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jftLVªh laö Mhö ,yö&33004@99 REGD. NO. D. L.-33004/99
vlk/kj.k
EXTRAORDINARY
Hkkx III—[k.M 4
PART III—Section 4
izkf/dkj ls izdkf'kr
PUBLISHED BY AUTHORITY
la- 288] ubZ fnYyh] cq/okj] vxLr 26] 2015@Hkkæ 4] 1937
No. 288] NEW DELHI, WEDNESDAY, AUGUST 26, 2015/BHADRA 4, 1937
HHHHkkkkkkkkjjjjrrrrhhhh;;;; ;;;;wwffwwffuuuuVVVV VVVVªªLLªªLLVVVV
vvvvffff////kkkkllllwwppwwppuuuukkkk
eqEcbZ] 17 tqykbZ] 2015
vvvv’’’’kkkkkkkkssddssdd HHHHkkkkkkkkjjjjrrrrhhhh;;;; ,,,,ooooaa aa ddddaaiiaaiiuuuuhhhh
ललललखखेेखखेे ाााापपपपररररीीीी(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)कककक(cid:10)(cid:10)(cid:10)(cid:10) कककक(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12) (cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)ररररपपपपोोोोटटटट(cid:16)(cid:16) (cid:16)(cid:16)
(cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)शशशशााााससससकककक
भभभभााााररररततततीीीीयययय ययययििूूििूू ननननटटटट (cid:26)(cid:26)(cid:26)(cid:26)(cid:27)(cid:27)(cid:27)(cid:27)टटटट
ििििववववििििनननन(cid:29)(cid:29)(cid:29)(cid:29)दददद(cid:31)(cid:31)(cid:31)(cid:31) उउउउपपपप!!!!मममम ((((एएएएससससययययययूूययूू टटूूटटूू ीीीीआआआआईईईई))))
ममममबबुंुंबबुंुं ईईईई
हमने यथा 31 माच(cid:12), 2015 तक भारतीय यूिनट (cid:24)(cid:25)ट के िविन(cid:27)द(cid:29) उप म(एसयूयूटीआई), मुंबई क* योजना-/फंड1
अथा(cid:12)त् 1. यूएस 64 बॉ8ड, 2. एआरएस बॉ8ड के संल: तुलन प;1 एवं उ< ितिथ को समा= वष(cid:12) हते ु संल: संबंिधत
राज(cid:25)व लेखे क* लेखा परीAा क* ह।ै इन िवEीय िववरिणय1 का उEरदाियGव Hबंधन पर ह ै एवं इIह J Hबंधन Kारा जो
Lक कापMरेट काया(cid:12)लय, मुंबई मJ कJNीकृत ह,ै तैयार Lकया गया ह।ै हमारा उEरदाियGव, हमारे Kारा संपQ लेखापरीAा के
आधार पर, इन िववरिणय1 पर िवचार R< करना ह।ै
हमने अपनी लेखापरीAा का संचालन, भारत के सामाIयतया (cid:25)वीकृत लेखापरीAा मानक1 के अनुसार Lकया ह।ै इन
मानक1 के अनुसार यह अपेAा क* जाती ह ै Lक हम लेखापरीAा क* योजना बनाकर उसका काय(cid:12)िनSपादन करJ ताLक
हमJ उिचत आTासन Hा= हो सके Lक ये िवEीय िववरण भौितक गलितय1 से पर ह।V लेखापरीAा के दौरान, परीAण
के तौर पर िवEीय िववरिणय1 मJ दी गई रािश के समथन(cid:12) मJ साXय एव ं Hकटन क* जांच क* जाती ह।ै लेखापरीAा
मJ, Hयोग म J लाई गई लेखा सबं धं ी नीितय1 का िनधार(cid:12) ण एवं Hबंधन Kारा Lकए गए महGवपूण(cid:12) HाYलन का
मूZयांकन भी Lकया जाता ह ै और साथ ही सम(cid:25)त िवEीय िववरिणय1 क* H(cid:25)तुित का मूZयांकन भी Lकया जाता ह।ै
हमारा िवTास ह ैLक हमारे Kारा संचािलत लेखापरीAा से हमारे िवचार1 को एक समुिचत आधार Hा= होता ह।ै
3646 GI/2015 (1)2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
अशोक भारतीय एवं कंपनी
ससससननननददददीीीी ललललखखेेखखेे ााााककककाााारररर
यहाँ दशा(cid:12)ई गई लेखापरीAा के आधार पर एवं भारतीय यूिनट (cid:24)(cid:25)ट (उप म का ह(cid:25)तांतरण एवं िनरसन)
अिधिनयम, 2002 क* आव]यकतानसु ार और Hकटन हते ु आव]यक प^रसीमा के अनु_प तथा यहाँ संल: अनबु ंध मJ
उिZलिखत हमारी ^ट‘पिणय1 एवं तािलका 'ड' मJ उिZलिखत लेखा ^ट‘पिणय1 के अधीन हम ^रपोट(cid:12) करते ह VLकः
(क) हमने वह सारी सूचना और (cid:25)प(cid:29)ीकरण Hा= कर िलए ह Vजो हमारे सवMEम bान और िवTास के मुतािबक
हमारी लेखापरीAा के Hयोजन के िलए आव]यक थे।
(ख) तुलन प; और संबंिधत राज(cid:25)व लखे े, लेखा बिहय1 के समनु_प ह।V
(ग) हमारी राय मJ और हमारे सवMEम bान के अनुसार और हमJ दी गई सूचना और (cid:25)प(cid:29)ीकरण1 के अनु_प
और अनुसूची 'ड' के अनुसार ^ट‘पिणय1 और महGवपूण(cid:12) लेखा नीितय1 के िववरण के साथ पढ़े जाने परः
(i) उ< तुलन प; पूरे और सही ह Vतथा इनमJ सभी आव]यक िववरण Lदए गए ह ैऔर "भारतीय यूिनट
(cid:24)(cid:25)ट (उप म के ह(cid:25)तांतरण एव ं िनरसन) अिधिनयम 2002", के अंतगत(cid:12) बनाए गए ह V ताLक
यथा 31 माच(cid:12), 2015, एसयूयूटीआई क* िविभQ योजना-/फंड1 क* सdी और साफ ि(cid:25)थित
दशाई(cid:12) जा सके।
(ii) योजना-/फंड1 अथा(cid:12)त् यूएस 64 बॉ8डस के उ< राज(cid:25)व लेखे, आय का Rय से अिधकता का सdा
और साफ िच; Lदखाते ह V। तथा एआरएस बॉ8ड के राज(cid:25)व लेखे Rय का आय़ से अिधकता का
सdा और साफ िच; Lदखात ेह।V
ककककृृृृतततत ेे ेेअअअअशशशशोोोोकककक भभभभााााररररततततीीीीयययय एएएएवववव ंं ंंककककंंंं....,,,,
सनदी लेखाकार
((((अअअअशशशशोोोोकककक भभभभााााररररततततीीीीयययय))))
(cid:25)थानः मबुं ई
Lदनांकः 17.07.2015
अशोक भारतीय एवं कंपनी
ससससननननददददीीीी ललललखखेेखखेे ााााककककाााारररर
ललललेखेखेखेखाााापपपपररररीीीी(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)कककक(cid:10)(cid:10)(cid:10)(cid:10) कककक(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12) (cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)ररररपपपपोोोोटटटट(cid:16)(cid:16) (cid:16)(cid:16)
((((अअअअननननबबुुबबुु धधंंधधंं ,,,, उउउउ.... (cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)ररररपपपपोोोोटटटट(cid:16)(cid:16) (cid:16)(cid:16) ककककाााा अअअअशशंंशशंं ))))
1. भारत सरकार (cid:8)ारा भारतीय यूिनट (cid:15)(cid:16)ट अिधिनयम, 1963 को “भारतीय यिू नट (cid:15)(cid:16)ट (उप(cid:29)म का ह(cid:16)तांतरण एवं
िनरसन) अिधिनयम, 2002" के ज़%रए िनर(cid:16)त कर &दया था। इस िनरसन अिधिनयम (cid:8)ारा +द, शि.य/ का +योग
करते 1ए के23 सरकार न े पवू 4वत5 यूटीआई को दो इकाइय/ अथा4त ् भारतीय यिू नट (cid:15)(cid:16)ट के िविन9द: उप(cid:29)म
(एसयूयूटीआई) और यूटीआई =यूचुअल फंड मC अंत%रत करने और उसमC िनिहत करन े के +योजनाथ4 &दनाकं
15 जनवरी, 2003 कH अपनी अिधसूचना के ज़%रए 01 फरवरी, 2003 को “िनयत ितिथ" के Iप म C अिधसिू चत
&कया था। अतः उपरो. योजनाK/फंड/ के संबंध मC एसयूयूटीआई के लेखे, िनरसन अिधिनयम के अनसु रण मC तैयार
&कए गए ह।P
2. िडबCचर एवं बॉRड मC &कए गए िनवेश िजनम C साविध ऋण (ऋण िनवेश स े संबंिधत) भी शािमल ह,P म C िपछले कई
वषV के दौरान (cid:16)वीकृत ऐसे कई मामल े शािमल ह,P जहाँ हाला&ं क ब1त पहल ेही अनुबंिधत अविध बीत चकु H थी &फर
भी पूण4 Iप से सुर[ा िन\मत नह] कH गई ह ै तथा जब तक मामल/ेकंपिनय/ वसलू ी/बीआईएफआर/प%रसमापन के
अधीन ह,P ऋण पोट4फोिलयो पर %ट^पणी नह] कH जा सकती ह।ै
3. एसयूयूटीआई, यूटीआई इ2_ा(cid:16)(cid:15)`चर एवं स\वस िल. के ज़%रए िविभb संपि,य/ कH िब(cid:29)H कर रहा ह।ै इसकH संपि,
के +मुख भाग कH िब(cid:29)H कH जा चकु H ह ै तथा अभी तक िजन संपि,य/ कH िब(cid:29)H नह] 1ई ह ै व े मुcयतया
दोषय.ु /िववादा(cid:16)पद ह।P हमारी राय मC, बाज़ार कH वतम4 ान प%रि(cid:16)थितय//ऐसी न बेची गई संपि,य/ के मूdय को¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 3
दखे ते 1ए उ2ह C जसै ी ह ै जहाँ ह ैके आधार पर बेचन े पर िवचार &कया जा सकता है अथवा उ2ह C दोषम.ु कर िववाद/
के िनपटान हते ु+यास &कया जाना चािहए।
ककककृृृृतततत ेे ेेअअअअशशशशोोोोकककक भभभभााााररररततततीीीीयययय एएएएवववव ंं ंंककककंंंं....
सनदी लेखाकार
((((अअअअशशशशोोोोकककक भभभभााााररररततततीीीीयययय))))
(cid:25)थानः मबुं ई
Lदनांकः 17.07.2015
भभभभााााररररततततीीीीयययय ययययििूूििूू ननननटटटट (cid:26)(cid:26)(cid:26)(cid:26)(cid:27)(cid:27)(cid:27)(cid:27)टटटट ककककाााा ििििववववििििनननन(cid:29)(cid:29)(cid:29)(cid:29)दददद(cid:31)(cid:31)(cid:31)(cid:31) उउउउपपपप!!!!मममम
ममममहहहह0000ववववपपपपणणूूणणूू (cid:16)(cid:16) (cid:16)(cid:16)ललललखखेेखखेे ाााा ननननीीीीििििततततययययाााा ंं ंं
कककक.... आआआआयययय ििििननननधधधधाााारर(cid:16)(cid:16)रर(cid:16)(cid:16) णणणण
I लाभांश आय िनhिलिखत आधार पर िनधा(cid:12)^रत मानी जाती हःै
क. सूचीबi इLjटी शेयर1 के सबं ंध म J लाभांश आय, “लाभांश रिहत" तारीख को Hोkभूत होती ह।ै
ख. असूचीबi इLjटी शेयर1 के सबं ंध म J लाभांश आय, घोषणा क* तारीख को Hोkभूत होती ह।ै
ग. अिधमान शेयर1 के संबंध म Jलाभांश आय, Hाि= क* तारीख को Hोkभूत होती ह।ै
II. िडबJचर एवं अIय िनयत आय वाले िनवेश1 पर lयाज का िनधा(cid:12)रण, Hोmवन आधार पर आय माना जाता ह।ै
III. िनवेश1 क* िब * से होनी वाली लाभ या हािन का िनधा(cid:12)रण िब * तारीख को भा^रत औसत लागत के
आधार पर Lकया जाता ह।ै
IV. यूिनट योजना 1964 बॉ8ड, िजसके अंतगत(cid:12) अचल आि(cid:25)तया ं ह,V यूटीआई एएमसी िल. Kारा उपरो<
आि(cid:25)तय1 के Hयोगाथ (cid:12) Iयासी मंडल Kारा अनुमोLदत आपसी सहमित आधार पर सवे ा Hभार वसूल करता ह।ै
खखखख.... ययययििूूििूू ननननटटटट (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ीीीीििििममममययययमममम (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ााााररररिििि(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)तततत ििििननननििििधधधध
यूएस 64 के संबंद म,J जहाँ यूिनटJ भारत सरकार Kारा घोिषत िवशेष पैकेज के अंतग(cid:12)त अंLकत मूZय से अिधक
Hीिमयम पर पुनख(cid:12)रीद क* जा रही ह1 तो Hीिमयम को यूिनट-Hीिमयम HारिAत िनिध म J Hभा^रत Lकया
जाता ह।ै जब कभी यूएस 64 क* यूिनटJ, शुi आि(cid:25)त मूZय (एनएवी) आधा^रत मूZय1 के अंतग(cid:12)त पुनखर(cid:12) ीद क*
जाती ह Vतो बn े को यूिनट Hीिमयम HारिAत िनिध म J जमा Lकया जाता ह।ै
गगगग.... 2222यययय
यह, Hोmवन आधार पर िहसाब म J िलए जात े ह।V
घघघघ.... ििििननननववववशशेेशशेे
i. िनवेश लागत अथवा घटी pई लागत पर बताए जाते ह।V
ii. िKतीयक बाजार मJ Hितभूितय1 क* खरीद/िब * को Rापार क* तारीख को िहसाब मJ िलया जाता
ह।ै
iii. िनवेश क* लागत मJ दलाली, सेवा-कर एवं डाक Hभार शािमल ह।J
iv. Hाथिमक बाजार मJ अिभदान, आबंटन पर िनवेश के _प मJ िहसाब मJ िलया जाता ह।ै
v. अिधकार पा;ता का िनवेश के _प मJ िनधा(cid:12)रण “अिधकार रिहत" तारीख को Lकया जाता ह।ै
vi. बोनस पा;ता का िनवेश के _प मJ िनधा(cid:12)रण, “बोनस रिहत" तारीख को Lकया जाता ह।ै
vii. िडबJचर/बॉ8ड, ऋण1 एवं जमारािशय1 मJ िनवेश का शोधन/दये तारीख से चालू आि(cid:25)तय1 मJ िहसाब
मJ िलया एवं Lदखाया जाता ह।ै4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
ङङङङ ििििनननन3333पपपपाााा4444ददददतततत ििििननननववववशशेेशशेे (cid:10)(cid:10)(cid:10)(cid:10) ककककाााा मममम55ूू55ूू ययययााााककंंककंं नननन
इइइइ44447777टटटटीीीी एएएएवववव ंं ंंइइइइ44447777टटटटीीीी ससससबबंंबबंं 8888 (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं----
अ. ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं
जब &कसी +ितभूित का &कसी शेयर बाज़ार म C 30 &दन/ (मूdयाकं न ितिथ सिहत) के भीतर लेनदने &कया जाता
ह ै एवं ऐसी अविध के दौरान लेनदने कH समe माfा 50,000 से अिधक होती हो अथवा लेनदने कH माfा
g. 5,00,000 से अिधक हो तो +ितभिू त को कारोबारी +ितभिू त कहा जाता ह।ै इनका मूdयाकं न बीएसई के
अंितम बंद मूdय पर &कया जाता ह ैतथा इसकH अनुपि(cid:16)थित म Cएनएसई का अिं तम बंद मूdय िलया जाता ह।ै
आ. गगगगररैैररैै ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी////ककककमममम ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी////अअअअससससचचूूचचूू ीीीीबबबब8888 (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं
Hितभूितय1 म J िनवेश िजसका उपरो<ानुसार Lकसी भी शेयर बाज़ार म J लेनदने नहr Lकया गया ह,ै
का मूZयांकन उिचत मूZय पर िनधा(cid:12)^रत Lकया जाता ह।ै
IIII.... ििििडडडडबबबबचच>>चच>> रररर,,,, बबबबॉॉॉॉ@@@@डडडड,,,, ससससााााववववििििधधधध ऋऋऋऋणणणण एएएएवववव ंं ंंअअअअततंंततंं ररररणणणणीीीीयययय ननननोोोोटटटट ---- ऋऋऋऋणणणण (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं----
अ. ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं----
िडबJचर एवं बॉ8ड1 म J िनवशे का मूZयांकन, मूZयांकन क* ितिथ को अंितम बाज़ार दर पर Lकया
जाता ह ै और इसक* अनुपि(cid:25)थित म J मूZयांकन ितिथ स े 15 Lदन क* अविध के दौरान उपलlध
नवीनतम भाव पर Lकया जाता ह ै बशतs उस Hितभूित का मुtय शेयर बाज़ार अथवा अIय Lकसी
शेयर बाज़ार म J िव य योuय लॉट (वत(cid:12)मान म J v. 5 करोड़) म J अलग-अलग लेनदने pआ हो।
आ. गगगगररैैररैै ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी////ककककमममम ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं----
गैर कारोबारी/कम कारोबारी Hितभूितय1 म J िनवेश का मZू यांकन िनhानुसार Lकया जाता हःै
iiii.... ददददजजजजााााकक(cid:16)(cid:16)कक(cid:16)(cid:16) ृृृृतततत ऋऋऋऋणणणण (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं----
66660000 (cid:1)(cid:1)(cid:1)(cid:1)ददददनननन(cid:4)(cid:4)(cid:4)(cid:4) सससस ेे ेेअअअअििििधधधधकककक अअअअववववशशशशषषषेेषेे पपपप(cid:6)(cid:6)(cid:6)(cid:6)ररररपपपप(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)तततताााा अअअअववववििििधधधध ववववााााललललीीीी ऋऋऋऋणणणण (cid:11)(cid:11)(cid:11)(cid:11)ििििततततभभभभििूूििूूततततययययाााा ंं ंं
60 Lदन1 से अिधक क* अवशेष प^रपjता अविध वाली ऋण Hितभूितय1 म J िनवेश का मूZयांकन
L िसल एवं आईसीआरए Kारा Hदान क* जाने वाली औसतन मूZय1 पर Lकया जाता ह।ै
66660000 4444ददददनननन(cid:10)(cid:10)(cid:10)(cid:10) कककक(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12) पपपप(cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)ररररपपपप7777तततताााा अअअअववववशशशशषषेेषषेे अअअअववववििििधधधध ववववााााललललीीीी ऋऋऋऋणणणण (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं
60 Lदन1 क* प^रपjता अवशेष अविध वाली ऋण Hितभूितय1 म J िनवेश का मूZयाकं न, मूZयांकन
ितिथ को Hितभूितय1 के प^रशोधन के आधार पर Lकया जाता ह।ै
पपपपटटुुटटुु ////ककककॉॉॉॉलललल ऑऑऑऑEEEEशशशशनननन ववववााााललललीीीी ऋऋऋऋणणणण (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंंंं
कॉल ऑ‘शन वाली Hितभूितय1 का मूZयांकन िनhतम कॉल पर Lकया जाता ह ै और पुट ऑ‘शन
वाली Hितभूितय1 का मूZयांकन सबस े अिधक पुट पर Lकया जाता ह।ै पुट एवं कॉल दोन1 ऑ‘शन
वाली Hितभूितया ं पुट/कॉल ितिथ को प^रपj pई समझी जाएगं ी एवं तदनुसार मूZयांLकत ह1गी।
पपपपूणूणूणूणतत(cid:16)(cid:16)तत(cid:16)(cid:16) ःःःः////अअअअशशंंशशंं ततततःःःः////ववववककैैककैै िििि5555पपपपकककक पपपप(cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)ररररववववततततनन(cid:16)(cid:16)नन(cid:16)(cid:16) ीीीीयययय ििििडडडडबबबबचच>>चच>> ररररःःःः
i. िडबJचर1 के प^रवत(cid:12)नीय भाग का मूZयांकन, जहाँ प^रवत(cid:12)न क* शतx उपलlध ह1, मशः कारोबारी
एवं कम कारोबारी/गैर कारोबारी इLjटी हते ु लागू बाज़ार के अंितम मूZय अथवा उिचत मूZय मJ स े
नकदीकरण हते ु 10% बnा काट कर Lकया जाता ह।ै
ii. प^रवतन(cid:12) ीय िडबJचर1 के गरै प^रवतन(cid:12) ीय भाग एवं प^रवत(cid:12)नीय िडबJचर1 क* सzपूण(cid:12) रािश का
मूZयांकन, जहाँ प^रवत(cid:12)न क* शतx लागू न ह1, पैरा ङ ( ) के अनुसार गैर प^रवतन(cid:12) ीय िडबJचर1 के
II
िलए लागू मापद8ड1 के अनसु ार Lकया जाता ह।ै
iiiiiiiiiiii.... अअअअददददजजजजााााकक(cid:16)(cid:16)कक(cid:16)(cid:16) ृृृृतततत////गगगगररैैररैै ििििननननववववशशेेशशेे GGGGणणेेणणेे ीीीी ववववााााललललीीीी ऋऋऋऋणणणण (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ििििततततभभभभििूूििूू ततततययययाााा ंं ंं----
अदजा(cid:12)कृत/गरै िनवेश |ेणी वाली ऋण Hितभूितय1 का मूZयांकन उनके अंLकत मूZय म J स े
25 Hितशत बnा काटकर Lकया जाता ह ै जबLक दीघाव(cid:12) िध बnा वाले बॉ8ड1 का मूZयांकन उनके
अंत}निहत लागत म Jसे 25 Hितशत बnा काट कर Lकया जाता ह।ै¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 5
IIIIIIIIIIII.... अअअअननननोोोोHHHHधधधधृतृतृतृत ववववााााररररंंंंटटटट
अनोkधृत वारंट1 का मूZयांकन लाभांश तGव के िलए बnाकृत, यLद कोई हो, अंत}निहत इLjटी शेयर के
बाज़ार मूZय म J से दये Hायोिगक मूZय घटा Lदया जाता ह।ै िजन मामल1 म J इस Hकार Hा= मूZय, दये
Hायोिगक मूZय से अिधक होता ह ै वहाँ वारोट1 का मूZय शूIय िलया जाता ह ै और जहाँ दये Hायोिगक मूZय
उपलlध नहr ह ै अथवा अंत}निहत इLjटी, गैर कारोबारी/असूचीबi ह ै तो ऐसे बारंट का मूZय लागत पर
िलया जाता ह।ै
IIIIVVVV.... अअअअििििधधधधककककाााारररर पपपपााााIIIIततततााााःःःः
शेयर1 क* अिधकार पा;ता का मूZयांकन शेयर1 के बाज़ार मूZय म J से दये Hायोिगक मूZय को घटाकर तथा
लाभांश तGव के िलए बnा काट कर, जहाँ लागू हो, Lकया जाता ह।ै
VVVV.... ममममुJुJुJुJाााा बबबबााााज़ज़ज़ज़ाााारररर कककक(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12) ििििललललखखखखततततःःेेःःेे
मुNा बाज़ार क* िलखत1 म J िनवेश का मूZयांकन लागत तथा मूZयांकन ितिथ तक उपा}जत lयाज पर Lकया
जाता ह।ै
VVVVIIII.... अअअअननननोोोोHHHHधधधधृतृतृतृत////ककककमममम ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी अअअअििििधधधधममममाााानननन शशशशययेेययेे ररररःःःः
अिधमान शेयर1 के दज s के अभाव मJ Lकसी कंपनी क* उपलlध ऋण िलखत1 के दजs का Hयोग
i.
मूZयांकन हते ु Lकया जाता ह।ै
‘अदजा(cid:12)कृत' एवं 'िनवेश |ेणी से िनh' |ेणी वाल े अिधमान शेयर1 का मूZयांकन अंLकत मूZय के
ii.
25% बnे पर Lकया जाता ह।ै
संचयी प^रवतन(cid:12) ीय अिधमान शेयर1 का मूZयांकन, पूण(cid:12)तः प^रवत(cid:12)नीय िडबचJ र1 के मूZयांकन हते ु
iii.
लागू मानद8ड1 के अनुसार Lकया जाता ह।ै यLद प^रवतन(cid:12) के lयौरे उपलlध न ह1 तो वे सामाIय
अिधमान शेयर माने जाते ह Vऔर तदनसु ार मूZयांLकत Lकए जाते ह।V
अिधमान शेयर1 पर 90 Lदन1 के भीतर लाभांश Hा= न होने के मामले म J मूZयांकन हते ु 15% बnा
iv.
लागू Lकया जाता ह।ै यLद बकाया 1 वष(cid:12) से अिधक तक जारी रहता हो, तब 20% का बnा लाग ू
होता ह।ै
यLद Hितदान रािश 90 Lदन1 के भीतर Hा= नहr होती ह ै तो Hा‘य Hितदान हते ु 100% Hावधान
v.
बनाया जाता ह।ै यLद Hितदान Lक(cid:25)त1 म J हो और Hितफल 90 Lदन1 के भीतर Hा= नहr होता ह ै तो
Hा‘य Hितदान हते ु Hावधान के अित^र< शेष रािश पर ऊपर Lदए गए अनुसार बnा लागू होता ह।ै
यLद अिधमान शेयर1 के Hित पहले से ही Hावधान Lकया गया हो तथा कंपनी Kारा जारी कोई अIय
vi.
आि(cid:25)त गरै िनSपादी हो तो ऐसे अिधमान शेयर1 को शूIय पर मूZयांLकत Lकया जाता ह।ै
VVVVIIIIIIII.... KKKKययययचचूूचचूू अअुुअअुु लललल फफफफंंंंडडडड कककक(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12) ययययििूूििूू ननननटटटट>> >>
zयूचुअल फंड क* सूचीबi एवं कारोबारी यूिनट1 का मूZयांकन, मूZयांकन ितिथ क* अंितम
कारोबारी मूZय पर Lकया जाता ह।ै एमएफ क* असूचीबi यूिनटJ तथा सचू ीबi परंत ु गरै कारोबारी यूिनट1
का मूZयांकन, मूZयांकन ितिथ को उपलlध शुi आि(cid:25)त मZू य (एनएवी) पर Lकया जाता ह।ै
VVVVIIIIIIIIIIII ककककाााापपपपLLLLररररेेेेटटटट ककककाााारररर(cid:16)(cid:16)(cid:16)(cid:16)ववववााााईईईई
कापMरेट कार(cid:12)वाइया,ँ जैसे िवलयन, अिवलयन क* सूचना मूZयांकन सिमित को H(cid:25)ततु क* जाती ह ै ताLक
उ< Hितभूितय1 क* लागत क* जानकारी Hा= क* जा सके।
चचचच.... (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ााााववववधधधधाााानननन एएएएवववव ंं ंंमममम55ूू55ूू ययययMMMMााााससससःःःः
IIII.... ििििननननववववशशेेशशेे ककककेेेे मममम55ूू55ूू यययय मममम >> >>मममम55ूू55ूू ययययMMMMााााससससःःःः
उपरो< मानद8ड1 के अनुसार सगं िणत िनवेश1 के कुल मूZय क* तुलना ऐसे िनवेश1 क* कुल लागत से क*
जाती ह ै और प^रणाम(cid:25)व_प मूZय(cid:129)ास, यLद कोई हो, राज(cid:25)व लेखे से Hभा^रत Lकया जाता ह।ै यLद ऐसा
कुल मूZय, कुल लागत या िपछले वष (cid:12) के अंत के कुल मूZय से अिधक हो तो पहले समायोिजत Lकए गए
मूZय(cid:129)ास क* सीमा तक मूZयवृिi राज(cid:25)व लेखे म J पुनः जमा कर दी जाती ह।ै6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
IIIIIIII.... गगगगररैैररैै ििििनननन3333पपपपााााददददीीीी आआआआिििि(cid:27)(cid:27)(cid:27)(cid:27)ततततयययय(cid:10)(cid:10)(cid:10)(cid:10) हहहहततेेततेे ुु ुु(cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ााााववववधधधधााााननननःःःः ((((एएएएननननपपपपीीीीएएएए))))
i. आि(cid:25)त को गरै िनSपादी (एनपीए) वग(cid:130)कृत Lकए जाने क* ितिथ से पहले क* अविध के बकाया lयाज
के सबं ंध मJ Hावधान Lकया गया ह।ै ऐसी आि(cid:25)तयां िजनका lयाज/मूलधन, एक ितमाही अथा(cid:12)त् 90
Lदन अथवा उससे अिधक Lदन1 से ऐसी आय/Lक(cid:25)तJ दये ह1, उIह J गैर िनSपादी आि(cid:25)तय1 के _प म J
वग(cid:130)कृत Lकया जाता ह।ै lयाज एवं िनवेश का Hावधान आि(cid:25)त के एनपीए वग(cid:130)कृत Lकए जान े क*
ितिथ स े Lकया जाता ह।ै
ii. एनपीए पर Hावधान को राज(cid:25)व लेखे मJ Hभा^रत Lकया जाता ह।ै
iii. दये रािश क* Hाि= पर उपरो< Lकए गए Hावधान को चरणबi रीित से पुनरांLकत Lकया जाता ह।ै
iv. लाभांश के संबंध मJ Hावधान Lकया जाता ह,ै यLद वह लाभांश-रिहत ितिथ से 120 Lदन से अिधक
तक बकाया बना रह।े
छछछछ.... अअअअततंंततंं रररर ययययोोोोजजजजननननाााा ककककााााररररोोोोबबबबाााारररर ((((आआआआईईईईएएएएससससटटटटीीीी))))
ककककााााररररोोोोबबबबााााररररीीीी इइइइ44447777टटटटीीीी शशशशययेेययेे ररररःःःः कारोबारी Hितभूितय1 क* आईएसटी, यथा आईएसटी ितिथ, अंतर Lदन ((cid:25)पॉट
मूZय) पर Hभािवत होता ह ै और इसक* अनुपि(cid:25)थित म J िपछले 30 Lदन1 के दौरान उपलlध नवीनतम
अंितम बाज़ार मूZय पर Lकया जाता ह।ै
जजजज.... अअअअििििभभभभरररर(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)कककक
भारतीय (cid:25)टॉक धा^रता िनगम(एसएचसीआईएल) अिभरAक सवे ाए ं Hदान करता ह ै तथा Hोmवन आधार
पर उनके शुZक क* गणना क* जाती ह।ै
झझझझ.... अअअअचचचचलललल आआआआिििि(cid:27)(cid:27)(cid:27)(cid:27)ततततययययाााा ंं ंं
i. अचल आि(cid:25)तय1 का उZलेख पूवव(cid:12) त(cid:130) लागत मJ सिं चत मूZय(cid:129)ास घटाकर Lकया जाता ह,ै िसवाय
भूिम, भवन, प^रसर और भवन1 मJ सुधार के संदभ(cid:12) म,J िजIह J संिचत मूZय(cid:129)ास घटाकर पुनमू(cid:12)ZयांLकत
लागत पर दशा(cid:12)या जाता ह।ै पुनमू(cid:12)Zयांकन क* दशा मJ, प^रणामतः पुनमू(cid:12)Zयांकन पर आिध(cid:131)य को
पुनमू(cid:12)Zयांकन HारिAत िनिध मJ दशा(cid:12)या जाता ह।ै पुनमू(cid:12)Zयांकन के कारण मूZयविृ i क* रािश पर
मूZय(cid:129)ास को पुनमू(cid:12)Zयांकन HारिAत िनिध मJ Hभा^रत Lकया जाता ह।ै
ii. मूZय(cid:129)ास का Hावधान घटी pई लागत पiित से िनhिलिखत दर1 पर Lकया जाता ह।ै ऐसी आि(cid:25)तय1
को छोड़कर जो लेखा वष(cid:12) के दौरान छः माह से कम अविध के िलए धा^रत ह1, िजनके मूZय(cid:129)ास का
Hावधान उिZलिखत से आधे दर पर Lकया जाता ह ै–
भवन एव ं(cid:16)वािमhव वाल ेप%रसर 5%
फन5चर एवं &फ`सचर 10%
कायाल4 य उपकरण, भवन सुधार,
सॉiटवेयर, कं^यूटर एवं मोटर वाहन 33.33%
पnे पर जमीन एवं प^रसर का प^रशोधन, पnे क* अविध म J समान _प से Lकया जाता ह।ै
iii. ऐसे प^रसर1, िजनक* पnे क* अविध 8 वष (cid:12) से अिधक हो जाए, मJ भवन सुधार1 का मूZय(cid:129)ास
33.33% क* दर से Lकया जाता ह,ै तथािप, पnाविध 8 वष(cid:12) से अिधक न होने के मामले मJ, उसे 8
वष(cid:12) क* अविध के बाद प^रशोिधत Lकया जाता ह ै और 8 वष(cid:135) क* अविध के भीतर पnा नवीकृत न
होने के मामले मJ, बकाया प^रशोिधत रािश पnे के अंितम वष(cid:12) मJ Hभा^रत क* जाती ह।ै
iv. अचल आि(cid:25)तया,ं जो सं(cid:25)थािपत ह V एवं Hयोग मJ लायी जाती ह,V दये ता- का अंितम िनपटान लंिबत
रहने तक, अनुमोLदत आधार पर उिZलिखत क* जाती ह।V अंितम िनपटान होने पर मूZय(cid:129)ास, आि(cid:25)त
के Hयोग मJ लाए जाने क* तारीख से समायोिजत Lकया जाता ह।ै
v. अचल आि(cid:25)तय1 क* िब * पर, लागत क* अविलिखत रािश एवं पुनमू(cid:12)Zयांकन पर अचल आि(cid:25)तय1 क*
मूZयवृिi को घटान े पर Hा= लाभ/हािनयां, राज(cid:25)व लखे े मJ िहसाब मJ ली जाती ह।V बेची गई
आि(cid:25)तय1 हते ु पुनमू(cid:12)Zयांकन HारिAत िनिध मJ बकाया शेष को सामाIय HारिAत िनिध मJ अंत^रत कर
Lदया गया ह।ै¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 7
ञञञञ.... (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ााााररररिििि(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)तततत ििििननननििििधधधधःःःः
पूव(cid:12)वत(cid:130) भारतीय यूिनट (cid:24)(cid:25)ट अिधिनयम 1963 क* धारा 25ख(1) के उपबंधानुसार िनhिलिखत कोष
(cid:25)थािपत Lकए गए ह V जो एसयूयूटीआई के ही ह,V लेLकन Hशासिनक सुिवधा क* दिृ (cid:29) स े यूिनट योजना 1964
बॉ8ड के लेख1 म J िलखे जाते ह।V
ििििववववककककाााासससस (cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)ााााररररिििि(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)तततत ििििननननििििधधधध ((((डडडडीीीीआआआआररररएएएएफफफफ)))) ----
क. गगगगठठठठनननन ----
इस िनिध का स(cid:136)ं हण, िवकास, अनुसंधान, सवं धन(cid:12) शील तथा (cid:24)(cid:25)ट के अIय L याकलाप1 के िलए Lकया गया
ह।ै यह िनिध, कुछ योजना- के अंतग(cid:12)त Hितलाभ/पूंजी के सबं ंध म J गारंटी Hदान करती ह।ै
इस िनिध के गठन म J िनhिलिखत शािमल ह V-
i. अंशदान सेः
- 1 जुलाई, 1994 से आरंभ क* गई योजना- से सबं ंिधत योजना- के Hावधान1 के अनुसार।
- अIय सभी योजना- के िलए पूव(cid:12)वत(cid:130) यूटीआई के Iयासी मंडल Kारा अनुमोLदत दर पर।
ख. पपपप(cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)ररररचचचचााााललललनननन ----
i. िनिध क* आय एव ं Rय1 को Hोmवन आधार पर िहसाब मJ िलया जाता ह।ै
ii. िनवेश उपरो< ड. मJ बताई गई नीित के अनुसार दशा(cid:12)ए जाते ह।V
iii. िनिध मुtय _प से (cid:24)(cid:25)ट Kारा Hव}तत/सह-Hव}तत कंपनी क* इLjटी शेयर1 मJ िनवेश करती ह।ै
iv. योजना के समा= होने के दो वष (cid:12) प(cid:137)ात्, लेखा वष (cid:12) के अंत मJ अवशेष आि(cid:25)तया ं बाजार मूZय, यLद
उपलlध ह1, अIयथा अनुमोLदत दर1 के आधार पर मूZयांLकत क* जाती ह।ै इस Hकार Hा= मूZय को
दये ता-/Hावधान1 के Hित समायोिजत Lकया जाता ह ै और प^रणामतः शुi अिधशेष/कमी को
डीआरएफ मJ अंत^रत Lकया जाता ह।ै समूिहत योजना- के मामले म J यह Hथा अंितम योजना के
समा= होने के दो वष(cid:12) के प(cid:137)ात ् अपनाई जाती ह।ै यLद भिवSय मJ उस योजना के Hित कोई दावा
होता ह ैतो वो डीआरएफ को Hभा^रत Lकया जाता ह।ै
ग. मोचन प(cid:137)ात ् योजना- का शेष जहाँ महGवपूण(cid:12) उLjयी भारत सका (cid:12) क* तरफ से धा^रत ह,ै िविधवत ्
आि(cid:25)तय1 एव ं दये ता- का िमलान कर डीआरएफ मJ दशा(cid:12)या जाता ह।ै
घ. अअअअNNNNयययय ििििननननििििधधधधययययाााा ंं ंं––––
वत4मान मC हमारे पास दो िनिधयाँ अथा4त् आि(cid:16)त पुनसjरचना िनिध,कम4चारी कdयाण िनिध ह ै िजनकH (cid:16)थापना
िवकास +ारि[त िनिध से +ाk अंशदान के ज़%रए कH गई ह।ै
भभभभााााररररततततीीीीयययय ययययििूूििूूननननटटटट (cid:7)(cid:7)(cid:7)(cid:7)(cid:8)(cid:8)(cid:8)(cid:8)टट टट ककककेेेे ििििववववििििनननन(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12)दददद(cid:14)(cid:14)(cid:14)(cid:14)टट टट उउउउपपपप(cid:17)(cid:17)(cid:17)(cid:17)मममम ककककेेेे (cid:19)(cid:19)(cid:19)(cid:19)शशशशााााससससकककक
33331111 ममममााााचचचच,,(cid:26)(cid:26),,(cid:26)(cid:26) 2222000011115555 ककककाााा ततततललुुललुु नननन पपपप!!!!
(cid:1)पए लाख म (cid:9)
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड एआरएस बॉ(cid:16)ड
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
देयताए ं
पूंजी..............................……………………….…....'क' - - -
-
(cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध और अ(cid:30)धशषे .................……………....'ख'
4,01,894.15 3,26,500.69 (1,30,672.34) (1,30,331.84)
चाल ूदेयताए ंऔर (cid:27)ावधान .............................……….'ग'
60,312.87 61,335.79 1,83,627.33 1,95,240.31
(cid:2)वकास (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध का आकार
- -
77,903.38 2,25,057.01
(cid:2)वकास (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध क(cid:17) चाल ूदेयताए ंऔर (cid:7)ावधान
- -
2,16,024.84 38,914.108 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
(cid:2)वकास (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध के तहत मोचन उपरांत योजनाओ ंक(cid:17)
- -
1,30,162.82 113,652.37
देयताए ं
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त
- -
4,24,091.04 377,623.48
(cid:8)न(cid:30)ध.............................................……….....'घ'
अ#य फंड& का आकार
- -
1,61,488.40 145,125.82
अ#य फंड& क(cid:17) चाल ूदेयताए ंऔर (cid:7)ावधान
- -
76,457.90 79,500.08
अ(य फंड..........................………………………..'ङ' 237,946.30 2,24,625.90 - -
कुल देयताए ं
1,124,244.36 990,085.86 52,954.99 64,908.47
आि-तया ं
(cid:8)नवेश..........................…………………….…..'च'
3,52,220.75 352,483.51 50,231.12 62,343.39
जमारा/शया ं.....………………………………… 'छ' - -
4,473.19 11,014.03
चाल ूआि-तया.ँ......………………………..…… 'ज' 101,160.08
19,712.72 2,723.87 2,565.08
(cid:8)नि2चत आि-तया.ँ........................…………… 'झ' - -
4,353.00 4,626.22
(cid:2)वकास (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध क(cid:17) आि(तया ं 293,928.22 263,971.11
- -
(cid:2)वकास (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध के तहत मोचन उपरांत योजनाओ ंक(cid:17)
- -
देयताए ं 130,162.82 113,652.37
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध के तहत कुल आि-तया.ं..…..'ञ' 424,091.04 377,623.48 - -
अ(य फंड6 क7 आि-तया…ं ………..…….…………'ट' 2,37,946.30 2,24,625.90 - -
कुल आि-तया ं
1,124,244.36 990,085.86 52,954.99 64,908.47
लेखा +ट-प.णयां………………………………...'ठ'
मह1वपूण 2 लेखा नी(cid:12)तय& का (cid:2)ववरण लेखे का अ4भ#न भाग है।
सम(cid:12)त(cid:14)थ के संल9न :रपोट2 के अनसु ार
कृते अशोक भारतीय एवं कंपनी
सनदी अशोक भारतीय एवं कंपनी ह. ह. ह.
अशोक भारतीय एवं कंपनी इ(cid:2)त याजर रहमान के. एन. पृ(cid:12) वीराज बी. बाबूराव
भागीदार मु(cid:17)य िव(cid:20)ीय अिधकारी सलाहकार मु(cid:17) य काय(cid:25)कारी अिधकारी
मुंबई
(cid:26)दनांक : 7 मई,,,, 2015
भारतीय यू(cid:8)नट 9-ट के ’व(cid:8)न:द;<ट उप>म के (cid:27)शासक
1 अ(cid:27)ैल 2014 से 31 माच ;2015 क7 अव(cid:30)ध हेतु राज-व लेखा
@. लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड एआरएस बॉ(cid:16)ड
चाल ूवष ; ’पछला वष ; चाल ूवष ; ’पछला वष ;
आय
लाभांश
9,157.42
48,979.11 42,772.93 7,998.83
>याज
28,091.91 2,351.72 (17,277.12) (11,239.23)
अंतर योजना कारोबार के अ(cid:12)त:र@त (cid:12)नवेश& क(cid:17) AबB(cid:17)/मोचन 8 , 0 95.16
25.75 25.91 0.38
पर लाभ
अ#य आय
- -
1,558.07 306.42¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 9
@. लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड एआरएस बॉ(cid:16)ड
चाल ूवष ; ’पछला वष ; चाल ूवष ; ’पछला वष ;
पूव 2अव(cid:14)ध का आय
(74.66) (171.27) (8.54) (14.80)
(cid:2)पछले वष 2क(cid:17) सं+द9ध आय के 4लए Eकया गया (cid:7)ावधान, -
9.13 3.26 5.66
पुनराEंकत
सं+द9ध (cid:12)नवेश& एव ंजमारा4शय& के (cid:7)(cid:12)त (cid:7)ावधान, पुनराEंकत - -
- 15.00
पुनरांEकत (cid:7)ा-य हेतु (cid:7)ावधान
- -
1.10 0.46
उप योग (क)
78,590.41 45,289.43 (18.08) (3,249.16)
घटाए:ं सं+द9ध आय हेतु (cid:7)ावधान
24.27 19.27 27.82 16.33
घटाए:ं सं+द9ध (cid:12)नवेश एव ंजमारा4शय& हेतु (cid:7)ावधान - - -
-
उप योग (ख)
24.27 19.27 27.82 16.33
योग (क-ख)
78,566.14 45,270.16 (45.90) (3,265.49)
Dयय
काया2लय Gयय
744.55 680.47 36.65 81.79
(cid:7)चार Gयय
- -
0.52 4.17
अ4भर(cid:10)ा, रिज(Hार और बकI (cid:7)भार 175.40
1,369.53 1,216.64 171.33
लेखापरJ(cid:10)क का शुKक
16.47 13.37 2.34 2.41
एएमसी का शुKक
840.55 491.83 77.08 83.70
(थाई आि(तय& मM मूKयNास
- -
72.81 74.43
उप योग (क) 291.47
3,044.43 2,480.91 339.23
जोड़ेः अंतर योजना कारोबार के अ(cid:12)त:र@त (cid:12)नवेश& क(cid:17)
8.07 118.76 3.13 29.12
AबB(cid:17)/मोचन पर हा(cid:12)न
उप योग (ख)
8.07 118.76 3.13 29.12
योग (क)+(ख) 294.60
3,052.50 2,599.67 368.35
Dयय से आय क7 अ(cid:30)धकता
75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
योग
78,566.14 45,270.16 (45.90) (3,265.49)
राज-व ’व(cid:8)नयोजन लेखा
Gयय से आय क(cid:17) अ(cid:14)धकता
75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
जोड़M/घटाएः (cid:2)पछलJ अव(cid:14)ध के समायोजन - - -
-
योग
75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
शेष सामा#य आर(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध मM अंत:रत
75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
योग
75,513.64 42,670.49 (340.50)
(3,633.84)10 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
मह1वपूण 2 लेखा नी(cid:12)तय& का (cid:2)ववरण लेखे का अ4भ#न भाग है।
सम(cid:12)त(cid:14)थ के संल9न :रपोट2 के अनसु ार
कृते अशोक भारतीय एवं कंपनी
सनदJ लेखाकार
ह. ह. ह. ह.
अशोक भारतीय इ(cid:2)त याtqर रहमान के. एन. पृ(cid:12) वीराज बी. बाबूराव
भागीदार मु(cid:17)य िव(cid:20)ीय अिधकारी सलाहकार मु(cid:17) य काय(cid:25)कारी अिधकारी
मुंबई
(cid:26)दनांक : 7 मई,,,, 2015
भभभभााााररररततततीीीीयययय ययययििूूििूूननननटटटट (cid:20)(cid:20)(cid:20)(cid:20)(cid:21)(cid:21)(cid:21)(cid:21)टट टट ककककेेेे ििििववववििििनननन(cid:25)(cid:25)(cid:25)(cid:25)दददद(cid:26)(cid:26)(cid:26)(cid:26) टट ट ट उउउउपपपप(cid:28)(cid:28)(cid:28)(cid:28)मममम ककककेेेे (cid:11)(cid:11)(cid:11)(cid:11)शशशशााााससससकककक
33331111 ममममााााचचचच !! !!2222000011115555 ककककोोोो ससससममममाााा####तत तत ववववषषषष !! !!ककककेेेे ििििललललएएएए ललललखखेेखखेे (cid:4)(cid:4)(cid:4)(cid:4) ककककेेेे भभभभाााागगगग ककककेेेे ))))पपपप मममम ** **ससससललंंललंं ++++ नन नन ततततााााििििललललककककााााएएएए ंं ंं
@पए लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड
,,,,vvvvkkkkjjjj,,,,llll cccckkkkWW..WW..MMMM
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
ता/लका 'क'
पूंजी
बॉRड पूंजी
- - - -
योग
- - - -
ता/लका 'ख'
(cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध एव ंअ(cid:30)धशषे
यू(cid:8)नट (cid:27)ी/मयम (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध
(cid:2)पछले तुलन पS के अनुसार शेष (यूपीआर) (2,79,463.84) - -
(2,79,463.84)
वष 2के दौरान सUं +हत((cid:7)द1त) (cid:7)ी4मयम (शुV) - - - -
योग (279,463.84) (279,463.84)
- -
-थाई संपिGतयां पुनमHू; याकं न (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध
(cid:2)पछले तुलन पS के अनसु ार शेष(पुनमूK2 याकं न (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त -
3,111.06 3,244.61 -
(cid:12)न(cid:14)ध)
घटाए:ं (थाई संपि1तय& पर मूKयNास मM अंत:रत 120.18 133.54 - -
घटाए:ं सामा#य (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध मM अंत:रत 69.87 - - -
योग 2,921.01 3,111.06
- -
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
ता/लका 'ख' (जारI.)
सामा(य (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध
यू(cid:8)नट पूंजी पर सामा(य (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध
(cid:2)पछले तुलन पS के अनुसार शेष 602,853.47 560,182.98 (130,331.84) (126,698.00)
राज(व (cid:2)व(cid:12)नयोजन लेखे से अंत:रत 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
(थाई संपि1तयां पुनमKू2 याकं न (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध से अंत:रत 69.87 - - -
उप योग (क) 678,436.98 602,853.47 (130,672.34)
(130,331.84)
कुल योग
401,894.15 326,500.69 (130,672.34)
(130,331.84)¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 11
@पए लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड
,,,,vvvvkkkkjjjj,,,,llll cccckkkkWW..WW..MMMM
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
ता/लका 'ग'
चाल ूदेयताए ंऔर (cid:27)ावधान
चाल ूदेयताए ं
(cid:2)व(cid:2)वद लेनदार
679.76 439.40 127,279.27 134,694.21
संवी(cid:10)ाधीन आवेदन रा4श
- -
61.17 61.17
अदावी आय/लाभांश (cid:2)वतरण 57,317.46 58,594.78
55,138.17 59,349.03
योग (क) 58,058.39 59,095.35 182,417.44 194,043.24
ता/लका 'ग' (जारI.)
(cid:27)ावधान
सं+द9ध आय के 4लए (cid:7)ावधान
299.64
284.50 152.91 125.09
सं+द9ध (cid:12)नवेश& एव ंजमारा4शय& के 4लए (cid:7)ावधान
709.23
709.23 1,002.59 1,017.59
(cid:7)ा-य हेतु (cid:7)ावधान
1,245.61
1,246.71 54.39 54.39
योग (ख) 2,254.48 2,240.44 1,209.89 1,197.07
योग (क)+(ख) 60,312.87 61,335.79 183,627.33 195,240.31
ता/लका 'घ'
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध
(cid:2)पछले तुलन पS के अनुसार शेष
225,057.01 347,842.33 - -
(cid:2)वल(cid:12)यत फंड& के शषे का अंतरण
- - -
619.60
AबB(cid:17)/मोचन पर (cid:7)ी4मयम - - -
(0.76)
वष 2के दौरान (cid:7)ा-त आय/>याज 3,519.94 534,004.57 - -
उप योग 'क' 228,576.19 882,466.50 - -
घटाए:ं (cid:12)न(cid:14)ध का उपयोग 150,672.81 657,409.49 - -
उप योग 'ख' 150,672.81 657,409.49 - -
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध का आकार उप योग ग=क-ख 77,903.38 225,057.01 - -
चाल ूदेयताए ंऔर (cid:27)ावधान
(cid:2)व(cid:2)वध लेनदार
1,85,650.01 7,945.38 - -
अदावी आय/लाभांश (cid:2)वतरण 23,727.52 24,259.34 - -
सं+द9ध आय के 4लए (cid:7)ावधान
124.96 - -
124.96
सं+द9ध (cid:12)नवेश एव ंजमारा4शय& के 4लए (cid:7)ावधान
6,518.26 - -
6,580.33
(cid:7)ा-य हेतु (cid:7)ावधान
4.09 - -
4.09
डीआरएफ क7 चाल ूदेयताए ंएव ं(cid:27)ावधान-उप योग 'घ' 216,024.84 38,914.10 - -
योग अ = (ग+घ) 293,928.22 263,971.11 - -
ता/लका 'घ' (जारI.)
डीआरएफ के तहत मोचन उपरांत योजनाओ ंक7 देयताए ं
मोचन उपरांत फंड
(cid:2)पछले तुलन पS के अनुसार सामा#य (cid:7)ार(cid:9)(cid:10)त (cid:12)न(cid:14)ध
69,707.75 58,270.50 - -12 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
@पए लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड
,,,,vvvvkkkkjjjj,,,,llll cccckkkkWW..WW..MMMM
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
वष 2के दौरान (cid:7)ा-त आय/>याज 16,747.70 11,671.32 - -
(cid:12)न(cid:14)ध का उपयोग
237.09 - -
234.07
उप योग (क) 86,218.36 69,707.75 - -
चाल ूदेयताए ंएव ं(cid:27)ावधान
(cid:2)व(cid:2)वध लेनदार
- -
1.28 1.44
भारत सरकार को देय
43,743.18 43,743.18 - -
सं+द9ध (cid:12)नवेश& एव ंजमारा4शय& हेतु (cid:7)ावधान
200.00 200.00 - -
उप योग (ख) 43,944.46 43,944.62 - -
डीआरएफ के तहत मोचन उपरा ंयोजनाओ ंक7 देयताए ं योग
130,162.82 113,652.37 - -
आ= क+ख
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध इ = अ + आ 424,091.04 377,623.48 - -
ता/लका 'ङ'
अ#य (cid:12)न(cid:14)धया ं
(क) (टाफ कKयाण (cid:12)न(cid:14)ध (एसडबKयूएफ)
(cid:2)पछले तुलन पS के अनुसार शेष
31,029.50 28,815.40 - -
वष 2के दौरान (cid:7)ा-त आय/>याज 3,602.32 - -
2,260.52
(cid:12)न(cid:14)ध का उपयोग
- -
39.41 46.42
(cid:8)न(cid:30)ध का आकार- उप योग (अ) 34,592.41 31,029.50 - -
चाल ूदेयताए ंएव ं(cid:7)ावधान
(cid:2)व(cid:2)वध लेनदार
- -
0.27 0.35
उप योग (आ) - -
0.27 0.35
योग 'क' = (अ+आ) 34,592.68 31,029.85 - -
(ख) आि(त पुनःसंरचना (cid:12)न(cid:14)ध (एआरएफ)
(cid:2)पछले तुलन पS के अनुसार शेष
114,096.32 105,934.73 - -
वष 2के दौरान (cid:7)ा-त आय/>याज 12,963.50 8,352.66 - -
(cid:12)न(cid:14)ध का उपयोग
163.83 191.07 - -
(cid:8)न(cid:30)ध का आकार- उप योग (अ) 126,895.99 114,096.32 - -¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 13
@पए लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड
,,,,vvvvkkkkjjjj,,,,llll cccckkkkWW..WW..MMMM
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
चाल ूदेयताए ंएव ं(cid:7)ावधान
(cid:2)व(cid:2)वध लेनदार
998.90 336.92 - -
सं+द9ध आय के 4लए (cid:7)ावधान
5,450.84 5,697.77 - -
सं:दLध (cid:8)नवेश6 एव ंजमारा/शय6 हेतु (cid:27)ावधान
70,007.89 73,465.04 - -
उप योग (आ) 76,457.63 79,499.73 - -
योग 'ख' = (अ+आ) 203,353.62 193,596.05 - -
अ(य (cid:8)न(cid:30)धय6 का आकार - योग I 1,61,488.40 1,45,125.82 - -
अ(य (cid:8)न(cid:30)धय6 क7 चाल ूदेयताए ँऔर (cid:27)ावधान - योग II 76,457.90 79,500.08 - -
अ(य (cid:8)न(cid:30)धया ं योग (क+ख) 2,37,946.30 2,24,625.90 - -
ता4लका 'च'
(cid:12)नवेश
WडबMचर एव ंबॉRड
-
0.01 247.74 207.37
अ(cid:14)धमान शेयर
889.23 889.23
200.00 200.00
इि@वटJ शेयर
3,32,298.09 3,32,313.12
45,869.80 45,869.80
Yयूचअु ल फंड क(cid:17) यू(cid:12)नटM
19,033.42 19,033.42
4,161.32 16,066.22
योग
3,52,220.75 3,52,483.51
50,231.12 62,343.39
उVृत (लागत पर) 2,92,382.83 2,92,371.01
42,876.29 42,876.29
अनोVृत (लागत पर) 59,837.92 60,112.50
7,354.83 19,467.10
'क' 3,52,220.75 3,52,483.51
50,231.12 62,343.39
उVृत (बाज़ार मूKय) 32,30,886.21 31,38,783.16
5,64,373.78 5,67,582.05
अनोVृत (मूKयाकं न पर) 33,053.07 30,484.18 7,077.57 25,078.90
'ख' 32,63,939.28 31,69,267.34 5,71,451.35 5,92,660.95
(cid:8)नवेश6 के मूHय मC मूHयव’ृN/(मHू यOास)
योग ('ख' - 'क') 29,11,718.53 28,16,783.83 5,21,220.23 5,30,317.56
- -
ता/लका 'छ'
जमारा/शया ं 3,600.00 3,600.00
बकI मM जमारा4शया ं14 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
@पए लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड
,,,,vvvvkkkkjjjj,,,,llll cccckkkkWW..WW..MMMM
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
अ#य जमारा4शया ं
873.19 - -
7,414.03
योग
4,473.19 11,014.03 - -
ता/लका 'ज'
चाल ूआि-तया ं
बकI & मM चाल ूखाता शषे 370.28 357.61 1,576.12 1,427.14
(cid:2)व(cid:2)वध देनदार
1,00,232.38 18,785.00
987.95 1,002.96
532.99
बकाया और (cid:7)ो[तू आय 546.14
159.80 134.98
अ(cid:14)Uम, जमारा4शया ंआ+द 24.43
23.97 - -
योग 1,01,160.08 19,712.72 2,723.87 2,565.08
भारतीय यू(cid:8)नट 9-ट के ’व(cid:8)न:द;<ट उप>म के (cid:27)शासक
31 माच;, 2015 को समाPत वष ;के /लए लेख6 के भाग के Qप मC संलLन ता/लकाए ंजारI......
यू एस 64 बॉ(cid:16)ड
ता/लका 'झ '
अचल आि-तयां
(\पए लाख मM)
ललललाााागगगगतततत पपपपरररर ककककुुुुलललल (cid:1)(cid:1)(cid:1)(cid:1)ललललॉॉॉॉकककक ममममू(cid:7)ू(cid:7)ू(cid:7)ू(cid:7)यययय (cid:9)(cid:9)(cid:9)(cid:9)ाााासससस शशशशु(cid:14)ु(cid:14)ु(cid:14)ु(cid:14) (cid:1)(cid:1)(cid:1)(cid:1)ललललॉॉॉॉकककक
ययययथथथथाााा 33331111 ममममााााचचचच,,(cid:16)(cid:16),,(cid:16)(cid:16) जजजजममममाााा//// ककककटटटटौौौौततततीीीी//// ययययथथथथाााा ययययथथथथाााा ककककटटटटौौौौततततीीीी//// 1111....4444....11114444 सससस ेे ेे 1111....4444....11114444 सससस ेे ेे पपपपननुुननुु ममममू(cid:16)(cid:7)ू(cid:16)(cid:7)ू(cid:16)(cid:7)ू(cid:16)(cid:7)ययययाााां(cid:20)ं(cid:20)ं(cid:20)ं(cid:20)ककककतततत ययययथथथथाााा ययययथथथथाााा ययययथथथथाााा
2222000011114444 ससससममममााााययययोोोोजजजजनननन ससससममममााााययययोोोोजजजजनननन 33331111....00003333.... 33331111....00003333.... ससससममममााााययययोोोोजजजजनननन 33331111....00003333....11115555 33331111....00003333....11115555 आआआआररररिििि(cid:25)(cid:25)(cid:25)(cid:25)तततत ििििननननििििधधधध 33331111....00003333....2222000011115555 33331111 ममममााााचचचच,,(cid:16)(cid:16),,(cid:16)(cid:16) 33331111 ममममााााचचचच,,(cid:16)(cid:16),,(cid:16)(cid:16)
2222000011115555 2222000011114444 ततततकककक ललललाााागगगगतततत ततततकककक सससस ेे ेेअअअअततंंततंं (cid:27)(cid:27)(cid:27)(cid:27)ररररतततत ककककुुुुलललल 2222000011115555 2222000011114444
पपपपरररर (cid:9)(cid:9)(cid:9)(cid:9)ाााासससस पपपपननुुननुु ममममू(cid:16)(cid:7)ू(cid:16)(cid:7)ू(cid:16)(cid:7)ू(cid:16)(cid:7)ययययाााां(cid:20)ं(cid:20)ं(cid:20)ं(cid:20)ककककतततत
ललललाााागगगगतततत पपपपरररर
(cid:9)(cid:9)(cid:9)(cid:9)ाााासससस
ज़मीन 111.39 0.00 0.00 111.39 89.13 0.00 3.71 3.71 0.00 92.84 18.55 22.86
(प]े पर)
ज़मीन 835.45 0.00 0.00 835.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 835.45 835.45
(पूण 2
(वा4म1व)
भवन 254.90 0.00 0.00 254.90 130.80 0.00 0.86 6.22 5.36 137.02 117.88 124.09
काया2लय 15.55 0.00 0.00 15.55 15.55 0.00 0.00 0.00 0.00 15.55 0.00 0.00
प:रसर
(प]े पर)
(वा4म1व 8545.07 0.00 187.44 8357.63 4909.73 106.09 66.93 181.76 114.83 4985.41 3372.21 3635.34
वाले
प:रसर
भवन 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
सुधार
फन^चर 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
एव ं
जुड़नार¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 15
काया2लय 1.39 0.00 0.00 1.39 0.65 0.00 0.20 0.21 0.00 0.86 0.53 0.73
के उप(कर
मोटर 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
वाहन
कं-यूटर 958.97 1.11 0.00 960.08 956.20 0.00 1.11 1.11 0.00 957.31 2.77 2.77
10722.72 1.11 187.44 10536.39 6102.06 106.09 72.81 193.01 120.20 6188.98 4347.41 4620.64
पूंजी
आि(तय&
क(cid:17) खरJद
हेतु अ(cid:14)Uम
5.58 0.00 0.00 5.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.59 5.58
योग 10728.30 1.11 187.44 10541.98 6102.06 106.09 72.81 193.01 120.20 6188.98 4353.00 4626.22
भारतीय यू(cid:8)नट 9-ट के ’व(cid:8)न:द;<ट उप>म के (cid:27)शासक
31 माच ;2015 को समाPत वष ;के /लए लेख6 के भाग के Qप मC संलLन ता/लकाएं जारI......
@पए लाख मC
यू(cid:8)नट योजना 64 बॉ(cid:16)ड एआरएस बॉ(cid:16)ड
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
ता/लका 'ञ'
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध क7 आि-तया ं
इि@वटJ शेयर 83,421.01 83,421.01 - -
WडबMचर एव ंबॉRड - - - -
Yयूचअु ल फंड क(cid:17) यू(cid:12)नटM 19,559.86 18,641.61 - -
बकI े के पास जमारा4शया ं 1,79,480.00 1,51,501.00 - -
अ#य जमारा4शया ं - - - -
लागत पर (cid:8)नवेश उप योग (क) 2,82,460.87 2,53,563.62 - -
चाल ूआि-तया ँ
(cid:2)व(cid:2)वध देनदार - - - -
बकाया और (cid:7)ो[ूत आय 11,447.32 10,394.59 - -
बकI शेष 20.03 12.90 - -
उप योग (ख) 11,467.35 10,407.49 - -
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध क7 आि-तया ंकुल पी=क+ख 2,93,928.22 2,63,971.11 - -
ता/लका 'ञ' (जारI.)
डीआरएफ के तहत मोचन उपरांत योजनाओ ंक7
आि-तया ं
मोचन उपरांत (cid:8)न(cid:30)ध
इि@वटJ शेयर 34,290.48 34,290.48 - -
Yयूचअु ल फंड क(cid:17) यू(cid:12)नटM 13,714.01 13,714.01 - -
अ#य जमारा4शया ं 714.18 19,302.16 - -
लागत पर (cid:8)नवेश उप योग (क ) 48,718.67 67,306.65 - -
चाल ूआि-तया ं
(cid:2)व(cid:2)वध देनदार 81,444.15 46,345.72 - -
उप योग (ख) 81,444.15 46,345.72 - -
डीआरएफ के तहत मोचन उपरांत योजनाओ ंक7 1,30,162.82 1,13,652.37 - -
आि-तया ं Rयू=क+ख
’वकास (cid:27)ार(cid:28)(cid:29)त (cid:8)न(cid:30)ध क7 कुल आि-तया ं आर = पी 4,24,091.04 3,77,623.48 - -
+ Rय ू16 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
ता4लका 'झ'
अ#य (cid:12)न(cid:14)धय& क(cid:17) आि(तया ं
(क) (टाफ कKयाण (cid:12)न(cid:14)ध (एसडबKयूएफ) क(cid:17)
आि(तया ं
इि@वटJ शेयर 500.00 500.00 - -
Yयूचअु ल फंड क(cid:17) यू(cid:12)नटM 3,939.77 3,939.77 - -
अ#य जमारा4शया/ंबकI के पास जमारा4शया ं 262.75 7,842.06 - -
लागत पर (cid:8)नवेश उप योग (अ) 4,702.52 12,281.83 - -
चाल ूआि-तया ं
(cid:2)व(cid:2)वध देनदार 29,890.16 18,748.02 - -
उप योग (आ) 29,890.16 18,748.02 - -
योग क = (अ+आ) 34,592.68 31,029.85 - -
(ख) आि-त पुनःसंरचना फंड(एआरएफ) क7
आि-तया ं
WडबMचर एव ंबॉRड 71.91 121.58 - -
इि@वटJ शेयर 5.95 5.97 - -
Yयूचअु ल फंड क(cid:17) यू(cid:12)नटM 21,828.15 23,828.15 - -
4मयादJ ऋण - - - -
अ#य जमारा4शया/ंबकI के पास जमारा4शया ं 923.64 26,700.55 - -
लागत पर (cid:8)नवेश उप योग (अ) 22,829.65 50,656.25 - -
चाल ूआि-तया ं
बकाया एव ं(cid:7)ो[तू आय 5,502.45 5,749.38 - -
(cid:2)व(cid:2)वध देनदार 1,75,021.52 1,37,190.42 - -
उप योग (आ) 1,80,523.97 1,42,939.80 - -
योग ख = (अ+आ) 2,03,353.62 1,93,596.05 - -
अ(य (cid:8)न(cid:30)धय6 क7 आि-तया ंयोग (क+ख) 2,37,946.30 2,24,625.90 - -
भभभभााााररररततततीीीीयययय ययययििूूििूू ननननटटटट (cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:12)(cid:13)(cid:13)(cid:13)(cid:13)टटटट ककककाााा ििििववववििििनननन(cid:16)(cid:16)(cid:16)(cid:16)दददद(cid:18)(cid:18)(cid:18)(cid:18) उउउउपपपप(cid:21)(cid:21)(cid:21)(cid:21)मममम
31 माच(cid:12) 2015, को समा= वष(cid:12) के िलए लेख1 के भाग के _प मJ ^ट‘पिणया ं
ततततााााििििललललककककाााा “डडडड”
1. भारत सरकार Kारा भारतीय यूिनट (cid:24)(cid:25)ट अिधिनयम, 1963 को भारतीय यूिनट (cid:24)(cid:25)ट (उप म का
ह(cid:25)तांतरण एवं िनरसन) अिधिनयम, 2002 के ज़^रए िनर(cid:25)त कर Lदया गया ह।ै इस िनरसन अिधिनयम
Kारा HदE शि<य1 का Hयोग करत े pए केIN सरकार ने पूव(cid:12)वत(cid:130) यूटीआई को दो इकाइय1 अथा(cid:12)त् भारतीय
यूिनट (cid:24)(cid:25)ट के िविन(cid:27)द(cid:29) उप म (एसयूयूटीआई) और यटू ीआई zयूचुअल फंड मJ अंत^रत करन े और उसम J
िनिहत करने के Hयोजनाथ (cid:12) Lदनांक 15 जनवरी, 2003 क* अपनी अिधसूचना के ज^रए 01 फरवरी, 2003
को "िनयत ितिथ" के _प मJ अिधसूिचत Lकया था। ये िवEीय िववरण, उ< िनरसन अिधिनयम के अनुसरण
मJ एसयूयूटीआई हते ु बनाए गए ह।V
2. भारत सरकार न े य ू एस 64 के िविन(cid:27)द(cid:29) आ(cid:25)वािसत मZू य पर सीिमत पुनख(cid:12)रीद सिु वधा तथा आTािसत
आय वाली योजनाए ं हते ु िवEीय पैकेज क* घोषणा क* थी। शुi आि(cid:25)त मूZय(एनएवी) तथा Hचिलत
पुनख(cid:12)रीद/आTािसत मूZय के अंतर हते ु मुआवजा सरकार Kारा Hदान Lकया गया ह।ै इस कमी को यूिनट
Hीिमयम HारिAत िनिध के अंतग(cid:12)त "भारत सरकार के िवशेष पैकेज से िनिधय1 का आगमन" के _प मJ
िहसाब म J िलया गया ह ै और Iयून रािश के _प मJ Hा= अि(cid:136)म रािश को यूएस 64 के मामले मJ "िविवध
लेनदार" के _प मJ तथा अIय योजना- हते ु Iयून रािश को “सामाIय HारिAत" के अंतगत(cid:12) दशा(cid:12)ते pए
डीआरएफ मJ रखा गया ह ै िजसमJ सरकार से Hा= सभी अनुदान को “भारत सरकार से Hा= अनुदान" के _प
मJ लेखे मJ िलया गया ह।ै
3. िविभQ योजना- के तहत Hा= v. 2.31 करोड़(िपछले वष(cid:12) v. 2.31 करोड़) क* आवेदन रािश बकाया ह।ै¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 17
4. क. v. 10.88 करोड़ (िपछले वष(cid:12) मJ v. 10.88 करोड़) क* लागत के असूचीबi/िनिS य अिधमान शेयर1
का मूZयांकन शूIय पर Lकया गया ह ै (cid:131)य1Lक """"मूZयांकन सिमित"""" के मतानुसार उ< अिधमान शेयर1
ककककाााा अअअअववववििििशशशश(cid:31)(cid:31)(cid:31)(cid:31) मममम55ूू55ूू यययय ननननगगगग@@@@यययय हहहह।।ैै।।ैै
ख. अिभरAक(एसएचसीआईएल) के साथ हमारी लेखा-बिहय1 का िमलान करने पर िनhिलिखत अंतर
का पता चला हःै-
(i) इLjटी शेयर1 मJ v. 1.86 करोड़ (लागत) िजसक* िब * हमारे Kारा बिहय1 मJ Lदखाई गई ह ै परंत ु
खरीददार1 के डीमैट खाता अवvi हो जाने के कारण इन शेयर1 को जारी नहr Lकया जा सका ह।ै
(ii) अिधमान शये र1 म J v.... 0.05 करोड़(लागत), िजसके संबंध मJ कंपिनया ं जवाब नहr दे रही ह/Vजो नकदी क*
ि(cid:25)थित मJ ह।V
(iii) ऋण प;1 और बॉ8ड1 के अंLकत मूZय मJ v.183.20 करोड़ का अंतर ह।ै इसम J से v. 126.55 करोड़ क*
वसूली हते ु कानूनी कार(cid:12)वाई क* गई ह ैतथा v. 8.52 करोड़ क* चकु ौती हते ु कंपनी Kारा पुि(cid:29)/प; उपलlध
ह।ै साथ ही, v. 25.59 करोड़ हते ु पुनसर(cid:138) चना के प(cid:137)ात् कंपनी ने जमानत जारी नहr क* ह।ै v. 22.54
करोड़ के अIय अंतर, मोचन रािश के Hाि= न होने, मोचन रािश को बिहय1 मJ बाद मJ लेखे मJ िलए जाने
अथवा कंपिनय1 के vuण/प^रसमा= इGयाLद होने के कारण ह।ै
5. िनवेश मJ िनhिलिखत शािमल ह V-
(i) पूवव(cid:12) त(cid:130) भारतीय यूिनट (cid:24)(cid:25)ट अिधिनयम, 1963 क* धारा 19 क* उप----धारा(3) के अंतगत(cid:12) समय-समय पर
िव(cid:25)ता^रत गैर-जमानती अि(cid:136)म एव ंऋण।
(ii) इLjटी एवं ऋण जहाँ कंपिनय1 Kारा Hमाण प; जारी Lकए जाने क* HL या मJ ह;;;;ै
(iii) ऋण1 मJ िनवेश, िजनके संदभ(cid:12) मJ Hितभूित िनमा(cid:12)ण Lकए जाने क* HL या मJ ह।ै
6. कंपिनयां िजसक* अिधकांश धा^रताए ंएसयूयूटीआई के पास ह,ै िनhानुसार ह।V
कंपनी का नाम एसयूयूटीआई धा^रता
यूटीआई इIवे(cid:25)टमJट एडवाइज़री स}वसेज़ िल. 91.44%
एि(cid:131)सस बकV िल., 11.59%
यूटीआई इI(cid:139)ा(cid:25)(cid:24)(cid:131)चर टे(cid:140)ोलोजी ए8ड स}वसेज़ िल. 100 %
7. एसयूयूटीआई क* संपिE के Hबंधन एवं रख-रखाव सबं ंधी काय(cid:12) एव ं तGसंबंधी मामल1 को यूटीआई
इं(cid:139)ा(cid:25)(cid:24)(cid:131)चर टे(cid:140)ोलोजी ए8ड स}वसेज़ िलिमटेड (कंपनी) को ठेके पर (आउटसोस(cid:12)) द े Lदया गया ह।ै वष (cid:12) के
दौरान, कंपनी न े काय (cid:12) के (cid:25)व_प एवं सबं ंिधत सेवा- के िलए एसयूयूटीआई के साथ औपचा^रक करार Lकया
ह।ै
क. एसययू ूटीआई के (cid:25)वािमGव/अिधकार के अंतग(cid:12)त आनेवाली िविभQ संपिEय1 के Hलेखीकरण संबंधी
औपचा^रकताएं को पूरा Lकया जा रहा ह ै(cid:131)य1Lक िब * एक िनरंतर HL या ह।ै
ख. एसयूयूटीआई ने िविभQ कंपिनय1 को पnे पर सपं िEयां दी ह,V एि(cid:131)सम, यूटीआई एएमसी एव ं
आईआरडीए के साथ औपचा^रक करार Lकए गए ह।V तथािप, भारतीय जीवन बीमा
िनगम(एलआईसी)/एनपीसीआई के साथ औपचा^रक करार क* HL या जारी ह ै और इसे 8 मई, 2015
को िनSपाLदत Lकया जाएगा।18 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
8. उपभो<ा अदालत मJ लंिबत v. 1.43 करोड़ के मामल1 िलए आकि(cid:25)मक दये ता- का Hावधान नहr Lकया
गया ह।ै
9. आंकड़1 को आव]यकतानुसार पुनःसमूिहत/पुनःवग(cid:130)कृत Lकया गया ह।ै
S/d S/d S/d
इzतेयाज़(cid:142)र रहमान के एन पृ(cid:143)वीराज बी. बाबू राव
मुtय िवEीय अिधकारी Hशासक मुtय काय(cid:12)कारी अिधकारी
ककककृृृृतततत ेे ेेअअअअशशशशोोोोकककक भभभभााााररररततततीीीीयययय एएएएवववव ंं ंंककककंंंंपपपपननननीीीी
ससससननननददददीीीी ललललखखेेखखेे ााााककककाााारररर
S/d
अअअअशशशशोोोोकककक भभभभााााररररततततीीीीयययय
भभभभाााागगगगीीीीददददाााारररर
ममममबबुंुंबबुंुं ईईईई
Lदनांकः 7 मई 2015
बी. बाबू राव, मुtय काय(cid:12)कारी अिधकारी
[िवbापन-III/4/असा./41/15 (180)]
UNIT TRUST OF INDIA
NOTIFICATION
Mumbai the 17the July, 2015
ASHOK BHARTIA AND COMPANY
AUDITORS’ REPORT
The Administrator,
Specified Undertaking of
Unit Trust of India (SUUTI),
Mumbai
We have audited the attached Balance Sheets of Schemes/Funds, i.e. 1. US 64 Bonds and 2. ARS Bonds, of Specified
Undertaking of Unit Trust of India (SUUTI) as on 31st March, 2015 and also the related Revenue Accounts for the year
ended on that date, annexed thereto. These financial statements are the responsibility of the management and have been
prepared by the management at centralized corporate office, Mumbai. Our responsibility is to express an opinion on
these financial statements based on our audit.
We conducted our audit in accordance with auditing standards generally accepted in India. These standards require that
we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from
material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in
the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made
by the management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audit
provides a reasonable basis for our opinion.
Ashok Bhartia & Company
Chartered Accountants
On the basis of the audit indicated herein, and as required by The Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and
Repeal) Act, 2002, and subject to the limitations of disclosure required therein and subject to our observations referred in
annexure attached hereto and Notes to account referred in Schedule ‘M’, we report that;
a. We have obtained all the information and explanations which to the best of our knowledge and belief were
necessary for the purposes of our audit.
b. The Balance Sheet and related Revenue Accounts are in agreement with the books of account.¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 19
c. In our opinion and to the best of our knowledge and according to the information and explanations given to
us and read with the Notes as per Schedule ‘M’ and the statement of significant accounting policies:
i. the said Balance Sheets are full and fair containing all the necessary particulars and are properly
drawn up in accordance with The Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and Repeal) Act,
2002 so as to exhibit a true and fair view of affairs of the various Schemes/funds of SUUTI as on 31st
March, 2015.
ii. the said Revenue Accounts of the Scheme/Funds i.e. US 64 Bonds, show true and fair view of the
Excess of Income over Expenditure . And the revenue account of ARS Bonds shows true and fair
view of the Excess of Expenditure over Income.
FOR ASHOK BHARTIA & CO.
Chartered Accountants
S/d
[ Ashok Bhartia ]
Place : Mumbai
Dated : 17.07.2015
Ashok Bhartia & Company
Chartered Accountants
AUDITORS REPORT
(annexure, to & forming part of said Report)
1. The Unit Trust of India Act, 1963 was repealed by the Government of India viz. “The Unit Trust of India
(Transfer of Undertaking and repeal) Act 2002. In exercise of the powers conferred under the Act, the
Central Government, vide its notification dated 15th January, 2003 had notified 1st February, 2003 as the
“Appointed Day” for the purpose of transfer and vesting the undertaking of the erstwhile UTI into two
entities viz. Specified Undertaking of Unit Trust of India (SUUTI) and UTI Mutual Fund. The accounts of
SUUTI, therefore, relating to the above mentioned Schemes/Funds have been drawn up pursuant to the said
Repeal Act.
2. Investments in Debentures and Bonds including term loans (relating to debt portfolio) include cases
sanctioned in earlier years, although the stipulated period has since been elapsed but complete security were
not created so far as the matters / companies are under Recovery/BIFR /Liquidation, therefore, the debt
portfolio cannot be commented.
3. SUUTI has been selling various properties through UTI Infrastructure technology and Service Limited. The
major part of its properties has already been sold out, and what ever remained unsold so far are of mainly
defective/disputed title. In our opinion, considering the current market conditions/value of the properties
remained unsold as such, it may be considered to sell either as it is where it is basis or the efforts should be
taken to remove the defects and settle the disputes.
FOR ASHOK BHARTIA & CO.
Chartered Accountants
S/d
[ Ashok Bhartia ]
Place: Mumbai
Dated:17.07.201520 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA
SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
A . Income Recognition:
I. Dividend income is recognised on the following basis:
a. In respect of listed equity shares, dividend income is accrued on the “ex-dividend” date.
b. In respect of unlisted equity shares, dividend income is accrued on date of declaration.
c. In respect of preference shares, dividend income is accrued on the date of receipt.
II. Interest on debenture and other fixed income investments is recognised as income on accrual basis.
III. Profit or loss on sale of investments is recognised on the trade dates on the basis of weighted average cost.
IV. Unit Scheme 1964 Bonds , which owns the fixed assets, recovers service charges on mutually agreed basis
approved by the Board of Advisors , from UTI AMC Ltd. for the usage of the said assets.
B. Unit Premium Reserve:
In respect of US 64, where units are repurchased at a premium over the face value under the special package
announced by Government of India, the premium is charged to Unit Premium Reserve. Wherever US 64 units are
repurchased under the net asset value (NAV) related prices, the discount is credited to unit premium reserve.
C. Expenses:
These are accounted for on accrual basis.
D. Investments
i. Investments are stated at cost or written down cost.
ii. Purchase and Sale of Securities in Secondary market are accounted on trade dates.
iii. The cost of investment includes brokerage, service tax , stamp charges and other taxes.
iv. Subscription in primary market is accounted as Investments, upon allotment.
v. Right entitlements are recognised as Investment on “ex-right” dates.
vi. Bonus entitlements are recognised as Investment on “ex-bonus” dates.
vii. Investments in debenture / bonds , loans and deposits are treated and disclosed as current assets from the
redemption/due date.
E. Valuation for Performing Investments
I. Equity and Equity related Securities:
a. Traded Securities
When a security is traded on any stock exchange within a period of 30 days (including the valuation date) and the
aggregate volume of trade during such period is more than 50,000 or if the trade value is greater than Rs.5,00,000
the security is treated as traded security. These are valued at the closing prices on BSE in absence of which
closing price of NSE is taken.
b. Non traded / Thinly traded / Unlisted securities:
Investments in securities, which have not been traded on any stock exchange in the aforesaid manner, are stated at
fair value.
II. Debentures , bonds, term loans and transferable notes - Debt Securities:
a. Traded Securities:
Investment in debentures and bonds are valued at the closing market rate as on the date of valuation and,
in its absence, at the latest quote available during a period of fifteen days prior to the valuation date
provided there is an individual trade in that security in marketable lot (presently Rs.5 Crore) on the
Principal Stock Exchange or any other Stock Exchange.¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 21
b. Non-traded / Thinly traded securities:
Investment in non traded / thinly traded securities is valued as under:
i) Rated Debt Securities:
Debt securities with residual maturity of greater than 60 days:
Investment in securities with residual maturity period of greater than 60 days are valued at the average of
prices provided by CRISIL and ICRA.
Debt securities with residual maturity of up to 60 days:
Investment in debt securities with residual maturity of up to 60 days are valued as on the valuation date on
the basis of amortisation.
Debt security with put/call options:
Securities with call options are valued at the worst (lowest) of the call and securities with put options are
valued at best (highest) of the put. Securities with both put and call options on the day are deemed to
mature on the put/call day and are valued accordingly.
Fully / Partly/Optionally Fully Convertible Debentures:
i. Convertible portion of debentures, where the terms of conversion are available, is valued as equity at the
closing market price or fair value applicable for, traded and thinly / non traded equity respectively less a
discount of 10% towards liquidity.
ii. Non Convertible portion of Convertible debentures and the entire amount of convertible debentures
where the terms of conversion are not available, are valued as per the norms applicable for non-convertible
debentures as per para E(II)
ii) Unrated/ non investment grade Debt Securities:
Investments in unrated / non investment grade debt securities are valued at a discount of 25 percent to face
value while deep discount bonds are valued at a discount of 25 percent to carrying cost.
III. Unquoted warrants:
Unquoted warrants are valued at the market rate of the underlying equity shares discounted for dividend
element, if any, and reduced by the exercise price payable. In cases where the exercise price payable is
higher than the value so derived, the value of warrants is taken as nil and where the exercise price is not
available or the underlying equity is non traded/unlisted, such warrants are valued at cost.
IV. Rights entitlements:
Rights entitlements for the shares are valued at the market price of the share, reduced by the exercise price
payable, further discounted for dividend element, whenever applicable.
V. Money Market Instruments:
Investments in Money Market Instruments are valued at cost plus accrued interest up to the valuation date.
VI. Unquoted / thinly traded Preference shares:
i. In the absence of rating for Preference share, the ratings available for the debt instruments of a
company is used for valuation.
ii. ‘Unrated’ and ‘Below investment grade’, preference shares are valued at a discount of 25% to the face
value.
iii. The cumulative convertible preference shares are valued as per the norms applicable for valuation of
fully convertible debentures. If the details of conversion are not available, they are considered as
ordinary preference shares and are valued accordingly.
iv. In case, dividend on preference is not received within 90 days, a discount of 15% is applied in the
valuation. If the arrears continue for more than 1 year, the discount applied is 20%.22 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
v. If the redemption value is not received within 90 days, 100% provision of the redemption receivable is
made. If the redemption is in parts and proceeds are not received within 90 days, in addition to the
provision for redemption receivable, the discount as given above is applied on the balance.
vi. If there exists provision against a preference share and any other asset issued by the company is NPA
such preference shares are valued at zero.
VII. Mutual Fund Units:
Mutual Fund Units listed and traded are valued at the closing traded price as on the valuation date. Unlisted
MF Units and listed but not traded MF Units are valued at the Net Asset Value (NAV) as on the valuation
date.
VIII. Corporate Action:
Corporate actions such as merger, demerger are referred to the Valuation Committee to discover the prices of
such securities.
F. Depreciation and Provision:
I. Depreciation in the value of investments:
The aggregate value of investments as computed in accordance with norms above is compared to the aggregate cost
of such investments and the resultant depreciation, if any is charged to revenue account. In case such aggregate value
exceeds the aggregate cost or the aggregate value as at the end of the previous year, the appreciation is credited to
revenue account to the extent depreciation was previously adjusted.
II. Provisions for non performing asset: (NPA)
. i. Provision is made in respect of outstanding interest income of the period prior to the date on which asset is
classified as non-performing (NPA). An "asset" is classified as non-performing, if the interest and/or principal
amount have not been received or remained outstanding for one quarter, i.e. 90 days or more from the day such
income/ installment has fallen due. The interest and investment provision is made from the date the asset is
classified as NPA.
ii. Provision for NPA is charged to Revenue Account
iii. Provision made as above is written back on receipt of dues, in phased manner.
iv. Provision is made in respect of dividend, where it remains outstanding for more than 120 days from the ex-
dividend date.
G. Inter scheme transactions (ISTs):
Traded equity shares: ISTs of traded securities are effected at the intra-day (spot price) as on the IST date and in its
absence, at the latest closing market price available during the last 30 days.
H. Custodian:
Stock Holding Corporation of India (SHCIL) provides custodial services and their fees are accounted for on accrual
basis.
I. Fixed Assets :
i. Fixed Assets are stated at historical cost less accumulated depreciation, except in respect of land, buildings,
premises and building improvements which are stated at revalued cost less accumulated depreciation. In the
event of revaluation, the resultant surplus on revaluation is shown as revaluation reserve. Depreciation on the
appreciated amount on account of revaluation is charged to Revaluation Reserve.
ii. Depreciation is provided on the written down value method at the under mentioned rates except on those assets
held for less than six months in the accounting year, where depreciation is provided at half the said rates:-
Building and ownership premises 5%
Furniture and Fixtures 10%
Office equipments, Building Improvements,¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 23
Software, Computers & Motor Vehicles 33.33%
Leasehold land and premises are amortised equally over the period of lease.
iii. Building improvements in leased premises are depreciated at 33.33% in case the lease period exceeds eight
years. However, in case the lease period does not exceed eight years, the same is amortised over the period of
lease and in case the lease is not renewed within the period of eight years, the balance unamortised amount is
charged in the last year of lease.
iv. Fixed assets, which are installed and put to use, pending final settlement of liabilities are stated on an estimated
basis. On final settlement depreciation is adjusted, from the date the asset is put to use.
v. On sale of Fixed Assets , the profit / loss arrived at after reducing the written down value of cost and
appreciation of fixed asset on revaluation has been accounted in the Revenue account. The balance outstanding
in revaluation reserve for assets sold has been transferred to General Reserve.
J. Reserve funds:
In accordance with the provisions of Section 25 B (1) of the erstwhile Unit Trust of India Act, 1963 the following funds
had been created, which, though belonging to the SUUTI, are accounted under the Unit Scheme 1964 Bonds as a matter
of administrative convenience.
Development Reserve Fund (DRF) :
A. Constitution:
The Fund was set up for developmental, research, promotional and any other activities of the Trust. The fund
provides guarantee in respect of return/capital under certain schemes.
The Fund is built up by: -
i. Contributions from
-schemes launched from 1st July, 1994 onwards, as per the respective scheme provisions.
-for all other schemes, at the rates approved by the Board of Trustees of erstwhile UTI.
B. Operation:
i. Income and expenses of the fund are accounted for on accrual basis.
ii. Investments are stated as per policy stated in E above.
iii. The fund mainly invest in the equity shares of companies promoted/co-promoted by the Trust.
iv. Two Years after closure of a scheme, at the end of the accounting year the residual assets are valued on the
basis of market price, if available, otherwise as per the approved rates. The value so arrived at is adjusted
against liabilities/provisions and the resultant net surplus/deficit is transferred to DRF. In case of pooled
schemes this practice is followed two years after closure of the last scheme. Any claims in future against these
schemes are charged to DRF.
C. The balances of Post redemption schemes where strategic equity is held on behalf of Government Of India , are
shown under DRF, duly matched assets and liabilities.
D. Other Funds:-
Currently we are having two Funds namely Asset Reconstruction Fund and Staff Welfare Fund, established
through contribution from the Development Reserve Fund.
ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA
BALANCE SHEET AS AT 31ST MARCH, 2015
Rupees in Lakhs
UNIT SCHEME 64 ARS BONDS
BONDS
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
LIABILITIES
CAPITAL..............................….….... 'A' -
- - -
RESERVES AND
SURPLUS.................…………….... 'B' 4,01,894.15 3,26,500.69 (1,30,672.34) (1,30,331.84)
CURRENT LIABILITIES AND PROVISIONS 'C' 1 ,83,627.33
60,312.87 61,335.79 1,95,240.31
SIZE OF DEVELOPMENT RESERVE FUND -
77,903.38 2,25,057.01 -
CURRENT LIABILITIES AND PROVISIONS OF -
DRF 2,16,024.84 38,914.10 -
LIABILITIES OF POST REDEMPTION SCHEMES -
UNDER DRF 1,30,162.82 1,13,652.37 -24 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
Rupees in Lakhs
UNIT SCHEME 64 ARS BONDS
BONDS
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
DEVELOPMENT RESERVE FUND............. 'D' 4,24,091.04 3,77,623.48 - -
SIZE OF OTHER FUNDS 1,61,488.40 1,45,125.82 - -
CURRENT LIABILITIES AND PROVISIONS OF 76,457.90 79,500.08 -
OTHER FUNDS -
OTHER FUNDS..........................………… 'E' 2,37,946.30 2,24,625.90 - -
TOTAL LIABILITIES 11,24,244.36 9,90,085.86 52,954.99 64,908.47
ASSETS
INVESTMENTS..........................…………… 'F' 3,52,220.75 3,52,483.51 50,231.12 62,343.39
DEPOSITS .....……………………………… 'G' 4,473.19 11,014.03 -
-
CURRENT ASSETS.......………………… 'H' 1,01,160.08 19,712.72 2,723.87 2,565.08
FIXED ASSETS.........................…………… 'I' 4,353.00 4,626.22 -
-
ASSETS OF DEVELOPMENT RESERVE FUND 2,93,928.22 2,63,971.11 -
-
ASSETS OF POST REDEMPTION SCHEMES -
UNDER DRF 1,30,162.82 1,13,652.37 -
TOTAL ASSETS OF DEVELOPMENT RESERVE -
FUND...…..'J' 4,24,091.04 3,77,623.48 -
ASSETS OF OTHER FUNDS…………..…….'K' 2,37,946.30 2,24,625.90 -
-
TOTAL ASSETS 11,24,244.36 9,90,085.86 52,954.99 64,908.47
NOTES TO ACCOUNTS…………………'M'
Notess to Accounts ………………………………………… ‘M’
Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts.
As per our attached report of even date
For and on behalf of
ASHOK BHARTIA & CO.
Chartered Accountants
ASHOK BHARTIA IMTAIYAZUR RAHMAN K. N. PRITHVIRAJ B. BABU RAO
PARTNER CHIEF FINANCE OFFICER Advisor Chief Exective Officer
Mumbai
Dated : 7 th May, 2015¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 25
ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA
BALANCE SHEET AS AT 31ST MARCH, 2015
Rupees in Lakhs
UNIT SCHEME 64 BONDS ARS BONDS
CURRENT PREVIOUS CURRENT PREVIOUS
YEAR YEAR YEAR YEAR
INCOME
DIVIDEND 48,979.11 42,772.93 9,157.42 7,998.83
INTEREST 28,091.91 2,351.72 (17,277.12) (11,239.23)
PROFIT ON SALE/REDEMPTION OF INVESTMENT
OTHER THAN IST 25.75 25.91 8,095.16 0.38
OTHER INCOME 1,558.07 306.42 - -
PRIOR PERIOD INCOME (74.66) (171.27) (8.54) (14.80)
PROVISION FOR DOUBTFUL INCOME PR YR WRITTEN
BACK 9.13 3.26 - 5.66
PROVISION FOR DOUBTFUL INVESTMENT& - - 15.00 -
DEPOSITS WRITTEN BACK
PROVISION FOR RECEIVABLES WRITTEN BACK 1.10 0.46 - -
SUB TOTAL (A) 78,590.41 45,289.43 (18.08) (3,249.16)
LESS:PROVISION FOR DOUBTFUL INCOME 24.27 19.27 27.82 16.33
LESS:PROVISION FOR DOUBTFUL INVESTMENT& - - - -
DEPOSITS
SUB TOTAL (B) 24.27 19.27 27.82 16.33
TOTAL (A-B) 78,566.14 45,270.16 (45.90) (3,265.49)
EXPENDITURE
OFFICE EXPENSES 744.55 680.47 36.65 81.79
PUBLICITY EXPENSES 0.52 4.17 - -
CUSTODIAL,REGISTRAR & BANK CHGS 1,369.53 1,216.64 175.40 171.33
AUDITORS' FEES 16.47 13.37 2.34 2.41
AMC FEES 840.55 491.83 77.08 83.70
DEPRECIATION ON FIXED ASSETS 72.81 74.43 - -
SUB TOTAL (A) 3,044.43 2,480.91 291.47 339.23
ADD: LOSS ON SALE/REDEMPTION OF 8.07 118.76 3.13 29.12
INVESTMENT OTHER THAN IST
SUB TOTAL (B) 8.07 118.76 3.13 29.12
TOTAL (A)+(B) 3,052.50 2,599.67 294.60 368.35
EXCESS OF INCOME OVER EXPENDITURE 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
TOTAL 78,566.14 45,270.16 (45.90) (3,265.49)
REVENUE APPROPRIATION ACCOUNT
EXCESS OF INCOME OVER EXPENDITURE 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
ADD/(LESS): PRIOR PERIOD ADJUSTMENTS - - - -
TOTAL 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
BALANCE TRANSFERRED TO GENERAL 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
RESERVE
TOTAL 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)26 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts.
As per our attached report of even date
For and on behalf of
ASHOK BHARTIA & CO.
Chartered Accountants
ASHOK BHARTIA IMTAIYAZUR RAHMAN K. N. PRITHVIRAJ B. BABU RAO
PARTNER CHIEF FINANCE OFFICER Advisor Chief Exective Officer
Mumbai
Dated : 7 th May, 2015
ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA
SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST
MARCH, 2015
Rupees in Lakhs
UNIT SCHEME 64 BONDS ARS BONDS
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
SCHEDULE 'A'
CAPITAL
BOND CAPITAL - - - -
TOTAL - - - -
SCHEDULE 'B'
RESERVES AND SURPLUS
UNIT PREMIUM RESERVE
BALANCE AS PER THE LAST BALANCE (2,79,463.84) (2,79,463.84) - -
SHEET(UPR)
PREMIUM COLLECTED/(PAID) DURING THE - - - -
YEAR(NET)
TOTAL (2,79,463.84) (2,79,463.84) - -
FIXED ASSETS REVALUATION RESERVE
BALANCE AS PER LAST B.SHEET(REVALUATION 3,111.06 3,244.61 - -
RESERVE)
LESS: TRANSFERRED TO DEPRECIATION ON 120.18 133.54 - -
FIXED ASSETS
LESS: TRANSFERRED TO GENERAL RESERVE 69.87 - - -
TOTAL 2,921.01 3,111.06 - -
GENERAL RESERVE
GENERAL RESERVE ON UNIT CAPITAL
BALANCE AS PER LAST BALANCE SHEET. 602,853.47 560,182.98 (130,331.84) (126,698.00)
TRANSFERRED FROM REVENUE APPROPRIATION 75,513.64 42,670.49 (340.50) (3,633.84)
ACCOUNT
TRANSFERRED FROM FIXED ASSET REVALUATION 69.87 - - -
RESERVE
SUB TOTAL (a) 678,436.98 602,853.47 (130,672.34) (130,331.84)
GRAND TOTAL 401,894.15 326,500.69 (130,672.34) (130,331.84)¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 27
SCHEDULE 'C'
CURRENT LIABILITIES AND PROVISIONS
CURRENT LIABILITIES
SUNDRY CREDITORS 679.76 439.40 127,279.27 134,694.21
APPLICATION MONEY PENDING 61.17 61.17 - -
UNCLAIMED INCOME/INTEREST DISTRIBUTION 57,317.46 58,594.78 55,138.17 59,349.03
TOTAL (A) 58,058.39 59,095.35 182,417.44 194,043.24
SCHEDULE 'C' (Contd.)
PROVISIONS
PROVISION FOR DOUBTFUL INCOME 299.64 284.50 152.91 125.09
PROVISION FOR DOUBTFUL INVESTMENTS & 709.23 709.23 1,002.59 1,017.59
DEPOSITS
PROVISION FOR RECEIVABLES 1,245.61 1,246.71 54.39 54.39
TOTAL (B) 2,254.48 2,240.44 1,209.89 1,197.07
TOTAL (A)+(B) 60,312.87 61,335.79 183,627.33 195,240.31
SCHEDULE 'D'
DEVELOPMENT RESERVE FUND
BALANCE AS PER LAST BALANCE SHEET 225,057.01 347,842.33 - -
TRAMSFER OF BALANCES OF MERGED FUNDS - 619.60 - -
PREMIUM ON SALE/REDEMPTION (0.76) - - -
INCOME/INTEREST RECEIVED DURING THE YEAR 3519.94 534,004.57 - -
SUB TOTAL 'A' 228,576.19 882,466.50 - -
LESS:UTILISATION OF FUND 150,672.81 657,409.49 - -
SUB TOTAL 'B' 150,672.81 657,409.49 - -
SIZE OF DEVELOPMENT RESERVE FUND SUB 77,903.38 225,057.01 - -
TOTAL C=A-B
CURRENT LIABILITIES & PROVISIONS
SUNDRY CREDITORS 185,650.01 7945.38 - -
UNCLAIMED INCOME/INTEREST DISTRIBUTION 23,727.52 24,259.34 - -
PROVISION FOR DOUBTFUL INCOME 124.96 124.96 - -
PROVISION FOR DOUBTFUL INVESTMENTS & 6,518.26 6,580.33 - -
DEPOSITS
PROVISION FOR RECEIVABLES 4.09 4.09 - -
CURRENT LIAB. AND PROVISION OF DRF-SUB 216,024.84 38,914.10 - -
TOTAL 'D'
TOTAL X = (C+D) 293,928.22 263,971.11 - -
LIABILITIES OF POST REDEMPTION SCHEMES UNDER
DRF
POST REDEMPTION FUND
GENERAL RESERVE AS PER LAST BALANCE SHEET 69,707.75 58,270.50 - -
INCOME/INTEREST RECEIVED DURING THE YEAR 16,747.70 11,671.32 - -
UTILISATION OF FUND 237.09 234.07 - -
SUB TOTAL (a) 86,218.36 69,707.75 - -
CURRENT LIABILITIES & PROVISIONS
SUNDRY CREDITORS 1.28 1.44 - -
PAYABLE TO GOVERNMENT OF INDIA 43,743.18 43,743.18 - -
PROVISION FOR DOUBTFUL INVESTMENTS & 200.00 200.00 - -
DEPOSITS
SUB TOTAL (b) 43,944.46 43,944.62 - -
LIAB. OF POST REDEM. SCHEMES UNDER DRF 130,162.82 113,652.37 - -
TOTAL Y= A+B
DEVELOPMENT RESERVE FUND Z = X + Y 424,091.04 377,623.48 - -28 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
SCHEDULE 'E'
OTHER FUNDS
(A)STAFF WELFARE FUND (SWF)
BALANCE AS PER LAST BALANCE SHEET 31,029.50 28,815.40 - -
INCOME/INTEREST RECEIVED DURING THE YEAR 3,602.32 2,260.52 - -
UTILISATION OF FUND 39.41 46.42 - -
SIZE OF THE FUND - SUB TOTAL (a) 34,592.41 31,029.50 - -
CURRENT LIABILITIES & PROVISIONS
SUNDRY CREDITORS 0.27 0.35 - -
SUB TOTAL (b) 0.27 0.35 - -
TOTAL 'A' = (a+b) 34,592.68 31,029.85 - -
(B) ASSET RECONSTRUCTION FUND (ARF)
BALANCE AS PER LAST BALANCE SHEET 114,096.32 105,934.73 - -
INCOME/INTEREST RECEIVED DURING THE YEAR 12,963.50 8,352.66 - -
UTILISATION OF FUND 163.83 191.07 - -
SIZE OF THE FUND -SUB TOTAL (a) 126,895.99 114,096.32 - -
CURRENT LIABILITIES & PROVISIONS
SUNDRY CREDITORS 998.90 336.92 - -
PROVISION FOR DOUBTFUL INCOME 5,450.84 5,697.77 - -
PROVISION FOR DOUBTFUL INVESTMENTS & 70,007.89 73,465.04 - -
DEPOSITS
SUB TOTAL (b) 76,457.63 79,499.73 - -
TOTAL 'B' = (a+b) 203,353.62 193,596.05 - -
SIZE OF OTHER FUNDS - TOTAL I 161,488.40 145,125.82 - -
CURRENT LIAB. & PROVN. OF OTHER FUNDS-TOTAL 76,457.90 79,500.08 - -
II
OTHER FUNDS TOTAL (A+B) 237,946.30 224,625.90 - -
SCHEDULE 'F'
INVESTMENTS
DEBENTURES AND BONDS 0.01 247.74 - 207.37
PREFERENCE SHARES 889.23 889.23 200.00 200.00
EQUITY SHARES 332,298.09 332,313.12 45,869.80 45,869.80
MUTUAL FUND UNITS 19,033.42 19,033.42 4,161.32 16,066.22
TOTAL 352,220.75 352,483.51 50,231.12 62,343.39
QUOTED (AT COST) 292,382.83 292,371.01 42,876.29 42,876.29
UNQUOTED (AT COST) 59,837.92 60,112.50 7,354.83 19,467.10
'A' 352,220.75 352,483.51 50,231.12 62,343.39
QUOTED (MARKET VALUE) 32,30,886.21 31,38,783.16 564,373.78 567,582.05
UNQUOTED (AT VALUATION) 33,053.07 30,484.18 7,077.57 25,078.90
'B' 32,63,939.28 31,69,267.34 571,451.35 5,92,660.95
APPRECIATION/(DEPRECIATION) IN VALUE OF
INVESTMENT
TOTAL ('B' - 'A') 29,11,718.53 28,16,783.83 5,21,220.23 5,30,317.56
SCHEDULE 'G'
DEPOSITS
DEPOSITS WITH BANKS 3,600.00 3,600.00 - -
OTHER DEPOSITS 873.19 7,414.03 - -
TOTAL 4,473.19 11,014.03 - -¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 29
SCHEDULE 'H'
CURRENT ASSETS
BALANCE WITH BANKS IN CURRENT ACCOUNTS 370.28 357.61 1,576.12 1,427.14
SUNDRY DEBTORS 1,00,232.38 18,785.00 987.95 1,002.96
OUTSTANDING AND ACCRUED INCOME 532.99 546.14 159.80 134.98
ADVANCES,DEPOSITS ETC 24.43 23.97 - -
TOTAL 1,01,160.08 19,712.72 2,723.87 2,565.08
ADMNISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA
SCHEDULE ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST
MARCH, 2015
U$ 64 BONDS
SCHEDULE 'I'
FIXED ASSETS (RUPEES IN LAKHS)
GROSS BLOCK AT COST DEPRECIATION NET BLOCK
AS ON 31st ADDITIONS/ DEDUCTION/ TOTAL AS AS ON 31st DEDUCTIONS/DEP. ON DEP. ON TRANSFERRED TOTAL AS ON AS ON AS ON
MARCH, ADJUSTMENTS ADJUST- ON MARCH, ADJUSTMENTCOST FOR REVALUED FROM 31.03.2015 31ST 31st
2014 MENTS 31.03.2015 2014 S 1.4.14 To COST 1.4.14 REVALUATION MARCH, MARCH,
31.03.2015 TO 31.03.15 RESERVE 2015 2014
LAND 111.39 0.00 0.00 111.39 89.13 0.00 3.71 3.71 0.00 92.84 18.55 22.86
(LEASEHOLD)
LAND 835.45 0.00 0.00 835.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 835.45 835.45
(FREEHOLD)
BUILDINGS 254.90 0.00 0.00 254.90 130.80 0.00 0.86 6.22 5.36 137.02 117.88 124.09
OFFICE 15.55 0.00 0.00 15.55 15.55 0.00 0.00 0.00 0.00 15.55 0.00 0.00
PREMISES
(LEASEHOLD)
OWNERSHIP 8545.07 0.00 187.44 8357.63 4909.73 106.09 66.93 181.76 114.83 4985.41 3372.21 3635.34
PREMISES
BUILDING 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IMPROVEME
NTS
FURNITURE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
& FIXTURE
OFFICE 1.39 0.00 0.00 1.39 0.65 0.00 0.20 0.21 0.00 0.86 0.53 0.73
EQUIPMENTS
MOTOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VEHICLES
COMPUTERS 958.97 1.11 0.00 960.08 956.20 0.00 1.11 1.11 0.00 957.31 2.77 2.77
10722.72 1.11 187.44 10536.39 6102.06 106.09 72.81 193.01 120.20 6188.98 4347.41 4620.64
ADVANCE
TOWARDS
PURCHASE
OF CAPITAL 5.58 0.00 0.00 5.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.59 5.58
ASSETS
TOTAL 10728.30 1.11 187.44 10541.98 6102.06 106.09 72.81 193.01 120.20 6188.98 4353.00 4626.2230 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA
SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2015 (CONTD.)
Rupees in Lakhs
UNIT SCHEME 64 BONDS ARS BONDS
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
SCHEDULE 'J'
ASSETS OF DEVELOPMENT RESERVE FUND
EQUITY SHARES 83,421.01 83,421.01 - -
DEBENTURES AND BONDS - - - -
MUTUAL FUND UNITS 19,559.86 18,641.61 - -
DEPOSITS WITH BANKS 1,79,480.00 1,51,501.00 - -
OTHER DEPOSITS - - - -
INVESTMENT AT COST SUB TOTAL (A) 2,82,460.87 2,53,563.62 - -
CURRENT ASSETS
SUNDRY DEBTORS - - - -
OUTSTANDING AND ACCRUED INCOME 11,447.32 10,394.59 - -
BANK BALANCES 20.03 12.90 - -
SUB TOAL (B) 11,467.35 10,407.49 - -
ASSETS OF DEVELOPMENT RESERVE FUND TOTAL P=A+B 2,93,928.22 2,63,971.11 - -
UNIT ARS BONDS
SCHEME 64
BONDS
31.03.2015 31.03.2014 31.03.2015 31.03.2014
SCHEDULE 'J' (Contd.)
ASSETS OF POST REDEMPTION SCHEMES UNDER DRF
POST REDEMPTION FUND
EQUITY SHARES 34,290.48 34,290.48 - -
MUTUAL FUND UNITS 13,714.01 13,714.01 - -
OTHER DEPOSITS 714.18 19,302.16 - -
INVESTMENT AT COST SUB TOTAL ( A ) 48,718.67 67,306.65 - -
CURRENT ASSETS
SUNDRY DEBTORS 81,444.15 46,345.72 - -
SUB TOTAL ( B ) 81,444.15 46,345.72 - -
ASSETS OF POST REDEM. SCHEMES UNDER DRF Q=A+B 1,30,162.82 1,13,652.37 - -
TOTAL ASSETS OF DEVELOPMENT RESERVE FUND R = P + Q 4,24,091.04 3,77,623.48 - -
SCHEDULE 'K
ASSETS OF OTHER FUNDS
(A) ASSETS OF STAFF WELFARE FUND (SWF)
EQUITY SHARES 500.00 500.00 - -
MUTUAL FUND UNITS 3,939.77 3,939.77 - -
OTHER DEPOSITS/DEPOSITS WITH BANKS 262.75 7,842.06 - -
INVESTMENT AT COST SUB TOTAL (a) 4,702.52 12,281.83 - -
CURRENT ASSETS
SUNDRY DEBTORS 29,890.16 18,748.02 - -
SUB TOTAL ( b ) 29,890.16 18,748.02 - -
TOTAL A = (a+b) 34,592.68 31,029.85 - -
(B) ASSETS OF ASSET RECONSTRUCTION FUND (ARF)
DEBENTURES AND BONDS 71.91 121.58 - -
EQUITY SHARES 5.95 5.97 - -
MUTUAL FUND UNITS 21,828.15 23,828.15 - -
TERM LOANS - - - -
OTHER DEPOSITS/DEPOSITS WITH BANKS 923.64 26,700.55 - -
INVESTMENT AT COST SUB TOTAL (a) 22,829.65 50,656.25 - -
CURRENT ASSETS
OUTSTANDING AND ACCRUED INCOME 5,502.45 5,749.38 - -
SUNDRY DEBTORS 1,75,021.52 1,37,190.42 - -
SUB TOTAL ( b ) 1,80,523.97 1,42,939.80 - -
TOTAL B = (a+b) 2,03,353.62 1,93,596.05 - -
ASSETS OF OTHER FUNDS TOTAL (A+B) 2,37,946.30 2,24,625.90 - -¹Hkkx IIIµ[k.M 4º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 31
SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA
NOTES FORMIMG PART OF ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31st MARCH, 2015
Schedule “M”
1. The Unit Trust of India Act, 1963 has been repealed by Government of India viz. “The Unit Trust of India (Transfer
of Undertaking and Repeal) Act, 2002”. In exercise of the powers conferred under the Repeal Act, the Central
Government vide its notification dated 15th January 2003 had notified 1st February 2003 as the “Appointed day” for
the purpose of transfer and vesting the undertaking of the erstwhile UTI into two entities viz Specified Undertaking
of Unit Trust Of India (SUUTI) and UTI Mutual Fund. These financial statements are drawn up for SUUTI,
pursuant to the said Repeal Act.
2. The Government of India announced limited repurchase facility at the specified assured prices for US 64 and
financial package for assured return schemes. The difference between the net asset value (NAV) and the applicable
repurchase / assured price had been compensated by the Government. This deficit have been accounted for as
‘Inflow from GOI Special Packages’ under the Unit Premium Reserve and the amount received in advance in respect
of short fall is accounted under the head ‘Sundry Creditors’ in the case of US 64 and for other schemes the deficit
shown under ‘General Reserve’ have been made up by the DRF which has been accounted for all Govt. grant
received as ‘Grant Received from GOI’.
3. The application money available under various schemes amounting to Rs. 2.31 crore ( previous year Rs.2.31
crore).
4. a. The unlisted /non traded preference shares costing Rs.10.88 crore (previous year 10.88 crore) have been valued
at NIL as in the opinion of the ‘valuation committee’ the said preference shares have very negligible residual
value.
b. The reconciliation of our Books of Accounts with the custodian (SHCIL) has revealed the following difference:-
(i) Rs. 1.86 crore (cost) in equity shares for which sale of equity shares effected in books but the shares
could not be released as buyers demat account is blocked.
(ii) Rs. 0.05 crore(cost) in preference shares where the companies are not responding /are under liquidation.
(iii) Difference of Rs. 183.20 crore of face value in debentures and bonds. Out of this for Rs. 126.55 crore
legal action is taken for recovery of dues and for Rs.8.52 crore the confirmation/letter evidencing servicing
of dues from company is available. Further for Rs.25.59 crore, the companies have not issued security
subsequent to restructuring. Other differences of Rs. 22.54 are on account of redemption proceeds not
received, redemption receipts accounted subsequently in books or the companies are sick/liquidated etc.
5. Investments include,:
i) Unsecured advances and loans extended from time to time as provided under sub section (3) of section 19 of the
erstwhile UTI Act 1963;
ii) Equities and debts where the certificates are yet to be issued by thqse companies;
iii) Debt exposure in respect of which security creation is in process.
6. Following are the companies where SUUTI has substantial holding.
Name of the Company % holding of SUUTI
UTI Investment Advisory Services Ltd. 91.44%
Axis Bank Ltd. 11.59%
UTI Infrastructure Technology and Services Ltd. 100%
7. The work relating to management and maintenance of property belonging to SUUTI and related matters has been
outsourced to UTI Infrastructure Technology and Services Limited (Company). During the year, the company has
entered into formal agreement with SUUTI relating to the scope of work and related services.
a. The formalities relating to documentation for various properties under the ownership/ possession of SUUTI are
being completed as the sale is a continuous process.
b. SUUTI has given the properties on lease to various companies. Formal agreement has been entered with EXIM,
UTI AMC & IRDA. However, the formal agreements with LIC is in process/NPCI to be executed on 8th May,
2015.32 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]
8. Contingent liability not provided for cases pending with Consumer Forum Rs.1.43 crore.
9. The figures are regrouped / reclassified wherever necessary.
IMTAIYAZUR RAHMAN K N PRITHVIRAJ B. BABURAO
Chief Finance Officer Advisor Chief Executive Officer
For and on behalf of
ASHOK BHARTIA & CO.
CHARTERED ACCOUNTANTS
ASHOK BHARTIA
Partner
MUMBAI
DATED: 7th May, 2015
B. BABU RAO, Executive Officer
[ADVT. III/4/Exty/41/15 (180)]
Printed by the Manager, Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi-110064
and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054.