the subsidiary companies of the issuer as per the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015. (VI) Risk factors: A. Risk factors shall be in relation to the following: i. issue and objects of the issue; ii. risks material to the issuer and its business; in each case above, where applicable, along with instances of occurrence of such risk in the past and financial or other impact thereof, if any, on the issuer and its business. (VII) Whether the issuer is in compliance with the equity listing agreement or the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015 (as applicable) for a period of at least three years immediately preceding the reference date. If not, details for such non- compliance. (VIII) Whether the issuer has redressed at least ninety-five percent of the complaints received from the investors until the end of the quarter immediately preceding the month of the reference date. If not, details of the same. (IX) Details of the following actions along with the potential adverse impact on the company, where against the issuer or its promoters or whole time directors- i. Show-cause notice(s) has been issued by the Board or the Adjudicating Officer in a proceeding for imposition of penalty; or ii. Prosecution proceedings have been initiated by the Board; (X) Details including reasons, period, etc. where the equity shares of the company have been suspended from trading as a disciplinary measure during last three years immediately preceding the reference date. (XI) Introduction: A. General Information: 1. Names, addresses, telephone numbers and e-mail addresses of the Company Secretary and compliance officer of the issuer. 2. Name, address, telephone number and e-mail address of the Statutory Auditor(s) of the issuer. 3. Names, addresses, telephone numbers, contact person, website addresses and e-mail addresses of the bankers to the issue, self-certified syndicate bankers and legal advisors to the issue; URL of SEBI website listing out the details of self- certified syndicate banks, registrar to issue and share transfer agents, depository participants, etc. 4. Following details of credit rating in case of an issue of convertible debt instrument: a. The names of all the credit rating agencies from which credit rating including unaccepted rating has been obtained for the issue of convertible debt instruments. b. Details of all credit ratings, including unaccepted ratings, obtained for the issue of convertible debt instruments. c. All credit ratings obtained during the preceding three years for any of the issuer’s listed convertible debt instruments at the time of accessing the market through a convertible debt instrument.90 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] 5. Name, address, telephone number, website address and e-mail address of the debenture trustee in case of an issue of convertible debt instruments. 6. Name, address, telephone number and e-mail address of the monitoring agency. 7. Details of underwriting: a. Names, address, telephone numbers, and e-mail address of the underwriters and the amount underwritten by each of them. b. Declaration by the board of directors of the issuer that the underwriters have sufficient resources to discharge their respective obligations. c. In case of partial underwriting of the issue, the extent of such underwriting. d. Details of the final underwriting arrangement, indicating actual number of specified securities underwritten, in the letter of offer filed with the designated stock exchange. 8. The fact of filing the letter of offer with the Board and the stock exchange(s) and the office of the Board where the letter of offer has been filed. B. Capital Structure: The capital structure in the following manner in a tabular form: 1. Authorised, issued and subscribed capital, after suitable incorporation of the outstanding convertible securities (number of securities, description and aggregate nominal value). 2. Paid-up capital. (a) After the issue. (b) Assuming conversion of convertible securities, warrants, if any, and employee stock options that vest until the allotment date. 3. The following details of outstanding instruments: (A) Details of options, if any. (B) Details of convertible securities, if any. 4. Details of specified securities held by the promoter and promoter group including the details of lock-in, pledge of and encumbrance on such specified securities. This information can be either incorporated by reference with specific website details of stock exchange(s) or by providing required details in the letter of offer. 5. Details of specified securities acquired by the promoter and promoter group in the last one year immediately preceding the date of filing of the letter of offer with the designated stock exchange 6. Ex-rights price as referred to under clause (b) of sub-regulation 4 of regulation 10 of Securities and Exchange Board of India (Substantial Acquisition of Shares and Takeovers) Regulation, 2011. 7. Shareholding pattern as in the format prescribed in the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015 and as submitted to the stock exchanges. This information can be either incorporated by reference with specific website details of stock exchange(s) or by providing required details in the letter of offer. 8. Details of the shareholders holding more than one per cent. of the share capital of the issuer. This information can be either incorporated by reference with specific website details of stock exchange(s) or by providing required details in the letter of offer. 9. Any issuance of equity shares made in the last one year for consideration other than cash. (XII) Particulars of the Issue (A) Objects of the Issue: (1) Objects of the issue for which funds are being raised (2) If the objects of the issue is repayment of loan or any other debt, then the following disclosures shall be made: (a) details of loan proposed to be repaid such as name of the lender, tenure, brief terms and conditions and amount outstanding; (3) If one of the objects is investment in a joint venture or subsidiary or an acquisition, the following additional disclosures shall be made:[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 91 (a) details of the form of investment, i.e. equity, debt or any other instrument; (b) if the form of investment has not been decided, a statement to that effect; (c) if the investment is in debt instruments, complete details regarding the rate of interest, nature of security, terms of repayment, subordination, etc.; (d) nature of benefit expected to accrue to the issuer as a result of the investment; (4) If one of the objects of the issue is to grant a loan to an entity other than a subsidiary, details of the loan agreements including the rate of interest, whether secured or unsecured, duration, nature of security, terms of repayment, subordination, etc. and the nature of benefit expected to accrue to the issuer as a result of the investment. If such a loan is to be granted to any of the group companies, details of the same. (5) If one of the objects of the issue is utilisation of the issue proceeds for long term working capital, the following additional disclosures on a standalone basis, based on audited standalone financial statements: (a) Basis of estimation of working capital requirement, along with relevant assumptions. (b) Reasons for raising additional working capital, substantiating the same with relevant facts and figures. (c) Details of the projected working capital requirement including detailed assessment of working capital after implementation of the project or achievement of objects of the issue, as the case may be, capacity utilisation assumptions, break- up of expected current assets into raw materials, finished goods, work in progress, sundry debtors etc., along with the assumption about the holding norms for each type of current asset, total current liabilities, net current assets and envisaged sources of finance for net current assets, i.e. bank finance, institutional finance, own funds, etc. (d) Total envisaged working capital requirement in a tabular form, the margin money thereof and the portion to be financed by any bank(s) or otherwise. (e) Details of the existing working capital available with the issuer, along with a break-up of total current assets into raw materials, finished goods, work in progress, sundry debtors, etc., total current liabilities, net current assets and sources of finance for net current assets, i.e. bank finance, institutional finance, own funds, etc. (f) If no working capital is shown as a part of the project for which the issue is being made, the reasons for the same. Provided that such standalone financial statements shall be restated if there are any restatements/adjustments in the restated consolidated financial statements which may have impact on the audited standalone financial statements. (6) If an object of the issue is to fund a project, the following details shall be given: (a) break-up of the cost of the project for which the money is being raised; (b) means of financing for the project. (c) location of the project (d) plant and machinery, technology, process, etc. (e) collaboration, performance guarantee if any, or assistance in marketing by the collaborators. (f) facilities for raw materials and utilities like water, electricity, etc. (g) if no working capital is shown as a part of the project for which the issue is being made, the reasons for the same. (7) If one of the objects of the issue is to purchase any plant, machinery, technology, process, etc., the following details shall be given: (a) Details shall be given in a tabular form, which shall include the details of the equipment required to be bought by the issuer, cost of the equipment, name of the92 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] suppliers, date of placement of order and the date or expected date of supply, etc. (b) In case the order for the equipment is yet to be placed, the date of quotations relied upon for the cost estimates given shall also be mentioned. (c) The percentage and value terms of the equipment for which orders are yet to be placed shall be stated. (d) The details of the second hand equipment bought or proposed to be bought, if any, including the age of the machines, balance estimated life, etc. shall also be given. (8) If warrants or partly paid shares are proposed to be issued in a rights issue, disclosure of the objects towards which the funds from conversions of warrants/call money for partly paid shares are proposed to be used. (B) Requirement of Funds: (1) Where the issuer proposes to undertake more than one activity or project, such as diversification, modernisation, expansion, etc., the total project cost activity-wise or project wise, as the case may be. (2) Where the issuer is implementing the project in a phased manner, the cost of each phase including the phase, if any, which has already been implemented. (3) Details of all material existing or anticipated transactions in relation to the utlisation of the issue proceeds or project cost with promoters, directors, key managerial personnel, senior management, associate companies (as defined under the Companies Act, 2013). The relevant documents shall be included in the list of material documents for inspection. (4) If any part of the proceeds of the issue is to be applied directly or indirectly: (a) in the purchase of any business; or (b) in the purchase of an interest in any business and by reason of that purchase, or anything to be done in consequence thereof, or in connection therewith; the issuer will become entitled to an interest in respect to either the capital or profits and losses or both, in such business exceeding fifty per cent. thereof; a report made by accountants (who shall be named in the letter of offer) upon: i. the profits or losses of the business of each of three completed financial years immediately preceding the issue of the letter of offer; and ii. the assets and liabilities of the business at the last date to which the accounts of the business were made, being a date not more than six months before the date of the issue of the letter of offer. iii. the issuer company may also voluntarily include proforma financial statements to disclose the impact of such purchase, for such financial periods as determined by the issuer company, provided such proforma financial statements are prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI) from time to time and certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI. (5) If: A. any part of the proceeds of the issue is to be applied directly or indirectly in any manner resulting in the acquisition by the issuer of shares in any other body corporate; and B. by reason of that acquisition or anything to be done in consequence thereof or in connection therewith, that body corporate will become a subsidiary of the issuer; a report made by accountants (who shall be named in the letter of offer) upon: i. the profits or losses of the other body corporate for each of the three completed financial years immediately preceding the issue of the Letter of Offer; and[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 93 ii. the assets and liabilities of the other body corporate at the last date to which its accounts were made, being a date not more than six months before the date of the issue of the letter of offer. iii. the issuer company may also voluntarily include proforma financial statements to disclose the impact of such acquisition, for such financial periods as determined by the issuer company, provided such proforma financial statements are prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guidelines issued by the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI) from time to time and certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI. (C) Strategic partners to the project or objects of the issue. (D) Financial partners to the project or objects of the issue. (E) Funding plan (Means of Finance): 1. An undertaking by the issuer confirming that firm arrangements of finance through verifiable means towards seventy-five per cent. of the stated means of finance, excluding the amount to be raised through the proposed issue and existing identifiable internal accruals, have been made. 2. Balance portion of the means of finance for which no firm arrangement has been made without specification. 3. Details of funds tied up and the avenues for deployment of excess proceeds, if any. (F) Appraisal (if applicable): 1. Scope and purpose of the appraisal, if any, along with the date of appraisal. 2. Cost of the project and means of finance as per the appraisal report. 3. Explanation of revision, if any, in the project cost and the means of finance after the date of issue of the appraisal report. 4. Weaknesses, qualifications and threats given in the appraisal report, by way of risk factors. (G) Schedule of implementation: The schedule of implementation of the project and the progress made so far, giving details of land acquisition, civil works, installation of plant and machinery, trial production, date of commercial production and reasons for delay, if any. (H) Deployment of funds: 1. Details of the sources of funds and the deployment of these funds on the project (where the issuer is raising capital for a project), up to a date not earlier than two months from the date of filing the letter of offer with the designated stock exchange, as certified by a chartered accountant, along with the name of the chartered accountant and the date of the certificate. 2. Where share application money brought in advance by the promoters is deployed in the project and the same is being adjusted towards their rights entitlement in the rights issue, the extent of deployment and utilisation of the funds brought in by the promoters. (I) Sources of financing of funds already deployed: Means and source of financing, including details of "bridge loan" or other financial arrangement, which may be repaid from the proceeds of the issue. (J) Details of balance fund deployment: Year wise break-up of the expenditure proposed to be incurred on the said project. (K) Interim use of funds: A statement that net issue proceeds pending utilization (for the stated objects) shall be deposited only in the scheduled commercial banks. (L) Expenses of the issue: Expenses of the issue (in terms of amount, as a percentage of total issue expenses and as a percentage of total issue size) under the following heads: (1) Brokerage, selling commission and upload fees94 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (2) Registrars to the issue (3) Legal Advisors (if any) (4) Advertising and marketing expenses (5) Regulators including stock exchanges (6) Printing and distribution of issue stationary (7) Others, if any (to be specified). (M) Any special tax benefits for the issuer and its shareholders and its material subsidiaries identified in accordance with the Securities and Exchange Board of India (Listing Obligations and Disclosure Requirements) Regulations, 2015. (N) Key Industry Regulations for the proposed objects of the issue (if different from existing business of the issuer). (O) Interest of promoters, promoter group and directors, as applicable to the project or objects of the issue. (XIII) Management (Board of Directors and Senior Management) and Organisational Structure: (A) Name, date of birth, age, Director Identification Number, address, occupation and date of expiration of the current term of office of manager, managing director and other directors (including nominee directors and whole-time directors), (XIV) Financial Information of the issuer: One standard financial unit shall be used in the Letter of Offer. The following extract of the audited consolidated financial statements prepared in accordance with applicable accounting standards for the last financial year (with the comparative prior full year period) and latest limited review financial statements, if any, disclosed to the stock exchange with the comparative prior year period shall be included in the draft letter of offer and letter of offer ( for the limited reviewed period, this information should not be earlier than six months prior to the date of the opening of the issue). The latest quarterly results disclosed to the public can be included in the draft letter of offer and letter of offer. i. Total income from operations ii. Net profit/loss before tax and extraordinary items iii. Net profit/loss after tax and extraordinary items iv. Equity share capital v. Reserves and surplus vi. Net worth vii. Basic Earnings per share viii. Diluted Earnings per share ix. Return on net worth x. Net Asset Value per Share (XV) Detailed rationale for the issue price: How the issuer has arrived at the price of the rights shares. (XVI) Government Approvals or Licensing Arrangements: All material pending government and regulatory approvals pertaining to the objects of the issue. (XVII) Other Regulatory and Statutory Disclosures: (a) Authority for the issue and details of the resolution passed for the issue. (b) A statement by the issuer that the issuer, promoters, promoter group, directors have not been or are not prohibited from accessing or operating in the capital markets or restrained from buying, selling or dealing in securities under any order or direction passed by the Board. (c) A statement by the issuer if any of the directors of the issuer are associated with the[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 95 securities market in any manner, and if yes, details of any outstanding action initiated by the Board against the said entities with the relevant details. (d) Disclaimer clauses: (e) Disclaimer in respect of jurisdiction: A brief paragraph mentioning the jurisdiction under which the provisions of law and the rules and regulations are applicable to the letter of offer. (f) Disclaimer clause of the stock exchanges. (g) Disclaimer clause of the Reserve Bank of India, the Insurance Regulatory and Development Authority of India and of any other regulatory authority (if applicable). (h) Arrangements or any mechanism evolved by the issuer for redressal of investor grievances and the time normally taken by it for disposal of various types of investor grievances. (XVIII) Offering Information: (1) Terms of payments and procedure and time schedule for allotment and demat credit of securities. (2) How to apply, availability of application forms and letter of offer and mode of payment, including the following: (a) Applications by mutual funds: i. A statement under the heads "Procedure for applications by mutual funds" and "Multiple Applications" to indicate that a separate application can be made in respect of each scheme of an Indian mutual fund registered with the Board and that such applications shall not be treated as multiple applications. ii. A statement that the application made by an asset management company or by custodian of a mutual fund shall clearly indicate the name of the concerned scheme for which the application is being made. (b) Applications by non-resident Indians: i. the name and address of at least one place in India from where individual non- resident Indian applicants can obtain the application forms. ii. Application by ASBA investors: Details of Application Supported by Blocked Amount process including specific instructions for submitting Application Supported by Blocked Amount. iii. A statement that the shareholders who have not received the application form can apply, along with the requisite application money, by making an application that is available on the website of registrar, stock exchanges, lead managers or on a plain paper with same details as per application form available online. iv. The format to enable shareholders to make an application on a plain paper specifying therein necessary particulars such as name, address, ratio of rights issue, issue price, number of equity shares held, depository participant ID, client ID, number of equity shares applied for, amount to be blocked with SCSB for using ASBA facility. Application form available online on the website of registrar, stock exchanges, lead managers may be used for providing requisite details; v. A statement that shareholders making an application on a plain paper cannot renounce their rights and shall not utilise the application form for any purpose including renunciation even if it is received subsequently. (3) Dealing with Fractional Entitlement: Manner of dealing with fractional entitlement viz. payment of the equivalent of the value, if any, of the fractional rights in cash etc. (4) Provisions of the Companies Act, 2013, as relating to punishment for fictitious applications, including the disclosures that any person who: (a) makes or abets making of an application in a fictitious name to a company for acquiring, or subscribing for, its securities; or (b) makes or abets making of multiple applications to a company in different names or in different combinations of his/her name or surname for acquiring or subscribing for its securities; or96 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (c) otherwise induces directly or indirectly a company to allot, or register any transfer of, securities to such person, or to any other person in a fictitious name. Provided that any penalty imposed pursuant to Companies Act, 2013 shall also be disclosed. (5) A statement that credit of specified securities to the demat account/ issuing instructions for un-blocking of ASBA shall be done within a period of fifteen days and interest shall be payable in case of delay in issuing instructions for un-blocking of ASBA at the prescribed rate. In cases where refunds are applicable, such refunds shall be made within a period of fifteen days and interest shall be payable in case of delay. Liability of issuer and its directors (who are officers in default) to issue instructions for unblocking/ make refunds along with specified rate of interest shall also be mentioned, in case refunds are not made within the specified timeline. (6) Mode of making refunds: a) The mode in which the issuer shall make refunds to applicants in case of an oversubscription or failure to list or otherwise. b) If the issuer proposes to use more than one mode of making refunds to applicants, the respective cases where each such mode will be adopted shall be disclosed. c) The permissible modes of making refunds are as follows: i. Unblocking amounts blocked using ASBA facility; ii. In case of applicants residing in any of the centres specified by the Board: by crediting of refunds to the bank accounts of applicants through electronic transfer of funds by using Direct Credit, RTGS (Real Time Gross Settlement) or NEFT (National Electronic Funds Transfer) or NACH (National Automated Clearing House), as applicable, as is for the time being permitted by the Reserve Bank of India; iii. In case of other applicants: by despatch of refund orders by registered post, where the value is ₹1500 or more, or under certificate of posting in other cases, (subject however to postal rules); and iv. In case of any category of applicants specified by the Board: crediting of refunds to the applicants in any electronic manner permissible by the Board. (7) Basis of Allotment: Allotment shall be made in the following manner- i. Full allotment to those eligible shareholders who have applied for their Rights Entitlement either in full or in part and also to the renouncee(s), who has or have applied for the specified securities in their favour, in full or in part, as adjusted for fractional entitlement. ii. Allotment to eligible shareholders who having applied for the specified securities in full to extent of their Rights Entitlement and have also applied for additional specified securities, shall be made as far as possible on an equitable basis having due regard to the number of specified securities held by them on record date, provided there is an under-subscribed portion after making allotment in (i) above. iii. Allotment to the renouncee(s), who having applied for the specified securities renounced in their favour and also applied for additional specified securities, provided there is an under- subscribed portion after making full allotment specified in (i) and (ii) above. The allotment of such additional specified securities may be made on a proportionate basis. iv. Allotment to specific investor(s) or to any other person, subject to applicable laws, that the board of issuer may deem fit, provided there is an under-subscribed portion after making allotment under (i), (ii) and (iii) above. (XIX) Undertakings by the issuer in connection with the issue: The issuer shall undertake that: a) complaints received in respect of the issue shall be attended to by the issuer expeditiously and satisfactorily. b) steps for completion of the necessary formalities for listing and commencement of trading at all stock exchanges where the specified securities are to be listed are taken within the time limit specified by the Board.[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 97 c) funds required for making refunds to unsuccessful applicants as per the mode(s) disclosed shall be made available to the Registrar to the issue by the issuer. d) where refunds are made through electronic transfer of funds, a suitable communication shall be sent to the applicant within 15 days of closure of the issue giving details of the bank where refunds shall be credited along with amount and expected date of electronic credit of refund. e) where release of block on the application amount for unsuccessful bidders or part of the application amount in case of proportionate allotment, a suitable communication shall be sent to the applicants. f) adequate arrangements shall be made to collect all ASBA applications g) in case of convertible debt instruments, the issuer shall additionally undertake that: i. it shall forward the details of utilisation of the funds raised through the convertible debt instruments, duly certified by the statutory auditors of the issuer, to the debenture trustee at the end of each half-year. ii. it shall disclose the name and address of the debenture trustee in the annual report. iii. it shall provide a compliance certificate to the convertible debt instrument holders on a yearly basis in respect of compliance with the terms and conditions of issue of debentures as contained in the Letter of Offer, duly certified by the debenture trustee. iv. it shall furnish a confirmation certificate that the security created by the issuer in favour of the convertible debt instrument holders is properly maintained and is adequate to meet the payment obligations towards the convertible debt instrument holders in the event of a default. v. it shall extend necessary cooperation to the credit rating agency(ies) in providing the requisite information in a true and adequate manner till the debt obligations in respect of the instrument are outstanding. (XX) Utilisation of Issue Proceeds: The letter of offer, other than for an issue made by a scheduled commercial bank or a public financial institution, shall contain a statement of the board of directors of the issuer to the effect that: A. all monies received out of issue of shares or specified securities to the public shall be transferred to a separate bank account. B. details of all monies utilised out of the issue referred to in clause (A) shall be disclosed under an appropriate separate head in the balance sheet of the issuer indicating the purpose for which such monies had been utilised; and C. details of all unutilised monies out of the issue of specified securities referred to in clause (A) shall be disclosed under an appropriate separate head in the balance sheet of the issuer indicating the form in which such unutilised monies have been invested. (XXI) Restrictions on foreign ownership of Indian securities, if any: a) Investment by NRIs. b) Investment by foreign portfolio investors and foreign venture capital investors. c) Investment by other non-residents. (XXII) Statutory and other information: A. Allotment of specified securities shall be in the demateralised form. B. Material contracts and time and place of inspection which shall include copies of the Annual Reports of the issuer for the last three years: Provided that the material contracts shall also be made available for inspection through online means.98 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (XXIII) Any other material disclosures, as deemed necessary. (XXIV) Declaration: “No statement made in this letter of offer contravenes any of the provisions of the Companies Act, 2013 and the rules made thereunder. All the legal requirements connected with the issue as also the guidelines, instructions, etc., issued by SEBI, Government and any other competent authority in this behalf, have been duly complied with.” The draft letter of offer and the letter of offer shall be approved by the Board of Directors of the issuer and shall be signed by all directors including the Managing Director within the meaning of the Companies Act, 2013 or Manager within the meaning of the Companies Act, 2013 and the Chief Financial Officer or any other person heading the finance function and discharging that function. The signatories shall further certify that all disclosures made in the letter of offer are true and correct. (XXV) An issuer shall make a copy of the offer document of the immediately preceding public issue or rights issue available to the public in the manner specified in these regulations and shall also make such document available as a material document for inspection.” v. Part B1 shall be omitted; vi. Part F shall be omitted; (XCI) In Schedule VII, in clause (11), after the words and symbol “last three financial years.” and before the words and symbol “In addition, latest reviewed financials”, the following words and symbols shall be inserted, namely,- “The issuer company may voluntarily provide proforma financial statements for acquisitions or divestments, for such financial periods as determined by the issuer company, provided such proforma financial statements are prepared in accordance with any guidance note, standard on assurance engagement or guideline issued by the Institute of Chartered Accountants of India (ICAI) from time to time and certified by the statutory auditor or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI. The issuer may also voluntarily include financial statements of the business or subsidiary acquired or divested, provided that such financial statements are certified by the auditor (of the business or subsidiary acquired or divested) or chartered accountants, who hold a valid certificate issued by the Peer Review Board of the ICAI.” (XCII) In Schedule IX, in clause (1), the words “or the draft letter of offer/letter of offer” shall be inserted after the words “draft offer document/offer document”. (XCIII) Schedule X shall be substituted with the following schedule, namely,- “SCHEDULE X: FORMATS OF ADVERTISEMENT FOR A PUBLIC ISSUE Part A - Format of pre-issue and price band advertisement for a public issue [See regulations 43(2), 29(4), 127(4), 139(2), 189(4), 264(2) and 250(4)] THIS IS A PUBLIC ANNOUNCEMENT FOR INFORMATION PURPOSES ONLY. THIS IS NOT A PROSPECTUS ANNOUNCEMENT AND DOES NOT CONSTITUTE AN INVITATION OR OFFER TO ACQUIRE, PURCHASE OR SUBSCRIBE TO SECURITIES. ABC Limited (Name of issuer) For details of changes in name and the registered office of the Company, see “History and Certain Corporate Matters – Brief history of our Company” and “History and Certain Corporate Matters – Changes in the Registered Office” on page [-] of the red herring prospectus [-] (“RHP” or “Red Herring Prospectus”). Registered Office: [-]; Corporate Office: [-]; Contact Person: [-]; Tel: [-]; E-mail: [-]; Website: [-]; Corporate Identity Number: [-] QR Code (Scan of QR Code should take the reader to the webpage of the left lead BRLM where documents relating to the issue such as the offer documents, price band advertisement etc. are available) PROMOTERS [__XYZ__][भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 99 THE ISSUE Public issue of _______ (nature of the specified securities) of ____ each at a price of _____ DETAILS OF THE SELLING SHAREHOLDERS, OFFER FOR SALE AND WEIGHTED AVERAGE COST OF ACQUISITION, AS APPLICABLE (Name of selling shareholder, Type (promoter selling shareholder, investor etc.), No. of shares offered, Aggregate proceeds from offered shares, Weighted average cost of acquisition per equity share, in tabular form) The Company has completed pre-IPO placements in a price range of Rs. [-] to Rs. [-] per Equity Share. For further details of pre-IPO placements by the Company from the date of the DRHP, please refer to "Additional Information to investors" herein below. PRICE BAND: Rs. [-] TO Rs. [-] PER EQUITY SHARE OF FACE VALUE OF Rs. [-] EACH. THE FLOOR PRICE IS [-] TIMES THE FACE VALUE OF THE EQUITY SHARES AND THE CAP PRICE IS [-] TIMES THE FACE VALUE OF THE EQUITY SHARES. THE PRICE TO EARNING RATIO BASED ON DILUTED EPS FOR FISCAL [-] AT THE FLOOR PRICE IS [-] TIMES AND AT THE CAP PRICE IS [-] TIMES. (The above assumes a price band. The above may be suitably modified for fixed price or floor price, as the case maybe.) BIDS CAN BE MADE FOR A MINIMUM OF [-] EQUITY SHARES AND IN MULTIPLES OF [-] EQUITY SHARES THEREAFTER. ANCHOR INVESTOR BIDDING DATE: [-] (as applicable) BID/ ISSUE OPENS ON: [-] BID/ ISSUE CLOSES ON: [-] Brief description of the business of the issuer company The issue is being made pursuant to [Regulation 6(1) or Regulation 6(2) or Chapter IX (Initial Public Offer by Small and Medium Enterprises) or any other regulation as may be applicable] of the SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018, as amended from time to time (SEBI ICDR Regulations) THE EQUITY SHARES OF THE COMPANY WILL GET LISTED ON [NAME THE BOARD] OF [NAME THE STOCK EXCHANGES]. [NAME OF STOCK EXCHANGE] SHALL BE THE DESIGNATED STOCK EXCHANGE. (In the case of book building issues, disclosure about the details of allocation shall be given in the following manner, as percentage of issue size/ net offer: QIB Category: _____% Retail Category: _____% Non institutional investor category: _____% Reserved categories: _____Equity Shares or ____%) IN MAKING AN INVESTMENT DECISION, POTENTIAL INVESTORS MUST ONLY RELY ON THE INFORMATION INCLUDED IN THE RED HERRING PROSPECTUS AND THE TERMS OF THE OFFER, INCLUDING THE RISKS INVOLVED AND NOT RELY ON ANY OTHER EXTERNAL SOURCES OF INFORMATION ABOUT THE OFFER AVAILABLE IN ANY MANNER. Recommendation of the Independent Directors of the Company on justification of the price band. RISKS TO INVESTORS: This will include the following: 1. Risk to Investors: Summary description of key risk factors based on materiality. 2. Details of suitable ratios such as price/ revenues, price/ earnings, enterprise value/ EBITDA, earnings per share, net asset value per share, return on equity, return on capital employed, of the company and its peer group for the latest full financial year. 3. Weighted average return on net worth for the last 3 FYs, and return on net worth for any interim period for the issuer company.100 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] 4. Disclosures as per clause (9)(K)(4) of Part A to Schedule VI, as applicable. ADDITIONAL INFORMATION FOR INVESTORS: This will include the following: 1. Details of proposed /undertaken pre-issue placements from the DRHP filing date. Make suitable disclosure, in tabular format, including details of date of allotment, name of allottees, number of equity shares, percentage of pre-Offer share capital of the company, price per share, total consideration. In case the company had made a provision for Pre-IPO placement in the DRHP and does not complete such a placement, a statement to this effect shall also be included. 2. Transaction of shares aggregating up to 1% or more of the paid-up equity share capital of the company by promoter(s) and promoter group(s) from the DRHP filing date. Make suitable disclosure, in tabular format, including date of transfer/ allotment, name of transferor, name of transferee/ allottee, nature of transaction, number of equity shares, percentage of pre-offer share capital of the company, price per shares, total consideration. Disclose if the transferees/ allottees are connected to the issuer company or its promoters, promoter group, directors, KMPs or its subsidiaries, group companies and their directors or KMPs in any manner. If not, a negative statement shall be made to this effect. 3. Pre-issue shareholding as at the date of advertisement and post-issue shareholding as at allotment for promoter(s), promoter group and additional top 10 shareholders, in the following format: Shareholding of Promoter / Promoter Group and Additional Top 10 Shareholders of the Company Pre-Issue shareholding as at the date of Post-Issue shareholding as at Allotment (3) Advertisement At the lower end of the At the upper end of the price band (₹[●]) price band (₹[●]) S. No. Number of Share Shareholders Equity holding (in Number of Share Number of Share Shares(2) %)(2) Equity holding (in Equity holding (in Shares (2) %)(2) Shares(2) %)(2) 1. Promoter 1 [Name] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% Promoter 2 [Name] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% Promoter Group(1) [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 2. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 3. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% ………………. 9. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 10. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% 11. [●] [●] [●]% [●] [●]% [●] [●]% Notes: (1) The Promoter Group shareholders are [●], [●] and [●]. (2) Assuming all vested ESOPs as on date of advertisement are exercised. The post issue shareholding shall be updated in the prospectus based on ESOPs exercised until such date. (3) Assuming full subscription in the Issue (fresh issue and/or offer for sale). The post-issue shareholding details as at allotment will be based on the actual subscription and the final Issue price and updated in the prospectus, subject to finalization of the basis of allotment. Also, this table assumes there is no transfer of shares by these shareholders between the date of the advertisement and allotment (if any such transfers occur prior to the date of prospectus, it will be updated in the shareholding pattern in the prospectus).[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 101 BASIS FOR OFFER PRICE (Include a disclosure to the effect that the "Basis for Issue Price" on page [-] of the offer document has been updated with the above price band. Please refer to the websites of the BRLMs: [-], [-] and [-] for the "Basis for Issue Price" updated with the above price band.) (Give QR Code - Scan of QR Code should take the reader to the webpage of the left lead BRLM where documents relating to the issue including the “Basis for Issue Price” chapter updated with the price band, are available.) INDICATIVE TIMELINES FOR THE ISSUE (including timelines for (i) submission and revision of bids during the bid/ issue period (except the bid/ issue closing date) and on the bid/ issue closing date, (ii) bid upload timings, (iii) Expected date for commencement of trading of the equity shares on the stock exchanges) CONTENTS OF THE MEMORANDUM OF ASSOCIATION OF THE COMPANY AS REGARDS ITS OBJECTS: For information on the main objects of the company, please see the section “History and Certain Corporate Matters” on page [-] of the offer document. The Memorandum of Association of the company is a material document for inspection in relation to the issue. For further details, please see the section titled “Material Contracts and Documents for Inspection” on page [-] of the offer document. LIABILITY OF THE MEMBERS OF THE COMPANY: Limited by shares. AMOUNT OF SHARE CAPITAL OF THE COMPANY AND CAPITAL STRUCTURE: As on the date of the offer document, the authorised share capital of the company [-] divided into [-] equity shares of face value of [-] each. The issued, subscribed and paid-up share capital of the Company is [-] divided into [-] equity shares of face value of [-] each. For details, please see the section titled “Capital Structure” beginning on page [-] of the offer document. NAMES OF SIGNATORIES TO THE MEMORANDUM OF ASSOCIATION OF THE COMPANY AND THE NUMBER OF EQUITY SHARES SUBSCRIBED BY THEM: [-] DISCLAIMER CLAUSE OF THE SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA: “SEBI only gives its observations on the draft offer document and this does not constitute approval of either the issue or the specified securities stated in the offer document.” DISCLAIMER CLAUSE OF STOCK EXCHANGES: [-] CREDIT RATING (if applicable) DEBTENTURE TRUSTEE (if applicable) IPO GRADING (if applicable) BOOK RUNNING LEAD MANAGERS Name, Telephone no., E-mail, Contact person, Website REGISTRAR TO THE OFFER Name, Telephone no., E-mail, Contact person, Website COMPANY SECRETARY AND COMPLIANCE OFFICER Name, Telephone no., E-mail, Website Investors may contact the Company Secretary and Compliance Officer or the Registrar to the Offer in case of any pre-issue or post-issue related grievances including non-receipt of letters of allotment, non- credit of allotted equity shares in the respective beneficiary account, non-receipt of refund orders or non- receipt of funds by electronic mode, etc. For all issue related queries and for redressal of complaints, investors may also write to the BRLMs. Availability of the offer document: [-] Availability of the abridged prospectus: [-] Availability of application forms: [-] Syndicate member(s): [-] Sub-syndicate members: [-] Bankers to the Offer/ Escrow Collection Bank and Refund Bank/ Public Offer Account Bank: [-]102 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] Sponsor Banks: [-] UPI: UPI Bidders can also bid through UPI mechanism For [Name of issuer company] Authorized personnel of the issuer Place: [-] Date: [-] Notes: • “Risks to Investors” needs to be adequately highlighted in the advertisement ensuring prominent visibility. • Risk Factors should constitute at least 33% and information of BRLM not more than 10% of the advertisements. • Font size of price band/ floor price and the risk factors should match that of bid/ issue programme. In addition, information on acquisition of shares should be given a tabular form. Part B - Format of issue opening advertisement for a public issue [See regulation 43(3), 200(1) and 264(3)] THIS IS A PUBLIC ANNOUNCEMENT FOR INFORMATION PURPOSES ONLY. THIS IS NOT A PROSPECTUS ANNOUNCEMENT AND DOES NOT CONSTITUTE AN INVITATION OR OFFER TO ACQUIRE, PURCHASE OR SUBSCRIBE TO SECURITIES. ABC Limited (Name of issuer) For details of changes in name and the registered office of the Company, see “History and Certain Corporate Matters – Brief history of our Company” and “History and Certain Corporate Matters – Changes in the Registered Office” on page [-] of the red herring prospectus [-] (“RHP” or “Red Herring Prospectus”). Registered Office: [-]; Corporate Office: [-]; Contact Person: [-]; Tel: [-]; E-mail: [-]; Website: [-]; Corporate Identity Number: [-] QR Code (Scan of QR Code should take the reader to the webpage of the left lead BRLM where documents relating to the issue such as the offer documents, price band advertisement etc. are available) PROMOTERS [__XYZ__] THE ISSUE Public issue of ___________ (nature of the specified securities) of ____ each at a price of _____ DETAILS OF THE SELLING SHAREHOLDERS, OFFER FOR SALE AND WEIGHTED AVERAGE COST OF ACQUISITION, AS APPLICABLE (Name of selling shareholder, Type (promoter selling shareholder, investor etc.), No. of shares offered, Aggregate proceeds from offered shares, Weighted average cost of acquisition per equity share, in tabular form) The Company has completed pre-IPO placements in a price range of Rs. [-] to Rs. [-] per Equity Share. For further details of pre-IPO placements by the Company from the date of the DRHP, please refer to "Additional Information to investors" herein below. PRICE BAND: Rs. [-] TO Rs. [-] PER EQUITY SHARE OF FACE VALUE OF Rs. [-] EACH. THE FLOOR PRICE IS [-] TIMES THE FACE VALUE OF THE EQUITY SHARES AND THE CAP PRICE IS [-] TIMES THE FACE VALUE OF THE EQUITY SHARES. THE PRICE TO EARNING RATIO BASED ON DILUTED EPS FOR FISCAL [-] AT THE FLOOR PRICE IS [-] TIMES AND AT THE CAP PRICE IS [-] TIMES. (The above assumes a price band. The above may be suitably modified for fixed price or floor price, as the case maybe.)[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 103 BIDS CAN BE MADE FOR A MINIMUM OF [-] EQUITY SHARES AND IN MULTIPLES OF [- ] EQUITY SHARES THEREAFTER. ANCHOR INVESTOR BIDDING DATE: [-] (as applicable) BID/ ISSUE OPENS TODAY BID/ ISSUE CLOSES ON: [-] Brief description of the business of the issuer company The issue is being made pursuant to [Regulation 6(1) or Regulation 6(2) or Chapter IX (Initial Public Offer by Small and Medium Enterprises) or any other regulation as may be applicable] of the SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018, as amended from time to time (SEBI ICDR Regulations) THE EQUITY SHARES OF THE COMPANY WILL GET LISTED ON [NAME THE BOARD] OF [NAME THE STOCK EXCHANGES]. [NAME OF STOCK EXCHANGE] SHALL BE THE DESIGNATED STOCK EXCHANGE. (In the case of book building issues, disclosure about the details of allocation shall be given in the following manner, as percentage of issue size/ net offer: QIB Category: _____% Retail Category: _____% Non institutional investor category: _____% Reserved categories: _____Equity Shares or ____%) IN MAKING AN INVESTMENT DECISION, POTENTIAL INVESTORS MUST ONLY RELY ON THE INFORMATION INCLUDED IN THE RED HERRING PROSPECTUS AND THE TERMS OF THE OFFER, INCLUDING THE RISKS INVOLVED AND NOT RELY ON ANY OTHER EXTERNAL SOURCES OF INFORMATION ABOUT THE OFFER AVAILABLE IN ANY MANNER. Recommendation of the Independent Directors of the Company on justification of the price band. RISKS TO INVESTORS: This will include the following: 1. Risk to Investors: Summary description of key risk factors based on materiality. 2. Details of suitable ratios such as price/ revenues, price/ earnings, enterprise value/ EBITDA, earnings per share, net asset value per share, return on equity, return on capital employed, of the company and its peer group for the latest full financial year. 3. Weighted average return on net worth for the last 3 FYs, and return on net worth for any interim period for the issuer company. 4. Disclosures as per clause (9)(K)(4) of Part A to Schedule VI, as applicable. ADDITIONAL INFORMATION FOR INVESTORS: This will include the following: 1. Details of proposed /undertaken pre-issue placements from the DRHP filing date. Make suitable disclosure, in tabular format, including details of date of allotment, name of allottees, number of equity shares, percentage of pre-Offer share capital of the company, price per share, total consideration. In case the company had made a provision for Pre-IPO placement in the DRHP and does not complete such a placement, a statement to this effect shall also be included. 2. Transaction of shares aggregating up to 1% or more of the paid-up equity share capital of the company by promoter(s) and promoter group(s) from the DRHP filing date. Make suitable disclosure, in tabular format, including date of transfer/ allotment, name of transferor, name of transferee/ allottee, nature of transaction, number of equity shares, percentage of pre-offer share capital of the company, price per shares, total consideration. Disclose if the transferees/ allottees are connected to the issuer company or its promoters, promoter group, directors, KMPs or its subsidiaries, group companies and their directors or KMPs in any manner. If not, a negative statement shall be made to this effect.104 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] BASIS FOR OFFER PRICE (Include a disclosure to the effect that the "Basis for Issue Price" on page [-] of the offer document has been updated with the above price band. Please refer to the websites of the BRLMs: [-], [-] and [-] for the "Basis for Issue Price" updated with the above price band.) (Give QR Code - Scan of QR Code should take the reader to the webpage of the left lead BRLM where documents relating to the issue including the “Basis for Issue Price” chapter updated with the price band, are available.) INDICATIVE TIMELINES FOR THE ISSUE (include timelines for (i) submission and revision of bids during the bid/ issue period (except the bid/ issue closing date) and on the bid/ issue closing date, (ii) bid upload timings, (iii) Expected date for commencement of trading of the equity shares on the stock exchanges) CONTENTS OF THE MEMORANDUM OF ASSOCIATION OF THE COMPANY AS REGARDS ITS OBJECTS: For information on the main objects of the company, please see the section “History and Certain Corporate Matters” on page [-] of the offer document. The Memorandum of Association of the company is a material document for inspection in relation to the issue. For further details, please see the section titled “Material Contracts and Documents for Inspection” on page [-] of the offer document. LIABILITY OF THE MEMBERS OF THE COMPANY: Limited by shares. AMOUNT OF SHARE CAPITAL OF THE COMPANY AND CAPITAL STRUCTURE: As on the date of the offer document, the authorised share capital of the company [-] divided into [-] equity shares of face value of [-] each. The issued, subscribed and paid-up share capital of the Company is [-] divided into [-] equity shares of face value of [-] each. For details, please see the section titled “Capital Structure” beginning on page [-] of the offer document. NAMES OF SIGNATORIES TO THE MEMORANDUM OF ASSOCIATION OF THE COMPANY AND THE NUMBER OF EQUITY SHARES SUBSCRIBED BY THEM: [-] DISCLAIMER CLAUSE OF THE SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA: “SEBI only gives its observations on the draft offer document and this does not constitute approval of either the issue or the specified securities stated in the offer document.” DISCLAIMER CLAUSE OF STOCK EXCHANGES: [-] CREDIT RATING (if applicable) DEBTENTURE TRUSTEE (if applicable) IPO GRADING (if applicable) BOOK RUNNING LEAD MANAGERS Name, Telephone no., E-mail, Contact person, Website REGISTRAR TO THE OFFER Name, Telephone no., E-mail, Contact person, Website COMPANY SECRETARY AND COMPLIANCE OFFICER Name, Telephone no., E-mail, Website Investors may contact the Company Secretary and Compliance Officer or the Registrar to the Offer in case of any pre-issue or post-issue related grievances including non-receipt of letters of allotment, non- credit of allotted equity shares in the respective beneficiary account, non-receipt of refund orders or non- receipt of funds by electronic mode, etc. For all issue related queries and for redressal of complaints, investors may also write to the BRLMs. Availability of the offer document: [-] Availability of the abridged prospectus: [-] Availability of application forms: [-] Syndicate member(s): [-] Sub-syndicate members: [-] Bankers to the Offer/ Escrow Collection Bank and Refund Bank/ Public Offer Account Bank: [-][भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 105 Sponsor Banks: [-] UPI: UPI Bidders can also bid through UPI mechanism. For [Name of issuer company] Authorized personnel of the issuer Place: [-] Date: [-] Notes: • “Risks to Investors” needs to be adequately highlighted in the advertisement ensuring prominent visibility. • Risk Factors should constitute at least 33% and information of BRLM not more than 10% of the advertisements. • Font size of price band/ floor price and the risk factors should match that of bid/ issue programme. In addition, information on acquisition of shares should be given a tabular form. Part C - Format of issue closing advertisement for a public issue [See regulation 43(3), 200(1) and 264(3)] THIS IS A PUBLIC ANNOUNCEMENT FOR INFORMATION PURPOSES ONLY. THIS IS NOT A PROSPECTUS ANNOUNCEMENT AND DOES NOT CONSTITUTE AN INVITATION OR OFFER TO ACQUIRE, PURCHASE OR SUBSCRIBE TO SECURITIES. ABC Limited (Name of issuer) For details of changes in name and the registered office of the Company, see “History and Certain Corporate Matters – Brief history of our Company” and “History and Certain Corporate Matters – Changes in the Registered Office” on page [-] of the red herring prospectus [-] (“RHP” or “Red Herring Prospectus”). Registered Office: [-]; Corporate Office: [-]; Contact Person: [-]; Tel: [-]; E-mail: [-]; Website: [-]; Corporate Identity Number: [-] QR Code (Scan of QR Code should take the reader to the webpage of the left lead BRLM where documents relating to the issue such as the offer documents, price band advertisement etc. are available) PROMOTERS [__XYZ__] THE ISSUE Public issue of _______ (nature of the specified securities) of ____ each at a price of _____ DETAILS OF THE SELLING SHAREHOLDERS, OFFER FOR SALE AND WEIGHTED AVERAGE COST OF ACQUISITION, AS APPLICABLE (Name of selling shareholder, Type (promoter selling shareholder, investor etc.), No. of shares offered, Aggregate proceeds from offered shares, Weighted average cost of acquisition per equity share, in tabular form) The Company has completed pre-IPO placements in a price range of Rs. [-] to Rs. [-] per Equity Share. For further details of pre-IPO placements by the Company from the date of the DRHP, please refer to "Additional Information to investors" herein below. PRICE BAND: Rs. [-] TO Rs. [-] PER EQUITY SHARE OF FACE VALUE OF Rs. [-] EACH. THE FLOOR PRICE IS [-] TIMES THE FACE VALUE OF THE EQUITY SHARES AND THE CAP PRICE IS [-] TIMES THE FACE VALUE OF THE EQUITY SHARES. THE PRICE TO EARNING RATIO BASED ON DILUTED EPS FOR FISCAL [-] AT THE FLOOR PRICE IS [-] TIMES AND AT THE CAP PRICE IS [-] TIMES.106 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (The above assumes a price band. The above maybe suitably modified for fixed price or floor price, as the case maybe.) BIDS CAN BE MADE FOR A MINIMUM OF [-] EQUITY SHARES AND IN MULTIPLES OF [- ] EQUITY SHARES THEREAFTER. BID/ ISSUE CLOSES TODAY Brief description of the business of the issuer company The issue is being made pursuant to [Regulation 6(1) or Regulation 6(2) or Chapter IX (Initial Public Offer by Small and Medium Enterprises) or any other regulation as may be applicable] of the SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018, as amended (SEBI ICDR Regulations) THE EQUITY SHARES OF THE COMPANY WILL GET LISTED ON [NAME THE BOARD] OF [NAME THE STOCK EXCHANGES]. [NAME OF STOCK EXCHANGE] SHALL BE THE DESIGNATED STOCK EXCHANGE. (In the case of book building issues, disclosure about the details of allocation shall be given in the following manner, as percentage of issue size/ net offer: QIB Category: _____% Retail Category: _____% Non institutional investor category: _____% Reserved categories: _____Equity Shares or ____%) IN MAKING AN INVESTMENT DECISION, POTENTIAL INVESTORS MUST ONLY RELY ON THE INFORMATION INCLUDED IN THE RED HERRING PROSPECTUS AND THE TERMS OF THE OFFER, INCLUDING THE RISKS INVOLVED AND NOT RELY ON ANY OTHER EXTERNAL SOURCES OF INFORMATION ABOUT THE OFFER AVAILABLE IN ANY MANNER. Recommendation of the Independent Directors of the Company on justification of the price band. RISKS TO INVESTORS: This will include the following: 1. Risk to Investors: Summary description of key risk factors based on materiality. 2. Details of suitable ratios such as price/ revenues, price/ earnings, enterprise value/ EBITDA, earnings per share, net asset value per share, return on equity, return on capital employed, of the company and its peer group for the latest full financial year. 3. Weighted average return on net worth for the last 3 FYs, and return on net worth for any interim period for the issuer company. 4. Disclosures as per clause (9)(K)(4) of Part A to Schedule VI, as applicable. ADDITIONAL INFORMATION FOR INVESTORS: This will include the following: 1. Details of proposed /undertaken pre-issue placements from the DRHP filing date. Make suitable disclosure, in tabular format, including details of date of allotment, name of allottees, number of equity shares, percentage of pre-Offer share capital of the company, price per share, total consideration. In case the company had made a provision for Pre-IPO placement in the DRHP and does not complete such a placement, a statement to this effect shall also be included. 2. Transaction of shares aggregating up to 1% or more of the paid-up equity share capital of the company by promoter(s) and promoter group(s) from the DRHP filing date. Make suitable disclosure, in tabular format, including date of transfer/ allotment, name of transferor, name of transferee/ allottee, nature of transaction, number of equity shares, percentage of pre-offer share capital of the company, price per shares, total consideration. Disclose if the transferees/ allottees are connected to the issuer company or its promoters, promoter group, directors, KMPs or its subsidiaries, group companies and their directors or KMPs in any manner. If not, a negative statement shall be made to this effect.[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 107 BASIS FOR OFFER PRICE (Include a disclosure to the effect that the "Basis for Issue Price" on page [-] of the offer document has been updated with the above price band. Please refer to the websites of the BRLMs: [-], [-] and [-] for the "Basis for Issue Price" updated with the above price band.) (Give QR Code - Scan of QR Code should take the reader to the webpage of the left lead BRLM where documents relating to the issue including the “Basis for Issue Price” chapter updated with the price band, are available.) INDICATIVE TIMELINES FOR THE ISSUE (include timelines for (i) submission and revision of bids during the bid/ issue period (except the bid/ issue closing date) and on the bid/ issue closing date, (ii) bid upload timings, (iii) Expected date for commencement of trading of the equity shares on the stock exchanges) CONTENTS OF THE MEMORANDUM OF ASSOCIATION OF THE COMPANY AS REGARDS ITS OBJECTS: For information on the main objects of the company, please see the section “History and Certain Corporate Matters” on page [-] of the offer document. The Memorandum of Association of the company is a material document for inspection in relation to the issue. For further details, please see the section titled “Material Contracts and Documents for Inspection” on page [-] of the offer document. LIABILITY OF THE MEMBERS OF THE COMPANY: Limited by shares. AMOUNT OF SHARE CAPITAL OF THE COMPANY AND CAPITAL STRUCTURE: As on the date of the offer document, the authorised share capital of the company [-] divided into [-] equity shares of face value of [-] each. The issued, subscribed and paid-up share capital of the Company is [-] divided into [-] equity shares of face value of [-] each. For details, please see the section titled “Capital Structure” beginning on page [-] of the offer document. NAMES OF SIGNATORIES TO THE MEMORANDUM OF ASSOCIATION OF THE COMPANY AND THE NUMBER OF EQUITY SHARES SUBSCRIBED BY THEM: [-] DISCLAIMER CLAUSE OF THE SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA: “SEBI only gives its observations on the draft offer document and this does not constitute approval of either the issue or the specified securities stated in the offer document.” DISCLAIMER CLAUSE OF STOCK EXCHANGES: [-] CREDIT RATING (if applicable) DEBTENTURE TRUSTEE (if applicable) IPO GRADING (if applicable) BOOK RUNNING LEAD MANAGERS Name, Telephone no., E-mail, Contact person, Website REGISTRAR TO THE OFFER Name, Telephone no., E-mail, Contact person, Website COMPANY SECRETARY AND COMPLIANCE OFFICER Name, Telephone no., E-mail, Website Investors may contact the Company Secretary and Compliance Officer or the Registrar to the Offer in case of any pre-issue or post-issue related grievances including non-receipt of letters of allotment, non- credit of allotted equity shares in the respective beneficiary account, non-receipt of refund orders or non- receipt of funds by electronic mode, etc. For all issue related queries and for redressal of complaints, investors may also write to the BRLMs. Availability of the offer document: [-] Availability of the abridged prospectus: [-] Availability of application forms: [-] Syndicate member(s): [-] Sub-syndicate members: [-]108 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] Bankers to the Offer/ Escrow Collection Bank and Refund Bank/ Public Offer Account Bank: [-] Sponsor Banks: [-] UPI: UPI Bidders can also bid through UPI mechanism. For [Name of issuer company] Authorized personnel of the issuer Place: [-] Date: [-] Notes: • “Risks to Investors” needs to be adequately highlighted in the advertisement ensuring prominent visibility. • Risk Factors should constitute at least 33% and information of BRLM not more than 10% of the advertisements. • Font size of price band/ floor price and the risk factors should match that of bid/ issue programme. In addition, information on acquisition of shares should be given a tabular form.” XCIV. In Schedule XIII, in the heading, before the title “Part A –Book building process” the following clause shall be inserted, namely,- “For the purpose of public issue by an issuer to be listed /listed on SME exchange made in accordance with Chapter IX of these regulations, the words “retail individual investors” shall be read as words “individual investors who applies for minimum application size”.” XCV. In Schedule XIV, i. in Part A, after the head “Part A- Illustration explaining the procedure of allotment for retail individual investors”, following clause shall be inserted, namely,- “For the purpose of public issue by an issuer to be listed /listed on SME exchange made in accordance with Chapter IX to these regulations, the words “retail individual investors” shall be read as words “individual investors who applies for minimum application size”.” ii. after Part A1, the following new Part A2 shall be inserted, namely,- “Part A2 - Illustration explaining the procedure of allotment for non-institutional investors in case of initial public offer by SME companies. Example A. (1) Total number of specified securities on offer @₹ 20 per share: 7.2 crore specified securities. (2) Specified securities on offer for non-institutional investors’ category: 108 lakhs specified securities (with 15% allocation). (3) Out of the total non-institutional investors’ category, (a) one third is reserved for applications above two lots and up to such lots equivalent to application size not more than ten lakh rupees -i.e. 36 lakhs of specified securities (b) balance two-third is reserved for applications above ten lakh rupees – i.e. 72 lakhs of specified securities (4) The issue is over-all subscribed by 2.5 times, whereas the non-institutional investors’ category mentioned in 3 (a) above is oversubscribed 1.5 times and 3(b) is oversubscribed 3 times. (5) The issuer has fixed the lot size as 6000 specified securities (based on SEBI Circular dated February 21, 2012 – Standardized lot size for SME Exchange/ Platform) and in multiples thereof. (6) Therefore, the minimum application size for non-institutional investors is 18,000 specified securities (i.e. the application should be for more than two lots and in multiples of one lot (i.e. 6000 specified securities) thereof). (7) A total of one hundred investors have applied in the issue under 3(a) category, in varying number of application size i.e. between 3 to 8 lots (18,000 to 48,000 specified securities), based on the maximum application size under 3(a) not more than ten lakh rupees (Application size of 8 lots = 8*6000*20 = 9,60,000/-).[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 109 (8) Out of the one hundred investors, there are five non-institutional investors A, B, C, D and E who have applied as follows: A has applied for 18,000 specified securities. B has applied for 30,000 specified securities. C has applied for 36,000 specified securities. D has applied for 42,000 specified securities and E has applied for 48,000 specified securities. (9) As the allotment to a non-institutional investor cannot be less than the minimum application size in NII category, subject to availability of shares, the remaining available shares, if any, shall be allotted on a proportionate basis. The actual entitlement shall be as follows: Sr. No. Name of Total Number of Total number of specified securities eligible to be specified allotted Investor securities applied for 1 A 18,000 18,000 specified securities (i.e. the minimum applications size) 2 B 24,000 18,000 specified securities (i.e. the minimum applications size) + 0 specified securities {Since, [{36,00,000 - (100 * 18000)} / {54,00,000 - (100 * 18000)}] * 6000 (i.e. 24,000-18,000) = 3000 securities; which is less than 1 lot, so no additional lot shall be allotted} 3 C 30,000 18,000 specified securities (i.e. the minimum applications size) + 6000 specified securities {Since, [{36,00,000 - (100 * 18000)} / {54,00,000 - (100 * 18000)}] * 12000 (i.e. 30,000-18,000) = 6000 securities} 4 D 42,000 18,000 specified securities (i.e. the minimum applications size) + 12000 specified securities {Since, [{36,00,000 - (100 * 18000)} / {54,00,000 - (100 * 18000)}] * 24000 (i.e. 42,000-18,000) = 12000 securities} 5 E 48,000 18,000 specified securities (i.e. the minimum applications size) + 12000 specified securities {Since, [{36,00,000 - (100 * 18000)} / {54,00,000 - (100 * 18000)}] * 30000 (i.e. 48,000-18,000) = 15000 securities; which is more than 2 lots but less than 3 lots, therefore only 2 lots shall be allotted} NOTE: For category 3(b), calculation methodology shall be similar to above. Example B. (1) Total number of specified securities on offer @₹ 20 per share: 7.2 crore specified securities. (2) Specified securities on offer for non-institutional investors’ category: 108 lakhs specified securities (with 15% allocation). (3) Out of the total non-institutional investors’ category, (a) one third is reserved for applications above two lots and up to such lots equivalent to application size not more than ten lakh rupees -i.e. 36 lakhs of specified securities (b) balance two-third is reserved for applications above ten lakh rupees – i.e. 72 lakhs of specified securities (4) The issue is over-all subscribed by 7.16 times, whereas the non-institutional investors’ category mentioned in 3 (a) above is oversubscribed 15.5 times and 3(b) is oversubscribed 3 times. (5) The issuer has fixed the lot size as 6000 specified securities (based on SEBI Circular dated February 21, 2012 – Standardized lot size for SME Exchange/ Platform) and in multiples thereof.110 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (6) Therefore, the minimum application size for non-institutional investors’ is 18,000 specified securities (i.e. the application should be for more than two lots and in multiples of one lot (i.e. 6000 specified securities) thereof). (7) A total of two thousand investors have applied in the issue under 3(a) category, in varying number of application size i.e. between 3 to 8 lots (18,000 to 48,000 specified securities), based on the maximum application size under 3(a) not more than ten lakh rupees (Application size of 8 lots = 8*6000*20 = 9,60,000/-). (8) As per the allotment procedure, the allotment to non-institutional investors shall not be less than the minimum application size in NII category, subject to availability of shares. (9) Since the total number of specified securities on offer to the non-institutional investors’ applications under 3(a) is 36,00,000 and the minimum application size is 18,000 specified securities, the maximum number of non-institutional investors’ who can be allotted this minimum application size should be 200. In other words, 200 applicants shall get the minimum application size (by draw of lots) and the remaining 1800 applicants will not get any allotment. The details of the allotment shall be as follows: No. of lots No. of shares at No. of investors Total no. of No. of investors who shall receive each lot applying at each shares applied lots according to minimum lot for at each lot application size (to be selected by a lottery) A B C D= (B*C) E 3 18,000 600 90,00,000 60= (200/2000) *600 4 24,000 400 96,00,000 40 =(200/2000) *400 5 30,000 300 90,00,000 30 6 36,000 300 1,08,00,000 30 7 42,000 300 1,26,00,000 30 8 48,000 100 48,00,000 10 Total 2000 5,58,00,000 200 ’’ XCVI. In Schedule XVI, after the marginal heading, in the reference to regulations mentioned within brackets, the numbers and symbols “71(6),” shall be omitted. XCVII. In Schedule XVIII, in clause (1), after the word “manager(s)” and before the symbol “:”, symbol and words “/ designated stock exchange” shall be inserted. XCVIII. In Schedule XX, in the sub-marginal head, the words and numerals “regulation 59 and 157” shall be replaced with the words and numerals “regulations 59, 157 and 281A” shall be inserted. BABITHA RAYUDU, Executive Director [ADVT.-IIII/4/Exty./1007/2024-25] Footnotes: 1. The Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018 was published in the Gazette of India on September 11, 2018, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2018/31. 2. The Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2018 was subsequently amended on - (a) December 31, 2018 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2018, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2018/57.[भाग III—खण्‍ड 4] भारत‍का‍राजपत्र‍:‍असाधारण 111 (b) March 29, 2019 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2019/05. (c) April 5, 2019 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2019/08. (d) July 29, 2019 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2019/29. (e) September 23, 2019 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2019/35. (f) December 06, 2019 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Fifth Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2019/42. (g) December 26, 2019 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Sixth Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2019/47. (h) January 01, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Seventh Amendment) Regulations, 2019, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2020/01. (i) April 17, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Regulatory Sandbox) (Amendment) Regulations, 2020 vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2020/10. (j) May 08, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Payment of Fees) (Amendment) Regulations, 2020, vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2020/11. (k) June 16, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2020, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2020/17. (l) June 22, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2020, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2020/18. (m) July 1, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2020, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2020/21. (n) September 28, 2020 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2020, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2020/31. (o) January 8, 2021 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2021, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2021/03. (p) May 5, 2021 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2021, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2021/18. (q) August 3, 2021 by the Securities and Exchange Board of India (Regulatory Sandbox) (Amendment) Regulations, 2021, vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2021/30. (r) August 13, 2021 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2021, vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2021/45. (s) October 26, 2021 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2021, vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2021/52.112 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC.4] (t) January 14, 2022 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2022, vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2022/ 63. (u) April 27, 2022 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2022 vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2022/82. (v) July 25, 2022 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2022 vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2022/90. (w) November 21, 2022 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2022 vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2022/107. (x) January 13, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2023 vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2023/114. (y) February 7, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Payment of Fees and Mode of Payment) (Amendment) Regulations, 2023 vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2023/121. (z) May 23, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2023 vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2023/130. (aa) December 21, 2023 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2023 vide notification No. SEBI/LAD-NRO/GN/2023/162. (ab) May 17, 2024 by the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2024 vide notification No. SEBI/LAD- NRO/GN/2024/178. Uploaded by Dte. of Printing at Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi-110064 and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054.